外汇风险敞口及对冲 - 截至2025年9月30日，以外币计价的应收贷款和应付次级债务的名义美元金额分别为6780万美元和3020万美元，用于对冲这些外汇风险的未平仓衍生工具名义金额分别为6680万美元和2990万美元[400] - 公司2025年前九个月录得外汇折算净收益1.8万美元，而2024年同期为外汇折算净损失75.2万美元[400] 利率风险衡量模型与方法 - 公司使用净利息收入模拟模型和股权经济价值模型来衡量利率风险，测试情景包括利率立即且持续变化±100、±200、±300和±400个基点[403] - 公司的收益风险模型纳入了对利率敏感的非利息费用影响，例如与业主协会业务相关的收益信贷率成本[420] 利率情景对股权经济价值的影响 - 在利率基准情景（0基点变化）下，公司股权经济价值为47.73亿美元，未来十二个月净利息收入为10.77亿美元[418] - 在利率立即上升100个基点的情况下，公司股权经济价值预计减少2.77亿美元，降幅为5.8%；净利息收入预计增加1000万美元，增幅为1.0%[418] - 在利率立即上升200个基点的情况下，公司股权经济价值预计减少6.28亿美元，降幅为13.2%；净利息收入预计增加2300万美元，增幅为2.2%[418] - 在利率立即下降100个基点的情况下，公司股权经济价值预计增加1.47亿美元，增幅为3.1%；净利息收入预计减少500万美元，降幅为0.5%[418] - 在利率立即下降200个基点的情况下，公司股权经济价值预计增加2.36亿美元，增幅为5.0%；净利息收入预计减少900万美元，增幅为0.8%[418] 整体利率风险状况 - 截至2025年9月30日和2024年12月31日，公司的利率风险状况均接近"中性"[417] - 公司整体盈利状况被视为“负债敏感性”，主要归因于ECR的利率敏感性[421] 利率风险管理操作 - 截至2025年9月30日，符合ECR条件的客户存款总额约为36亿美元[421] - 2025年第二季度，公司签订了名义价值为10亿美元的利率双限期权，以对冲短期利率上升导致的利息支出增加风险[421]