业务合并协议与条款 - 公司于2024年7月22日与Cyabra等签订合并协议，并于2024年11月11日修订[144] - 合并后Cyabra股东及期权持有人可能获得总计高达300万股控股公司普通股作为额外对价[148] - 关键员工将在业务合并完成后获得总计40万股控股公司普通股[149] - 业务合并将伴随至少600万美元的PIPE投资，若信托账户余额超350万美元则相应减少[150] - 根据咨询协议，公司在完成初始业务合并后，同意支付相当于交易总对价1.5%的股权作为顾问费[202] - 公司于2025年10月28日与LifeSci签订新咨询协议，LifeSci将获得相当于105,000股PubCo股份的预付金以及1,050,000美元的咨询费[208] - 公司于2025年10月28日与Ladenburg签订咨询协议，Ladenburg将获得1,050,000美元的咨询费[209] 融资活动与贷款安排 - Alpha Capital向Cyabra提供了总额340万美元的可转换票据贷款，后续其他购买者追加260万美元，总额达600万美元[151] - Alpha Capital于2025年2月28日向Cyabra提供了总额100万美元的无息票据贷款[151] - 公司向保荐人发行的无息本票额度经多次修订，于2025年2月21日增至3,530,000美元[157] - 本票最大可借款额度于2025年5月29日增加500,000美元至4,030,000美元[180] - 本票最大可借款额度于2025年9月30日进一步增加300,000美元至4,330,000美元[182] - 截至2025年9月30日及2024年12月31日，营运资金贷款项下无未偿还金额[189] 业务合并期限延长与相关付款 - 为延长完成业务合并的期限，保荐人向信托账户存入总额2,379,439美元，将截止日从2024年3月31日延至2025年9月30日[154] - 保荐人于2025年10月10日存入11,649美元，将截止日从2025年9月30日延至2025年10月31日[156] - 保荐人于2025年11月4日存入11,649美元，将截止日从2025年10月31日延至2025年11月30日[156] - 截至2025年9月30日，发起人已累计向信托账户存入237.9439万美元以延长业务合并截止日[177] - 经股东批准，公司修订投资管理信托协议，可将完成业务合并的最终期限延长至2026年3月30日[212] 股份赎回与信托账户支付 - 2024年9月26日年度会议后，4,520,384股股份被赎回，信托账户支付约4977.4936万美元，每股赎回价约11.01美元[164] - 2025年9月29日年度会议后，2,046,800股股份被赎回，信托账户支付约2395.0427万美元，每股赎回价约11.70美元[166] - 2024年年度会议后，4,520,384股被赎回，从信托账户支付49,774,936美元，每股赎回价约11.01美元[185] - 2025年年度会议后，2,046,800股被赎回，从信托账户支付23,950,427美元，每股赎回价约11.70美元[187] 本票公允价值变动与债务清偿 - 本票于2025年7月29日注销，产生债务清偿损失622.2973万美元[158][159] - 截至2025年9月30日，第二次修订重述本票的公允价值为739.3329万美元[161] - 2025年第三季度公司净亏损369.3011万美元，其中包含本票公允价值变动收益285.6375万美元[168] - 2025年7月29日，公司记录债务清偿损失6,222,973美元[181] - 截至2025年9月30日的三个月及九个月内，公司确认本票公允价值变动收益2,856,375美元[182] - 截至2025年9月30日，第二次修订重述本票的公允价值为7,393,329美元[183] - 截至2025年7月29日，第二次修订重述本票的初始公允价值为9,964,704美元，截至2025年9月30日，其公允价值为7,393,329美元[218] - 本票公允价值估值使用的关键假设包括：估计deSPAC股价从5.76美元降至3.36美元，隐含成功完成初始业务合并的概率从70.0%升至74.4%[218] 本票本金与未偿还金额 - 本票未偿还本金于2025年9月30日为0美元，于2024年12月31日为2,529,445美元[180] 承销协议与费用 - 公司支付承销商每单位0.15美元的现金承销折扣，总额为1,035,000美元[200] - 公司同意支付承销商每单位0.30美元的递延承销佣金，总额为2,070,000美元[200] - 公司于2025年10月28日同意以1,035,000股PubCo股份支付递延承销佣金，替代现金支付[201] - 公司同意报销承销商与提供服务相关的所有自付费用，最高限额为50,000美元，超出部分在业务合并完成后报销[205] 净收入与净亏损 - 2025年第三季度公司净亏损369.3011万美元，其中包含本票公允价值变动收益285.6375万美元[168] - 2025年前九个月公司净亏损438.4093万美元[169] - 2024年第三季度公司净收入14.5328万美元[170] - 2024年前九个月公司净收入73.5207万美元[171] 流动资金与业务合并截止期限 - 截至2025年9月30日，公司运营银行账户可用流动资金仅为1.9183万美元[172] - 公司必须在2025年11月30日前完成业务合并，若完全延期则为2026年3月30日，否则将面临强制清算[191] 会计准则采纳与报告豁免 - 公司采纳ASU 2016-13的日期为2023年1月1日[222] - 公司选择延迟采纳其他新修订会计准则[222] - 公司财务报告可能与按上市公司生效日期采纳新准则的公司不可比[222] - 公司正在评估是否利用JOBS法案的其他简化报告要求[223] - 公司可能无需提供内部控制审计师鉴证报告[223] - 公司可能无需提供Dodd-Frank法案要求的部分高管薪酬披露[223] - 公司可能无需遵守PCAOB关于强制审计师轮换或补充审计报告的要求[223] - 公司可能无需披露高管薪酬与业绩关联性及CEO与员工薪酬中位数比较[223] - 上述豁免适用期为首次公开募股完成后五年或不再符合新兴成长公司资格之较早者[223]