收入和利润（同比环比） - 第三季度收入为2.74973亿美元，同比增长177%[3] - 九个月累计收入为6.7939亿美元，同比增长171%[3] - 2025年第三季度总收入为2.74973亿美元，同比增长177%[37] - 2025年前九个月总收入为6.7939亿美元，同比增长171%[37] - 2025年第三季度黄金收入为2.69451亿美元，占总收入的98%[37] - 2025年前九个月，两大客户合计贡献了约78%的总收入[37] - 第三季度净利润为4927.3万美元，同比增长133%[3] - 九个月累计净利润为2765.3万美元，同比下降56%[3] - 2025年前九个月公司净利润为2765.3万美元[5] - 2024年前九个月公司净利润为6289.4万美元[5] - 2025年第三季度基本每股收益为0.15美元，同比增长114%[3] - 2025年第三季度，公司基本每股收益为0.15美元，稀释后每股收益为0.14美元；九个月基本每股收益为0.09美元，稀释后为0.08美元[114][115] 成本和费用（同比环比） - 2025年第三季度销售成本为9128.4万美元，同比增长345%[39] - 2025年第三季度利息及增值费用为1626万美元，同比增长831%[43] - 2025年第三季度一般及行政费用为858.3万美元，同比增长114%[42] - 2025年第三季度勘探与评估费用为1278万美元[41] - 截至2025年9月30日九个月，公司产生1200万美元收购相关成本，计入管理费用[52] - 2025年前九个月，公司基于股份的支付费用为108.2万美元；九个月总计为598.1万美元[118] 现金流表现 - 第三季度经营活动现金流为1.23348亿美元，同比增长134%[4] - 九个月累计经营活动现金流为6.25235亿美元，同比增长382%[4] - 九个月内投资活动现金净流出8.72013亿美元，主要用于收购Musselwhite Mine Ltd[4] - 2025年前九个月，公司非现金营运资本变动为820.8万美元，主要由应付账款及应计负债增加2401.2万美元驱动[140] 资产与负债变化 - 截至2025年9月30日，总资产为19.73539亿美元，较2024年底增长230%[2] - 截至2025年9月30日，现金及现金等价物为3.2692亿美元，较2024年底增长103%[2] - 截至2025年9月30日，库存总额为8176.3万美元，较2024年底增长180%[44] - 截至2025年9月30日，物业、厂房及设备净账面价值为13.17038亿美元，较2024年底增长550%[47] - 截至2025年9月30日，公司总资产为19.73539亿美元，较2024年底的5.98349亿美元大幅增长，主要由于加拿大资产（包括Musselwhite矿）的并入[149] - 截至2025年9月30日，公司贸易应付款及应计负债为9497.3万美元，较2024年12月31日的2259.4万美元显著增加[73] - 长期债务总额从2024年初的8835万美元变为2025年9月30日的3.89219亿美元，其中包含1.19045亿美元循环贷款、1亿美元定期贷款及1.70174亿美元可转换票据[74] - 截至2025年9月30日，公司总股本为5.374亿美元，较2024年1月1日的4.744亿美元增长13.3%[5] - 递延收入从2024年底的866.5万美元增至2025年9月30日的3.43261亿美元，主要因收到黄金预付款3.84402亿美元[92] - 截至2025年9月30日，公司场地关闭准备金总额为9.996亿美元，其中Musselwhite Mine占比最大，为8.8746亿美元[105] 业务线及地区表现 - 2025年前九个月，公司外部总收入为6.7939亿美元，其中Musselwhite Mine贡献2.9224亿美元，Camino Rojo Mine贡献2.6955亿美元[146] - 截至2025年9月30日的九个月，公司总收入为2.51155亿美元，主要来自Camino Rojo矿[148] - 公司主要运营子公司包括：加拿大Musselwhite Mine Ltd（100%持股）、墨西哥Minera Camino Rojo SA de CV（100%持股）等[15] 收购活动 - 公司于2025年2月28日收购了位于加拿大安大略省的Musselwhite矿[8] - 公司以8.1亿美元（约合8.11亿美元）收购Musselwhite矿，包括7.98亿美元预付款和最高4000万美元或有对价[49][50][51] - 收购对价初步分配中，物业、厂房及设备（PP&E）公允价值约为11.0亿美元，递延所得税负债约为2.36亿美元[50] - 收购资金来源于2.5亿美元银团贷款、3.6亿美元黄金预付款和2亿美元高级无担保可转换票据[51] - 或有对价包括：若2026年2月28日前一年黄金均价超2900美元/盎司支付2000万美元；若2027年2月28日前一年黄金均价超3000美元/盎司再支付2000万美元[51][67] - 收购Musselwhite矿涉及对可转换票据进行分拆计量等重大会计判断与估计[26][32] 融资与债务安排 - 公司于2025年2月28日私募发行2亿美元无担保高级可转换票据，年利率4.5%，到期日为2030年3月1日[85] - 可转换票据初始确认包含：认股权证5万美元、主债务负债1.67亿美元、公司赎回权资产1800万美元及持有人转换权权益1000万美元[91] - 公司于2025年2月修订信贷安排，形成1.5亿美元修订循环贷款和1亿美元定期贷款[77] - 修订循环贷款平均利率从2024年9月30日止三个月的7.9%降至2025年同期的7.4%[80] - 截至2025年9月30日，修订循环贷款未动用额度为3000万美元，报告期后公司偿还了另外3000万美元本金[81] - 公司需遵守财务契约，包括杠杆比率≤3.5、利息保障倍数≥4.0、有形资产净值≥2.786亿美元及最低流动性≥1500万美元[84] - 报告期后，公司偿还了循环贷款便利的3000万美元本金[167] 衍生金融工具与套期保值 - 公司签订黄金远期合约，以每盎司2834美元的加权平均价出售总计144,887盎司黄金，合约在2025年3月至2028年2月间到期[55] - 公司签订货币远期合约进行套期保值，截至2025年9月30日未平仓合约名义本金为1.32亿加元（9720万美元），加权平均远期汇率为1加元兑1.3586美元[60] - 因发行可转换票据，公司确认赎回权衍生金融资产，截至2025年9月30日公允价值为3000万美元[54][63] - 因发行可转换票据附带的认股权证被分类为衍生金融负债，截至2025年9月30日公允价值为1.16亿美元[54][71] 黄金预付款安排 - 黄金预付款安排要求公司从2025年3月至2028年2月每月交付约4025盎司黄金，总计144887盎司，已收到预付款3.84402亿美元[94] - 截至2025年9月30日，黄金预付款已交付28172盎司，确认收入8151.5万美元，剩余116715盎司待交付[98] 股权与股份支付 - 2025年前九个月，因行使认股权证发行1381万股普通股，获得现金3393.7万美元[5] - 2025年前九个月，因行使期权发行171.1万股普通股，获得现金743.3万美元[5] - 报告期后，公司因权证行权发行了2,336,150股普通股，获得资金500万美元[111] - 截至2025年9月30日，归类为金融负债的权证（行权价11.50加元）可发行23,392,397股[112] - 截至2025年9月30日，公司流通在外股票期权为2,304,732份，加权平均行权价为7.26加元[120] - 截至2025年9月30日，公司流通在外的限制性股票单位为970,863份[123] - 截至2025年9月30日，公司流通在外的递延股票单位为817,966份[126] - 截至2025年9月30日，公司绩效股票单位负债总额为420万美元，其中150万美元计入应付账款及应计负债，270万美元计入其他长期负债[129] - 2025年3月28日，公司授予了160,637个绩效股票单位[129] - 截至2025年9月30日，流通在外的绩效股票单位数量为683,513个，较2025年1月1日的522,876个有所增加[130] 关联方交易 - 2025年前九个月，公司向关键管理人员支付的薪酬总额为531.3万美元，其中短期激励和工资为323.6万美元，董事费用为42.3万美元，股份支付为165.4万美元[134] - 2025年前九个月，公司向关联方Fairfax Financial Holdings Limited及其子公司支付了400万美元的可转换票据利息[135] - 截至2025年9月30日，Fairfax Financial Holdings Limited的子公司持有1.5亿美元的可转换票据[136] 税务事项 - 2025年前九个月，公司所得税费用为9522.2万美元，已缴纳的所得税及分期付款总额为7537.5万美元[139] - 2025年前九个月，公司税收支出总额为9522.2万美元，其中当期所得税6950.8万美元，墨西哥特别矿业税1475.8万美元[166] - 墨西哥特别矿业税率自2025年1月1日起从7.5%提高至8.5%[166] 其他财务数据 - 2025年前九个月，与收购融资相关的可转换票据权益部分确认100万美元[5] - 2025年2月28日，公司母公司功能货币由加元变更为美元[30] - 根据IAS 37进行重新计量，导致Musselwhite Mine的场地关闭准备金因折现率方法变更而增加了3440万美元[106] - 截至2025年9月30日，Musselwhite Mine未折现、经风险调整的预计现金流为10.0367亿美元，折现率为3.2%，通胀率为2.0%[107] - 2025年前九个月，公司所得税前利润为1.2288亿美元，各分部利润总和为3.7225亿美元，经多项调整后得出[146] - 同期，公司实现税前利润1.26107亿美元[148] - 公司现金及金融资产总额为3.59114亿美元，其中现金为3.2692亿美元[158] - 公司金融负债总额为5.43492亿美元，包括2.19044亿美元的信货便利和1.70175亿美元的可转换票据[158] - 截至2025年9月30日，公司未完成的采购订单和合同承诺约为2470万美元，较2024年底的60万美元显著增加[161] - 公司因控制权变更可能产生的遣散费支付承诺约为910万美元[161]