业务合并与协议 - 公司与Ace Green Recycling达成业务合并协议，将发行总计最多10,500,000股普通股作为对价[177] - 根据协议，若合并完成，公司将向Ace Green Recycling股东发行最多10,500,000股盈利对价股，并向发起人发行最多1,500,000股[177] - 承销商有权获得总计895.625万美元的递延承销佣金，该款项在成功完成与Ace Green Recycling的业务合并后将被花旗集团代表豁免[243] 股东会议与股票赎回 - 在第一次延期特别会议上，公司股东批准了章程修订，导致23,176,961股A类普通股被赎回[183] - 在第二次延期特别会议上，公司股东批准了进一步延期，导致910,258股A类普通股被赎回[184] - 在第三次延期会议上，公司股东批准了延期至2025年9月14日，导致977,625股A类普通股被赎回[185][186] - 在第四次延期特别会议上，公司股东批准了延期至2026年6月14日，导致285,269股A类普通股被赎回[187] - 2025年9月12日，公司从信托账户提取333.5294万美元用于支付赎回，并注销了28.5269万股A类普通股[216] 业务合并延期与信托存款 - 为将业务合并截止日期从2024年3月14日延长至2024年12月14日，公司分9次向信托账户存入总计231,800美元[189] - 为将业务合并截止日期从2024年12月14日延长至2025年9月14日，公司分9次向信托账户存入总计55,827美元[190] - 为将业务合并截止日期从2025年9月14日延长至2026年1月14日，公司分4次向信托账户存入总计约1,494美元[191] 上市状态与监管合规 - 公司于2023年7月将其A类普通股、认股权证和单位的上市地从纽约证券交易所转移至NYSE American[192] - 公司因未能在规定期限内提交2023财年10-K年报和2024年第三季度10-Q季报，分别于2024年4月17日和11月20日收到纽交所监管部门的违规通知[193] - 公司于2024年12月10日被纽交所启动退市程序，并于2024年12月30日正式退市，原因是未能在首次公开募股生效后36个月内完成业务合并[193] 融资活动 - 公司从发起人处获得多笔无息本票融资，包括2024年7月26日的42.2182万美元和2024年10月10日（生效日）的150万美元，截至2025年9月30日已收到42.2182万美元的全额本金[198][199] - 公司通过Polar Multi-Strategy Master Fund和Kevin Wright信托获得额外融资，分别为2024年12月6日的20万美元、2025年2月9日的50万美元和2025年8月11日的40万美元[200][201][202] - 2025年8月11日，Polar根据认购协议向公司额外注资40万美元以覆盖营运资金费用[237] - 公司于2024年4月10日通过关联方贷款补充了66.944万美元被错误使用的受限资金[217] 首次公开募股（IPO）详情 - 公司于2021年12月14日完成首次公开募股，发行2500万个单位，每单位10美元，募集资金总额2.5亿美元，同时向发起人私募95万个单位，募集950万美元[210][211] - 首次公开募股后，公司部分行使超额配售权，发行37.5万个额外单位，募集375万美元，同时向发起人私募3750个额外单位，募集3.75万美元[212] 净亏损与运营费用 - 截至2025年9月30日的三个月，公司净亏损50.8085万美元，其中运营费用36.1412万美元（含16.4万美元的资本返还股票费用），部分被信托账户投资收益3.0558万美元等抵消[206] - 截至2025年9月30日的九个月，公司净亏损95.9779万美元，其中运营费用173.2026万美元（含16.4万美元的资本返还股票费用），部分被信托账户投资收益10.7453万美元等抵消[207] - 2024年前九个月，经营活动所用现金为275.6485万美元，净亏损为115.1865万美元[220] 现金、信托账户与流动性 - 截至2024年3月31日，公司从信托账户提取资金用于支付特许经营税和所得税后，受限资金余额为230万美元[195] - 截至2025年9月30日，公司信托账户中的投资持有额为29.3283万美元，其中约2.6353万美元为可用于支付税款的利息收入[227][230] - 截至2025年9月30日，公司运营现金为52.7152万美元，营运资金赤字为768.9116万美元，受限现金余额为0美元[230] - 2025年前九个月，经营活动所用现金为66.0423万美元，投资活动提供现金348.0609万美元，融资活动所用现金为243.5294万美元[219] - 公司管理层评估后认为，其流动性状况及强制清算规定对公司持续经营能力构成重大疑问[239] 税务事项 - 截至2025年9月30日，公司已支付多项税款，包括2022年所得税72.0192万美元、2023年所得税82.0571万美元及特许经营税7.9849万美元、2024年所得税（含利息和罚金）65.8686万美元，以及2023年税款罚金和利息17.1778万美元[197] - 因IRS新规，公司冲回了368.8337万美元与消费税相关的负债，其中261.2825万美元转回累计赤字[226] 借款与债务 - 截至2025年9月30日，营运资本贷款结构下的借款为180万美元，而2024年12月31日为115.5205万美元[236] - 公司无长期债务、资本租赁或经营租赁义务，仅需每月向发起人支付1万美元的办公室及行政支持服务费[242] - 截至2025年9月30日，895.625万美元的递延承销佣金全额仍记为应付[243] 会计准则与公司分类 - 公司作为“新兴成长公司”，可延迟采用新的会计准则，其财务报表可能与遵循上市公司生效日期的公司不可比[245] - “新兴成长公司”身份可在IPO完成后五年内豁免多项报告要求，包括无需提供内部控制审计师鉴证报告等[246] - 公司已自2024年12月31日起采用ASU 2023-07关于分部报告的新披露要求[251] 权益工具与会计处理 - 公司普通股因具有特定赎回权被归类为临时权益，而非股东权益[248] - 公司已发行可购买13,164,375股A类普通股的认股权证，行权价为每股11.50美元[249] - 截至2025年9月30日及2024年12月31日，尚无公开或私募认股权证被行权[249] - 公司认定其公开和私募认股权证符合权益会计处理条件[250]