净亏损及主要构成 - 公司2025年第二季度净亏损为100,648美元，主要由于532,920美元的形成和运营成本，部分被信托账户投资利息收入430,564美元和认股权证负债公允价值下降1,700美元所抵消[144] - 公司2025年上半年净亏损为148,435美元，主要由于1,083,815美元的运营费用，部分被经营账户利息收入45美元、信托账户投资利息收入928,635美元和认股权证负债公允价值下降6,700美元所抵消[145] - 公司2024年第二季度净亏损为191,805美元，主要由于984,711美元的运营费用和认股权证负债公允价值上升1,720美元，部分被经营账户利息收入845美元和信托账户投资利息收入793,781美元所抵消[146] - 公司2024年上半年净亏损为48,301美元，主要由于1,633,383美元的运营费用，部分被经营账户利息收入5,053美元、信托账户投资利息收入1,579,709美元和认股权证负债公允价值下降320美元所抵消[147] 业务合并期限延长及相关存款 - 为将完成业务合并的期限从2024年9月28日延长至2025年3月28日，公司分六次向信托账户存入总计1,035,000美元[139] - 为将完成业务合并的期限从2025年3月28日延长至2025年9月28日，公司分六次向信托账户存入总计1,035,000美元[140] - 为将完成业务合并的期限从2025年9月28日延长至2026年1月28日，公司已分四次向信托账户存入总计171,993美元[142] - 2024年6月，公司向发起人发行了575,000美元的无担保本票以延长并购截止日至2024年9月28日[154][163] - 2024年9月，公司为将并购截止日从2024年9月28日延长至2025年3月28日，分六次向信托账户存入总计1,035,000美元[155] - 2025年3月，公司为将并购截止日从2025年3月28日延长至2025年9月28日，分六次向信托账户存入总计1,035,000美元[156] - 2025年10月，公司为将并购截止日从2025年9月28日延长至2026年3月28日，已进行四次存款，总计171,993美元[157][166] 股东赎回及支付 - 2025年9月EGM后，公司以每股11.20美元的价格赎回1,492,646股A类普通股，并于2024年10月4日从信托账户支付16,541,342美元给赎回股东[139] - 2025年3月EGM后，公司以每股11.56美元的价格赎回679,929股A类普通股，并于2025年3月26日从信托账户支付7,859,455美元给赎回股东[141] - 2025年10月EGM后，公司以每股12.13美元的价格赎回2,274,444股A类普通股，并于2025年10月20日从信托账户支付27,588,639美元给赎回股东[142] - 2024年9月，1,492,646股A类普通股被赎回，每股价格11.20美元，公司从信托账户支付了16,541,342美元给赎回股东[155] - 2025年3月，679,929股A类普通股被赎回，每股价格11.56美元，公司从信托账户支付了7,859,455美元给赎回股东[156] - 2025年10月，2,274,444股A类普通股被赎回，每股价格12.13美元，公司从信托账户支付了27,588,639美元给赎回股东[157] 业务合并相关交易与安排 - 华金（Huajin）向公司支付了330,969美元的并购保证金[153] - 公司需向财务顾问AsianLegend支付每月10万美元的现金费用，自2023年10月服务开始至业务合并完成[176] - 在业务合并完成后，公司将向AsianLegend发行相当于向华金股东发行的A类普通股数量5%的股份[176] 债务与应付款项 - 截至2025年6月30日，公司作为展期贷款的本票金额为2,300,000美元，而截至2024年12月31日为1,265,000美元[167] - 截至2025年6月30日，公司作为运营贷款的本票金额为1,291,900美元，而截至2024年12月31日为980,150美元[171] - 截至2025年6月30日，公司应付服务费为27万美元，较2024年12月31日的21万美元增加了6万美元[173] - 截至2025年6月30日，公司应计咨询服务费用为210万美元，较2024年12月31日的150万美元增加了60万美元[176] 承销与发行相关费用 - 承销商部分行使超额配售权，于2023年3月23日额外发行了75万个单位[174] - 公司支付了总额115万美元的现金承销折扣，每单位0.20美元[175] - 承销商有权获得总额201.25万美元的递延费用，每单位0.35美元，该费用仅在完成业务合并后支付[175] 会计准则与会计估计 - 截至2025年6月30日的三个月及六个月期间，公司未确定关键会计估计[177] - 公司正在评估ASU 2023-09对财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响[178] - 管理层认为其他新近发布但尚未生效的会计准则不会对未经审计的简明合并财务报表产生重大影响[179]