财务数据关键指标变化：净利润与核心净利润 - 2025年第四季度净利润为1080万美元，摊薄后每股收益1.04美元[2] - 2025年第四季度核心净利润为1400万美元[2] - 2025年全年净利润为3710万美元，摊薄后每股收益3.60美元，较2024年增加520万美元[2] - 2025年全年核心净利润为5240万美元，较2024年的3340万美元增加1900万美元[2] - 2025年第四季度净收入为1080.5万美元，较2024年同期的659.5万美元增长约63.8%[16] - 2025年全年净利润为3710万美元，未实现证券投资公允价值变动收益1950万美元，支付股息1440万美元，回购股票1120万美元[12] 财务数据关键指标变化：回报率与效率 - 截至2025年12月31日的十二个月，平均资产回报率为1.16%，平均股本回报率为9.44%[4] - 截至2025年12月31日的十二个月，核心平均资产回报率为1.64%，核心平均股本回报率为13.36%[4] - 年化平均资产回报率从2024年第四季度的1.08%提升至2025年第四季度的1.30%[16] - 年化平均股本回报率从2024年第四季度的8.57%提升至2025年第四季度的10.31%[16] - 效率比率从2024年第四季度的63.83%改善至2025年第四季度的53.39%[16] - 效率比率为53.39%，较前一季度的51.96%有所上升[25] 财务数据关键指标变化：净利息收入与净息差 - 2025年第四季度净利息收入为3290万美元，较2025年第三季度增加71.4万美元[1] - 2025年第四季度净利息收益率（FTE）为4.36%，较上一季度提升9个基点[1] - 截至2025年12月31日的三个月净利息收入同比增加1170万美元[6] - 截至2025年12月31日的三个月完全应税等值净息差同比增加55个基点[6] - 截至2025年12月31日的十二个月净利息收入总计1.231亿美元，同比增加3950万美元[6] - 截至2025年12月31日的十二个月完全应税等值净息差为4.23%，同比增加44个基点[6] - 2025年全年完全应税等价净息差为4.23%，高于2024年的3.79%[2] - 2025年第四季度净利息收入为3285.1万美元，较2024年同期的2111.2万美元增长约55.6%[16] - 净息差从2024年第四季度的3.81%扩大至2025年第四季度的4.36%[16] - 净利息收入为3.2851亿美元[7] - 完全应税等值净息差为4.36%[7] - 净利息收入从2024年的83,611千美元增长至2025年的123,090千美元，增幅47.2%[22] - 全额税收等价净息差从2024年的3.79%扩大至2025年的4.23%[22] - 净利息收入为3285.1万美元[25] 财务数据关键指标变化：非利息收入 - 2025年第四季度非利息收入为430万美元，较2025年第三季度减少410万美元，较2024年第四季度减少150万美元[1] - 2025年第四季度保险佣金收入为190万美元，较2025年第三季度减少66.3万美元，较2024年第四季度减少22.3万美元[1] - 2025年第四季度待售抵押贷款收益为140万美元，较2025年第三季度减少9万美元，但较2024年第四季度增加130万美元[1] - 2025年第四季度财富管理收入为120万美元，较2025年第三季度增加7.5万美元，较2024年第四季度增加19.3万美元[1] - 银行自持寿险投资收入在截至2025年12月31日的三个月为73.5万美元，较截至2025年9月30日的三个月增加8.4万美元，较截至2024年12月31日的三个月增加22.9万美元[8] - 非利息收入（不包括证券销售或赎回的净收益/损失）在截至2025年12月31日的十二个月为3210万美元，较截至2024年12月31日的十二个月增加750万美元[8] - 非利息收入为433.2万美元[25] 财务数据关键指标变化：非利息支出 - 非利息支出在截至2025年12月31日的三个月较截至2025年9月30日的三个月增加110万美元[8] - 非利息支出在截至2025年12月31日的三个月增加510万美元[8] - 非利息支出在截至2025年12月31日的十二个月内增加了2980万美元，主要由收购驱动[1] - 截至2025年12月31日的十二个月内，薪资及员工福利支出增加了990万美元，主要因收购新增员工、绩效加薪及更高抵押贷款佣金[1] - 截至2025年12月31日的十二个月内，并购相关支出总计1070万美元，而截至2024年12月31日的十二个月内为200万美元[1] - 截至2025年12月31日的十二个月内，无形资产摊销增加了300万美元，净占用成本增加了100万美元，均由收购导致[1] - 截至2025年12月31日的十二个月内，设备支出增加了220万美元，主要由收购及在核心处理系统中实施新产品驱动[1] - 截至2025年12月31日的十二个月内，其他支出增加了390万美元[1] - 截至2025年12月31日的三个月内，薪资及员工福利支出增加了270万美元，主要因收购新增员工、绩效加薪及更高抵押贷款佣金[1] - 截至2025年12月31日的三个月内，其他支出增加了120万美元，主要因收购、保险子公司核销遗留应收账款及更高的网上银行服务费用[1] - 非利息支出为2174.8万美元[25] 业务线表现：贷款业务 - 截至2025年12月31日的三个月平均贷款总额同比增加6.871亿美元[6] - 截至2025年12月31日的三个月贷款完全应税等值收益率为6.33%，同比增加72个基点[6] - 截至2025年12月31日的十二个月平均贷款总额同比增加6.358亿美元[6] - 截至2025年12月31日，总贷款余额为23.3亿美元，较2024年12月31日增加6.476亿美元[10] - 贷款增长主要由收购驱动[10] - 净贷款总额从2024年12月31日的16.829亿美元增长至2025年12月31日的23.305亿美元，增幅约38.5%[16] - 总贷款平均余额从2024年第四季度的167.69亿美元增长至2025年第四季度的236.40亿美元，增幅显著[20] - 应税贷款收益率从2024年第四季度的5.72%上升至2025年第四季度的6.42%[20] - 应税贷款平均余额从2024年的1,605,976千美元增至2025年的2,245,727千美元，收益率从5.64%提升至6.34%[22] - 总贷款平均余额从2024年的1,668,508千美元增至2025年的2,304,279千美元，收益率从5.52%提升至6.25%[22] 业务线表现：存款业务 - 截至2025年12月31日的三个月平均计息存款同比增加5.552亿美元[6] - 截至2025年12月31日的三个月计息存款平均支付利率为1.36%，同比增加40个基点[6] - 截至2025年12月31日，存款总额为24.5亿美元，较2024年12月31日增加6.577亿美元[10] - 截至2025年12月31日，计息存款为19.0亿美元，较2024年12月31日增加5.553亿美元[10] - 货币市场存款自2024年12月31日以来增加2.341亿美元[10] - 定期存款较2024年12月31日增加1.799亿美元[10] - 截至2025年12月31日，总存款中包含5.539亿美元不计息存款[10] - 不计息存款较2025年9月30日减少2780万美元，较2024年12月31日增加1.024亿美元[10] - 存款总额从2024年12月31日的17.925亿美元增长至2025年12月31日的24.502亿美元，增幅约36.7%[16] - 总付息存款平均成本从2024年第四季度的0.96%上升至2025年第四季度的1.36%[20] - 货币市场存款平均余额从2024年第四季度的25.18亿美元大幅增长至2025年第四季度的49.19亿美元[20] - 定期存款平均余额从2024年第四季度的26.86亿美元增长至2025年第四季度的45.41亿美元[20] - 总付息存款平均余额从2024年的1,347,360千美元增至2025年的1,889,437千美元，付息成本率从0.83%上升至1.41%[22] 业务线表现：投资与证券业务 - 公司于2025年12月5日完成投资组合调整，出售账面价值7460万美元的可供出售证券，产生税后损失280万美元[2] - 投资证券组合重组导致2025年第四季度确认了360万美元的税前证券出售损失[1] - 截至2025年12月31日，可供出售证券投资组合的未实现净损失为2420万美元，较2024年12月31日的4770万美元未实现净损失有所收窄[4] - 投资证券平均余额从2024年的500,127千美元增至2025年的528,572千美元，收益率从2.63%提升至3.02%[22] 业务线表现：信贷质量 - 截至2025年12月31日，不良贷款总额占扣除未实现收益后贷款总额的比率为0.46%，高于2024年12月31日的0.40%[4] - 截至2025年12月31日的十二个月，净核销额占平均未偿还贷款的比率为0.01%，低于上年同期的0.02%[4] - 截至2025年12月31日，贷款损失拨备为2370万美元，较2024年12月31日增加640万美元[10] - 截至2025年12月31日，不良贷款占总贷款（扣除未赚取收入）的比率从2024年12月31日的0.40%上升至0.46%[10] - 截至2025年12月31日，未融资承诺拨备为180万美元，较2024年12月31日增加44.7万美元[10] - 贷款损失拨备较上季度增加主要因CECL模型中的经济预测假设变化[10] - 不良贷款率上升主要因商业房地产和住宅抵押贷款组合中的三个无关关系[10] - 不良贷款占总贷款比例（扣除未赚取收入）为0.46%[1] - 不良资产占总资产比例为0.33%[1] - 信贷损失拨备占总贷款比例（扣除未赚取收入）为1.02%[1] - 不良贷款包括非应计状态贷款及逾期超过90天但仍计息的贷款[1] - 不良资产包括不良贷款及持有待售的止赎资产[1] - 贷款损失准备金从2024年第四季度的1.72亿美元增加至2025年第四季度的2.36亿美元[20] 业务线表现：资本与股东回报 - 截至2025年12月31日，有形普通股权益与有形资产的比率为10.60%，低于2024年12月31日的10.72%[4] - 公司在截至2025年12月31日的十二个月中，于公开市场交易回购了264,393股普通股[4] - 公司普通股股价在2025日历年内上涨了21%[4] - 公司季度股息从2024年第四季度的每股0.20美元增至2025年第四季度的每股0.38美元，增幅为90%[4] - 公司季度现金股息从2024年第四季度到2025年第四季度增加了每股0.06美元，增幅为19%[4] - 截至2025年12月31日，总借款为3.201亿美元，较2025年9月30日减少1570万美元，较2024年12月31日增加4900万美元[10] - 截至2025年12月31日股东权益为4.2亿美元，较2025年9月30日的4.086亿美元和2024年12月31日的3.033亿美元有所增加[10] - 2025年第四季度净利润为1080万美元，未实现证券投资公允价值变动收益640万美元，支付股息390万美元，回购股票250万美元[10] - 截至2025年12月31日每股有形账面价值为32.22美元，较2025年9月30日的30.87美元和2024年12月31日的29.51美元有所增长[12] - 一级杠杆比率从2024年12月31日的12.52%下降至2025年12月31日的11.40%[16] - 总借款平均成本从2024年第四季度的4.39%微降至2025年第四季度的4.23%[20] - 长期借款平均余额为253,671千美元（2024年）与255,901千美元（2025年），成本率分别为4.65%和4.60%[22] - 有形账面价值每股为32.22美元，较前一季度的30.87美元有所增长[25] - 有形普通股权益与有形资产比率（TCE/TA Ratio）为10.60%，高于前一季度的10.14%[25] - 股东权益为419,974千美元[25] 公司战略与重大事件：收购活动 - 公司于2025年2月1日完成对Traditions Bancorp, Inc.的收购[2] - 文件中提及收购会计的摊销影响，但未提供具体数字[1] - 收购相关的贷款和存款公允价值调整在截至2025年12月31日的三个月为190万美元，在截至2025年9月30日的三个月为210万美元[6] - 收购相关的会计调整对2025年十二个月期间的贷款和存款产生了770万美元的增值影响[1] - 并购相关支出在截至2025年12月31日的三个月为57.5万美元，而截至2025年9月30日的三个月为16.9万美元[8] 公司战略与重大事件：资产与负债规模 - 总资产从2024年12月31日的23.948亿美元增长至2025年12月31日的32.281亿美元，增幅约34.8%[16] - 总资产从2024年第四季度的243.29亿美元增长至2025年第四季度的328.52亿美元[20] - 总资产从2024年的2,435,358千美元增长至2025年的3,198,855千美元，增幅31.3%[22] - 总资产为3,228,126千美元[25] - 总负债及股东权益为32.852亿美元，较前一季度略有增长[7] - 总生息资产平均余额从2024年第四季度的222.28亿美元增长至2025年第四季度的300.14亿美元[20] - 总生息资产平均余额从2024年的2,222,117千美元增长至2025年的2,921,885千美元，增幅31.5%[22] - 总生息资产收益率从2024年第四季度的4.93%上升至2025年第四季度的5.69%[20] - 总生息负债为22.356亿美元，平均成本为1.40%[7] - 资金成本率为1.40%[7] - 资金成本从2024年的1.13%上升至2025年的1.45%[22] 公司治理与披露 - 非GAAP财务指标调节表位于文档末尾[1] - 公司提及一项非GAAP财务指标，具体计算需参考文件末尾的调节表[1] - 截至2025年12月31日的监管资本比率为初步数据[1] - 非GAAP财务指标，请参阅文件末尾的“非GAAP调节”页进行计算[1] - 公司发布了2025年第四季度财务业绩新闻稿[1] - 2025年第四季度财报发布日期为2026年1月22日[7] - 计算中使用了21%的联邦所得税法定税率[7] - 公司2025年第四季度财务业绩发布日期为2026年1月22日[1] - 公司提供了截至2025年12月31日、2025年9月30日、2025年6月30日、2025年3月31日及2024年12月31日的数据[1] 公司基本情况 - ACNB Corporation是一家独立的金融控股公司，总资产为32.3亿美元[14] - 公司旗下ACNB银行通过33个社区银行网点和一个贷款办公室开展业务[14] - ACNB保险服务公司在46个州拥有经营许可[14] - 非生息活期存款为5.9296亿美元[7] - 股东权益为4.157亿美元[7] - 应税等值净利息收入为3.3021亿美元[7] - 总营收为4073.6万美元[25] - 流通在外股份数为10,337,757股[25]