财务数据关键指标变化：收入与利润 - 公司拥有人应占亏损为54,765,000港元，而2023年为12,405,000港元[25] - 持续经营业务收入为7,248,000港元，较2023年的11,328,000港元下降[25] - 因终止若干IT附属公司综合入账，导致亏损46,392,000港元[32] - 2024年综合财务报表与2023年相比存在显著差异[19] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2024年资本承担为零，2023年为2,550,000港元[42] - 2024年度核数师酬金总计为110万港元，全部用于年度核数服务，由栢淳会计师事务所有限公司收取[118] - 2023年度核数师酬金总计为122万港元，全部用于年度核数服务，由致同（香港）会计师事务所有限公司收取[118] 各条业务线表现 - 2024年公司珠宝产品分部表现不理想[17] - 2024年公司康复产品分部表现符合预期[17] - 黄金及珠宝产品销售额下降36%至4,132,000港元，2023年为6,457,000港元[25] - 康复产品销售额为3,116,000港元，较2023年的4,871,000港元下降36%[25] - 企业软件产品及专业服务收入因相关附属公司被移除而未予确认[26] - 珠宝产品分部收入为413.2万港元，同比下降36.0%[48] - 康复产品分部收入为311.6万港元，同比下降36.0%[48] - 董事会预计康复产品分部的销售将超越集团其他业务分部[51] 公司治理与董事会变动 - 独立非执行董事赵霞霞和那昕于2025年4月30日辞职，导致公司一度违反GEM上市规则关于董事会及委员会构成的规定[57] - 鲍曼曼和林菲菲于2025年12月16日被任命为独立非执行董事，使公司恢复合规[58] - 执行董事陈寅在2024年缺席1次董事会会议和1次股东大会[65] - 独立非执行董事那昕和赵霞霞在2024年各缺席2次董事会会议和1次股东大会[65] - 庄瑞宾先生自2023年12月起兼任董事会主席及公司首席执行官[81] - 董事会由6名董事组成，其中3名为独立非执行董事[107] - 公司董事會成員在年內及報告日期前發生變動，包括獨立非執行董事的辭任及新委任[164][166] - 陳寅先生、潘漢彥先生、鮑曼曼女士及林菲菲女士將在應屆股東週年大會輪值告退並尋求連任[168][175] 委员会运作与会议 - 执行董事每两星期举行一次会议检视商业管道、应收款项及业务单位表现[73] - 高级管理层每星期与业务单位主管举行一次会议检视项目进度及业务单位事项[73] - 审计委员会成员潘汉彦先生2024年出席审计委员会会议4/4次[91] - 审计委员会成员那昕女士（2025年4月30日辞任）2024年出席审计委员会会议3/4次[91] - 审计委员会成员赵霞霞女士（2025年4月30日辞任）2024年出席审计委员会会议2/4次[91] - 鲍曼曼女士于2025年12月16日获委任为审计委员会成员[91] - 林菲菲女士于2025年12月16日获委任为审计委员会成员[91] - 审计委员会成立于2000年8月11日[82] - 审计委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度的未审核季度及中期业绩以及经审核全年业绩[88] - 审计委员会建议续聘致同（香港）会计师事务所有限公司为核数师[92] - 薪酬委员会由3名成员组成，包括2名独立非执行董事及1名执行董事[94] - 薪酬委员会于2024年11月8日举行会议[95] - 提名委员会由3名成员组成，包括2名独立非执行董事及1名执行董事[99] - 提名委员会于2024年11月8日举行会议[100] 风险管理与内部监控 - 董事会确认对集团的风险管理及内部监控制度负责，并持续检讨其有效性[119][122] - 审计委员会认为集团的内部监控制度能为保障重大资产、识别业务风险等提供合理保证[130] - 公司已制定内部监控政策及指引，并由管理团队负责执行和持续监督[120][121][123] - 公司已采纳董事证券交易行为准则，所有董事确认在截至2024年12月31日止年度内均遵守该准则[112] 股东与投资者关系 - 公司2025年股东周年大会定于2026年5月14日举行[131] - 持有公司不少于十分之一有投票权缴足股本的股东有权要求召开股东特别大会[132] - 股东特别大会须在股东提出书面要求后的两个月内举行[132] - 若董事会在收到召开股东特别大会要求后21天内未采取行动，提出要求的股东可自行召开会议[132] - 公司通过官网、定期报告及股东大会等多种渠道与股东和投资者保持沟通[138] - 公司已設立多個投資者關係渠道，包括股東大會、公司網站及與投資者會面[141] - 公司設有嚴格的內幕消息處理及發佈政策，僅授權執行董事及公司秘書回應外部查詢[143] 其他财务数据 - 现金及银行结余为272,000港元，较2023年的21,031,000港元大幅减少，其中因终止综合入账终止确认约17,504,000港元[33] - 已发行股份为1,947,690,000股，与2023年持平[33] 业务运营与结构变动 - 公司于2024年6月左右对部分IT附属公司采取控制措施但遭遇抵制[18] - 部分IT附属公司的控制权截至报告日仍未恢复[18] - 相关IT附属公司已从集团2024年综合财务报表中剔除[18] - IT分部独立运营对其他分部影响有限[19] - 集团员工总数降至30人，较上年的56人减少46.4%[49] - 公司主要業務為投資控股[145][153] - 年內，公司未簽訂任何涉及管理整個或大部分業務的管理合同[174] 管理层讨论和指引 - 2024年中国经济实现增长目标为5%[17] - 中国2024年经济增长目标为5%[27] - 预计2025年中国经济增长约5%[50] - 2025年末金价突破每盎司4300美元[50] 股权结构与主要关联方 - 李霞女士通过其全资拥有的受控制公司持有公司804,159,697股普通股，占公司已发行股本41.29%[184][187] - 陈寅先生通过其全资拥有的受控制公司持有公司149,455,740股普通股，占公司已发行股本7.67%[184][187] - 庄瑞宾先生实益持有公司36,726,000股普通股，占公司已发行股本1.88%[184] - 刘翔鸿先生为实益拥有人，持有公司162,752,000股普通股，占公司已发行股本8.35%[190] - 长江和记实业有限公司通过其控制公司被视为于143,233,151股公司股份中拥有权益，占公司已发行股本7.35%[190][198] - 公司前五大客户的营业额合计占集团总营业额约91%[193][196] - 公司最大客户的营业额占集团营业额约57%[193][196] - 公司前五大供应商的采购额合计占集团总采购额约91%[193][196] - 公司最大供应商的采购额占集团总采购额约80%[193][196] 其他重要内容 - 集团委任Prism Hong Kong Limited为外聘核数师[114] - 截至2024年12月31日止年度，公司不建議派發任何股息[146][154] - 公司截至2024年及2023年12月31日均無可供分配儲備[159][161] - 在截至2024年12月31日止年度內，公司及其附屬公司未購買、出售或贖回任何公司股份[163][165] - 公司致力於提升管治、促進員工發展、保護環境及履行社會責任以實現可持續增長[148][155]