贷款组合构成与规模 - 截至2025年12月31日，公司总贷款组合为393.27亿美元[28] - 贷款组合中52%为房地产相关贷款[27] - 按类别划分，抵押贷款（Mortgage）占比最高，为22%，金额86.49亿美元；商业和工业贷款（C&I）同样占比22%，金额86.07亿美元[28] - 按类别划分，抵押贷款（Mortgage）为86.49亿美元，占总贷款22%[28] - 商业和多户住宅贷款（Commercial multi-family）为24.55亿美元，占总贷款6%[28] - 商业房地产贷款中，非自用型为55.43亿美元（占14%），自用型为31.54亿美元（占8%）[28] - 商业和工业贷款（Commercial and industrial）为86.07亿美元，占总贷款22%[28] - 建筑贷款（Construction）占比4%，金额16.75亿美元[28] - 建筑贷款（Construction）为16.75亿美元，占总贷款4%[28] - 消费贷款中，汽车贷款（Auto）占比10%，金额38.2亿美元；个人贷款（Personal）占比5%，金额19.06亿美元[28] - 消费贷款中，汽车贷款为38.20亿美元（占10%），个人贷款为19.06亿美元（占5%），信用卡贷款为12.57亿美元（占3%）[28] - 租赁融资（Leasing）占比5%，金额20.01亿美元，全部来自波多黎各（BPPR）[28] 贷款组合的地区分布 - 波多黎各（BPPR）的贷款组合为276.59亿美元，占公司总贷款的70%；美国大陆（PB）的贷款组合为116.68亿美元，占30%[28] - 波多黎各（BPPR）的贷款组合中，抵押贷款占比最高，为27%，金额73.48亿美元[28] - 美国大陆（PB）的贷款组合中，商业和工业贷款（C&I）占比最高，为23%，金额26.37亿美元；商业多户住宅（Commercial multi-family）贷款占比18%，金额21.52亿美元[28] - 波多黎各子公司（BPPR）贷款组合为276.59亿美元，美国大陆子公司（PB）贷款组合为116.68亿美元[28] 业务运营风险与集中度 - 公司业务高度集中于波多黎各，其运营和财务状况严重依赖当地经济及房地产市场的趋势[26] 关键财务业绩指标 - 公司2025年全年实现有形普通股回报率(ROTCE)为13%，长期目标为14%[50] - 公司2025年全年有形普通股回报率（ROTCE）为13%，长期目标为14%[50] 员工福利与健康计划 - 公司为员工支付高达78%的健康保险费[53] - 公司为员工支付高达78%的健康保险费[53] - 截至2025年12月，健身中心拥有2,030名会员[53] - 2025年，健康与保健中心员工访问量超过15,000次[54] - 约50%的员工可采用混合工作模式[55] 员工退休与储蓄计划 - 公司401(k)计划员工参与率为98%，匹配比例为员工每供款1美元匹配0.5美元，最高可达员工薪水的8%[56][57] - 98%的员工参与了401(k)储蓄和投资计划[56] - 公司为员工401(k)计划供款提供50%匹配，最高可达员工工资的8%[57] - 利润分享计划最高可达符合条件薪酬的8%（上限为70,000美元）[57] 员工流动与发展 - 2025年员工流动率稳定在8.5%，员工忠诚度得分为81%[64] - 2025年公司内部流动率为47%[60] - 2025年公司内部流动率为47%[60] - 截至2025年底，员工流失率稳定在8.5%[64] - 2025年公司企业学院课程注册参与约为6,700人次，较2024年增加约2,500人次[59] - 公司为超过1,700名领导者推出了为期两年的中层管理发展计划[61] - 2025年约有400名员工参与了数据科学、敏捷方法等加速发展计划[60] 公司资产与员工规模 - 截至2025年12月31日，公司总合并资产为753亿美元[69] - 截至2025年12月31日，公司员工总数为9,427人[51] - 截至2025年12月31日，公司总合并资产为753亿美元[69] FDIC存款保险与评估 - FDIC存款保险基础评估费率：大型存款机构初始基础费率范围为3至30个基点，经调整后总基础费率范围为1.5至40个基点[74] - FDIC于2022年10月将初始基础存款保险费率提高2个基点，自2023年第一季度起生效[75] - 截至2025年12月31日，BPPR和PB的DIF评估基础（平均总资产减平均有形权益）为690亿美元[76] - 为弥补硅谷银行和签名银行破产损失，FDIC征收特别评估，估计损失总额为163亿美元，最初按年化约13.4个基点（每季度3.36个基点）分八个季度收取[77] - FDIC在2024年6月将特别评估征收期延长两个季度，后在2025年12月将费率从每季度3.36个基点降至2.97个基点，并恢复为八个季度征收期[77] 监管资本要求 - 根据资本规则，最低资本比率要求为：CET1与风险加权资产比至少4.5%，一级资本与风险加权资产比至少6.0%，总资本与风险加权资产比至少8.0%，杠杆比率至少4%[82] - 资本保护缓冲要求为CET1的2.5%，使实际最低比率变为：CET1与风险加权资产比至少7%，一级资本与风险加权资产比至少8.5%，总资本与风险加权资产比至少10.5%[81][83] - 公司及其子公司需满足最低资本比率要求：CET1/风险加权资产至少4.5%，一级资本/风险加权资产至少6%，总资本/风险加权资产至少8%，一级资本/平均总资产（杠杆率）至少4%[82] - 在计入2.5%的资本留存缓冲后，公司实际最低资本比率要求为：CET1/风险加权资产至少7%，一级资本/风险加权资产至少8.5%，总资本/风险加权资产至少10.5%[81][83] - 根据FDIA规定，“资本状况良好”的机构需满足：总风险资本比率≥10%，CET1比率≥6.5%，一级风险资本比率≥8%，杠杆率≥5%[91] - 根据FDIA规定，“资本充足”的机构需满足：总风险资本比率≥8%，CET1比率≥4.5%，一级风险资本比率≥6%，杠杆率≥4%[91] - 金融控股公司必须维持一级资本比率至少6%和总资本比率至少10%以符合"资本充足"定义[103] 资本状况与工具 - 截至2025年12月31日，Popular有1.93亿美元的信托优先证券未偿，这些证券不再符合一级资本处理，但符合二级资本处理[84] - 截至2025年12月31日，公司拥有1.93亿美元未偿还的信托优先证券，这些证券不再计入一级资本，而是计入二级资本[84] - 截至2025年12月31日，BPPR和PB均满足“资本状况良好”的定量要求[94] - 截至2025年31日，子公司BPPR和PB均满足“资本状况良好”的定量要求[94] - 公司、BPPR和PB的总合并资产及交易资产与负债低于特定门槛，因此不适用2023年7月27日提出的修订后资本规则[83] - 公司已选择永久排除某些累计其他综合收益项目对监管资本比率的影响，以避免利率波动带来的显著资本水平变动[83] - 公司2025年12月31日的资本比率已完全反映采用CECL模型后分阶段纳入的全部影响[88] - 资本不足的机构在资本恢复计划中，其控股公司的担保责任上限为机构资产的5%或资本缺口金额中的较小者[92] 股息与资本分配 - 在截至2025年12月31日的年度内，BPPR宣布了5.75亿美元的现金股息，而PB在宣布或支付股息前需获得美联储和NYSDFS的事先批准[95] 监管与合规规定（支付与收购） - 拟议的借记卡交换费上限修改为每笔交易不超过14.4美分加上交易金额的4个基点[113] - 现行借记卡交换费上限为每笔交易21美分加上交易金额的5个基点[111] - 欺诈预防费用调整拟提高至每笔交易1.3美分[113] - 收购总合并资产达到或超过100亿美元的非银行公司需美联储事先书面批准[105] - 消费者金融保护局新规要求资产至少100亿美元但低于2500亿美元的银行从2027年4月1日起遵守数据共享规定[115] - 美联储规定银行需在确定发生"通知事件"后36小时内向其主监管机构报告[119] - 金融控股公司的存款机构子公司社区再投资法评级未达"满意"将限制其新业务和收购活动[104] 税务规定 - 波多黎各法律下公司从美国业务向母公司支付的股息需缴纳10%的预提税[99] - 未再投资于美国业务的"有效关联"收益通常需缴纳30%的分支机构利润税[99] 波多黎各银行法具体规定 - 波多黎各银行法要求银行每年将至少10%的年度留存收益转入法定准备金，直至该基金等于普通股和优先股的实收资本总额[132] - 根据波多黎各银行法，银行对任何单一借款人、公司等的贷款总额上限为银行实收资本和准备金基金的15%[136] - 对于有充足抵押品（价值至少超过贷款金额25%）的贷款，其总额上限可提高至银行实收资本和准备金基金的三分之一[136] - 对任何单一借款人的无抵押和抵押贷款总额在任何情况下都不得超过银行实收资本和准备金基金的33 1/3%[136] - 截至2025年12月31日，根据该条款，波多黎各大众银行的法定贷款限额为7.23亿美元[136] - 波多黎各银行法要求银行维持法定准备金，通常不得低于其活期负债（不包括有抵押的政府存款）的20%[135] - 根据2025年7月22日的波多黎各银行法条例9680，资本充足、最近监管评级为1或2级且准备金基金至少累积达到其普通股和优先股实收资本50%的银行，可豁免向法定准备金基金转账的要求[133] - 银行若支出大于收入，差额需先从未分配利润中扣除，不足部分再从法定准备金基金中扣除；若仍不足，则需从资本账户中扣除，且在资本和法定准备金恢复前不得宣派股息[134] 薪酬监管规定 - 根据《多德-弗兰克法案》，资产至少10亿美元的受监管实体（包括大众银行及其关联公司）需遵守禁止不当风险激励薪酬安排的规则[127] - 纳斯达克股票市场根据SEC规则制定的上市标准于2023年10月2日生效，要求上市公司在财务重述时追回超额激励薪酬[128]