财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2026财年第一季度净利息收入为3.388亿加元，较2025年同期的2.572亿加元增长31.7%[6] - 2026财年第一季度净利润为1.1069亿加元，较2025年同期的8143万加元增长35.9%[6] - 2026财年第一季度基本和稀释后每股收益为0.35加元，较2025年同期的0.28加元增长25.0%[6] - 2026年第一季度（截至1月31日）净收入为1106.9万加元，每股收益为0.35加元，分别高于去年同期的814.3万加元和0.28加元[45] - 2026年第一季度合并净利息收入为3388.1万加元，较2025年同期的2572.4万加元增长31.7%[75] - 2026年第一季度合并总收入为3651.4万加元，较2025年同期的2782.7万加元增长31.2%[75] - 2026年第一季度合并净利润为1106.9万加元，较2025年同期的814.3万加元增长36.0%[75] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2026财年第一季度信贷损失拨备为700万加元，较2025年同期的1024万加元减少31.6%[6] - 2026年第一季度所得税拨备为420万加元，高于去年同期的300万加元，公司法定联邦及省级综合所得税率约为27%[44] - 2026年第一季度信贷损失拨备为70.0万加元，较2025年同期的102.4万加元下降31.6%[75] - 2026年第一季度非利息支出为2054.6万加元，较2025年同期的1569.9万加元增长30.9%[75] 资产与负债状况 - 总资产从2025年1月31日的49.72亿加元增长至2026年1月31日的61.46亿加元，增幅为23.6%[4] - 净信贷资产从2025年1月31日的43.47亿加元增至2026年1月31日的53.33亿加元，增长22.7%[4] - 存款总额从2025年1月31日的41.33亿加元增至2026年1月31日的52.49亿加元，增长27.0%[4] - 2026年1月31日现金及现金等价物为6.280亿加元，较2025年10月31日的5.817亿加元增长7.9%[4] - 2026财年第一季度证券持有总额为1.013亿加元，较2025年10月31日的8090万加元增长25.2%[4][18] - 股东权益从2025年1月31日的52.13亿加元增至2026年1月31日的54.31亿加元，增长4.2%[4] - 截至2026年1月31日，总信贷资产净额为53.33亿加元，较2025年10月31日的50.66亿加元增长5.3%，较2025年1月31日的43.47亿加元增长22.7%[23] - 2026年1月31日，次级票据应付金额为1.0016亿加元，该票据本金7500万美元，固定有效利率5.38%，将于2026年5月1日后转为浮动利率[35] - 2026年1月31日，其他负债总额为2.53819亿加元，其中结构化应收款计划现金储备为2.35313亿加元[36] - 截至2026年1月31日，已发行普通股为32,069,447股，较2025年10月31日的31,945,535股有所增加[37] - 现金及现金等价物（FVTPL类别）从2025年10月31日的5.8171亿美元增长至2026年1月31日的6.28002亿美元，增幅为7.95%[67] - 证券（FVOCI类别）从2025年10月31日的8092.3万美元增长至2026年1月31日的1.01276亿美元，增幅为25.1%[67] - 信贷资产（摊余成本类别）从2025年10月31日的50.50931亿美元增长至2026年1月31日的53.28146亿美元，增幅为5.49%[67] - 存款（摊余成本类别）从2025年10月31日的49.18431亿美元增长至2026年1月31日的52.93045亿美元，增幅为7.61%[67] - 次级应付票据（摊余成本类别）从2025年10月31日的9987.8万美元降至2026年1月31日的9662.9万美元，降幅为3.25%[67] - 其他金融负债（摊余成本类别）从2025年10月31日的3.10874亿美元降至2026年1月31日的2.51508亿美元，降幅为19.1%[67] - 衍生金融工具（FVTPL类别）从2025年10月31日的41.6万美元增长至2026年1月31日的124.8万美元，增幅为200%[67] - 2026年第一季度末合并总资产为61.4601亿加元，较2025年同期49.71732亿加元增长23.6%[75][76] 信贷资产组合与风险管理 - 结构化应收账款购买计划资产为43.93亿加元，占信贷资产总额的82.6%[23][24] - 多户住宅贷款及其他资产为9.23亿加元，较上一季度（2025年10月31日）的10.07亿加元下降8.4%[23] - 截至2026年1月31日，总预期信用损失拨备为791.6万加元，占总信贷资产的0.15%[24] - 在压力测试下，若宏观经济出现100%下行情景，预期信用损失拨备将增至858.2万加元，较报告拨备增加66.6万加元或8%[29] - 多户住宅贷款组合的预期损失率较低，截至2026年1月31日总EL%为0.18%，其中阶段3（已减值）贷款的EL%仅为0.01%[24] - 2026年第一季度，结构化应收账款购买计划的信用损失拨备增加了79.6万加元，而多户住宅贷款及其他组合的拨备则减少了9.6万加元[30] - 公司使用包括实际GDP、失业率、利率、CPI、TSX指数和油价在内的宏观经济指标进行前瞻性信用风险参数预测[26] - 多户住宅贷款组合在2026年第一季度发生了阶段间的转移，包括从阶段1转出79万加元至阶段2，以及从阶段2转入80万加元至阶段1[30] - 截至2026年1月31日，公司98%的信贷资产被归类为“满意”，较2025年10月31日的97%有所提升[33] - 2026年1月31日，预期信用损失（ECL）拨备总额为423.3万加元，其中结构化应收款购买计划拨备为197.1万加元，多户型住宅贷款及其他拨备为226.2万加元[31] - 截至2026年1月31日，信贷资产承诺额为5.40653亿加元，信用证为4524.6万加元，总额为5.85899亿加元[52] - 截至2026年1月31日，关键管理人员贷款总额为270万加元，关联控制公司贷款为360万加元，当期三个月利息收入为4.9万加元[53] 各业务线表现 - 公司设立四个可报告运营分部：加拿大数字银行、美国数字银行、DRTC和Digital Meteor[68] - 加拿大数字银行采用B2B模式，利用专有金融科技服务加拿大银行市场未被充分服务的领域[69] - 美国数字银行采用B2B模式，利用专有金融科技服务美国银行市场未被充分服务的领域[70] - 美国数字银行业务净利息收入从2025年第一季度的203.9万加元增至2026年第一季度的677.4万加元，增幅达232.2%[75] - DRTC部门2026年第一季度净亏损63.0万加元，而2025年同期净亏损75.7万加元[75] 资本与监管指标 - 截至2026年1月31日，公司普通股一级资本（CET1）比率为12.82%，一级资本比率为12.82%，总资本比率为15.47%，均高于监管最低要求[61] - 截至2026年1月31日，公司杠杆率为8.17%，远高于巴塞尔III规定的3.0%最低要求[62] 投资与金融工具 - 2025年12月，公司处置了对Stablecorp Digital Currencies Inc.的11%投资，获得现金对价103.5万加元，实现收益8.2万加元[34] - 2026年第一季度，公司通过行使股票期权发行了123,912股普通股，获得收益200万加元[42] - 2026年1月31日，用于资产负债管理的利率互换合约名义本金总额为1970万加元，其公允价值为9.9万加元计入其他负债[46] - 截至2026年1月31日，用于对冲VersaBank USA投资的外汇远期合约名义价值为1.386亿美元，公允价值为95.7万美元负债，对冲了1.833亿美元投资中的一部分[47] - 截至2026年1月31日的三个月内，上述对冲的有效部分在其他综合收益中确认了632.016万美元的收益[47] - 截至2026年1月31日，公司通过2021年4月发行的7500万美元次级债务中的一部分，对VersaBank USA 1.833亿美元投资中剩余的4470万美元进行了会计对冲[48] - 截至2026年1月31日，用于对冲VersaFinance US Corp投资的经济性外汇远期合约名义价值为1400万美元，公允价值为9.7万美元负债[49] - 截至2026年1月31日的三个月内，上述经济性对冲在损益中确认了51.52万美元的收益[49] - 截至2026年1月31日，与关联公司贷款相关的对冲合约名义价值为1210万美元，公允价值为8.4万美元负债[50] 管理层讨论与指引 - 2026年经济展望预计增长温和，无衰退预期，但受地缘政治和贸易风险限制，加拿大央行和美联储可能进行降息[27] - 公司计划剥离DRTC及其子公司Digital Boundary Group等非银行业务[78] - 2026年1月7日，公司与Stearns Bank National Association签订协议，出售美国分行相关资产并转移相关存款负债[81]