财务业绩：收益与利润 - 2025年度，公司錄得收益為3.595億港元，較2024年度的2.618億港元增長37.3%[33] - 总收益为3.59465亿港元，其中金融借贷业务利息收入为3.50777亿港元，占绝大部分[34] - 金融借贷业务利息收入同比增长约9330万港元，增幅达36.3%[35] - 公司截至2025年12月31日止年度溢利为20,932,000港元，较2024年度的27,075,000港元有所下降[9] - 2025年度，公司錄得溢利為2093.2萬港元，較2024年度的2707.5萬港元下降22.7%[33] - 除所得税前溢利为2865.7万港元，较上年度的3699万港元下降22.5%[40][42] 财务业绩：成本与费用 - 广告及推广开支约为6540万港元，同比增长约3400万港元，增幅达108.3%[35] 业务表现：金融借贷业务 - 无抵押贷款业务收益约为311,337,000港元，较2024年的211,117,000港元显著增长[15] - 无抵押贷款活跃客户数量从2024年12月31日的15,523人增加至2025年12月31日的19,935人[15] - 无抵押贷款加权平均年利率约为38%，贷款金额介于5,000港元至1,500,000港元之间[15] - 有抵押（按揭）贷款加权平均年利率约为16%，贷款金额介于80,000港元至100,000,000港元之间[16] - 按揭贷款客户共57名，其中前10大客户占应收按揭贷款总额的65%[16] - 无抵押贷款客户共19,935名，其中前10大客户占应收无抵押贷款总额的1%[16] - 公司最大客户及前五大客户分别占应收贷款总额的5%和9%[16] - 分部业绩显示，金融借贷分部盈利3671.1万港元，而物业发展及投资分部亏损711万港元[40] 业务表现：物业发展及投资业务 - 中山市物业永胜广场的租金收入在2025年度较2024年度减少约3%[13] - 中山市永胜广场截至2025年12月31日尚有56个住宅单位待售，其中3个已出租[13] - 分部业绩显示，金融借贷分部盈利3671.1万港元，而物业发展及投资分部亏损711万港元[40] 资产与信贷风险 - 截至2025年12月31日，公司應收貸款及利息淨額為11.357億港元[19] - 截至2025年12月31日，應收貸款及利息減值撥備為1.275億港元[19] - 2025年度，公司因借款人破產及債務人身故核銷應收貸款及利息約1.05億港元[20] - 应收贷款及利息减值亏损净额约为1.471亿港元[35] 财务状况与资本结构 - 公司综合已动用资本回报率为4.78%，较上年的3.95%有所提升[48] - 于2025年12月31日，公司现金及现金等价物约为1.825亿港元，占流动资产总值约31%[50] - 公司资产负债比率从2024年的17%上升至2025年的39%[50] - 公司可供分派予股东的储备总额为329,288千港元[76] - 其中缴入盈余为191,810千港元[76] - 其中保留盈利为137,478千港元[76] 地区表现 - 公司收益几乎全部来自香港，达3.50777亿港元，来自中国的收益为868.8万港元[44] 客户集中度 - 最大客户销售额占集团年度收益约4%[58] - 五大客户销售额合计占集团年度收益约7%[58] - 五大客户中有两家关联公司，合计贡献收益约2%[58] 股息政策 - 公司未建议派付截至2025年12月31日止年度的末期股息[66] - 公司也未派付截至2025年6月30日止六个月的中期股息[65] 管理层讨论与未来指引 - 公司將自2026年1月起為X Cash.AI推出持續的產品宣傳活動[29] - 公司短期內不會在物業市場發掘投資機會，主因中國物業市場不景氣及永勝廣場近年無出售住宅單位[30] - 公司將積極評估貸款組合及風險控制，實施嚴格貸款申請標準以降低違約風險[30] 董事會與公司治理 - 董事会由3名执行董事及3名独立非执行董事组成[131] - 独立非执行董事任期分别为：舒华东自2024年4月15日至2026年12月31日，胡伟斌自2024年6月10日至2026年12月31日，翟慧婷自2024年11月9日至2026年12月31日[131] - 截至2025年12月31日止年度共举行四次常规董事会会议[140] - 所有6名董事在年度内的董事会会议出席率均为100%[141] - 董事会主席每年与独立非执行董事举行没有执行董事出席的会议[132] - 每名董事须至少每三年轮值退任或重选连任[160] - 董事会性别构成为男性5人，女性1人[163] - 公司2025年股东周年大会于2025年6月19日举行，所有董事出席率为100%[185][186] - 2026年股东周年大会将于2026年6月18日举行[186] 董事會委員會 - 董事会辖下设有三个董事委员会：审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[145] - 审核委员会在截至2025年12月31日止财政年度内举行了2次会议，所有成员（舒华东、胡伟斌、翟慧婷）出席率均为100%[147][148] - 审核委员会审阅了集团截至2024年12月31日止年度及截至2025年6月30日止六个月的财务报表[150] - 审核委员会审议并批准了2025年的核数费用[150] - 薪酬委员会在截至2025年12月31日止财政年度内举行了1次会议，所有成员（舒华东、李立、胡伟斌）出席率均为100%[153] - 薪酬委员会审阅了截至2025年12月31日止年度执行董事及高级管理层的薪酬以及独立非执行董事之董事袍金[154] - 提名委员会在截至2025年12月31日止财政年度内举行了2次会议，除新委任的翟慧婷女士外，成员（李立、舒华东、胡伟斌）出席率均为100%[159] - 提名委员会于2025年6月19日委任翟慧婷女士为委员会成员[159] 董事及高級管理層 - 公司高级管理层由三名执行董事（李立、李铭浚、周厚诚）组成[87] - 董事及高级雇员酬金详情载于综合财务报表附注39[88] - 公司董事薪酬至少每年检讨一次，包括董事袍金、薪金、津贴、与表现相关的奖金、以权益结算的股份支付及退休福利供款[155] - 独立非执行董事舒华东先生在审计、企业融资及财务管理方面拥有逾30年经验[81] - 独立非执行董事胡伟斌先生在互联网、云端、物联网及大数据应用领域拥有逾20年行业及管理经验[84] - 独立非执行董事翟慧婷女士为香港公司治理公会及特许公司治理公会之资深会员，拥有合规及公司治理经验[86] - 周厚诚先生自2014年4月起受聘于由李铭浚先生控制的实体[80] - 舒华东先生自2023年5月起担任天虹国际集团有限公司的独立非执行董事[81] - 董事已参与培训，其中舒华东与翟慧婷参加了业务/董事职责相关的专家简介会/研讨会/会议[140] 主要股東及關聯方 - 公司主席李立先生持有1,252,752,780股，占全部已发行股份的46.96%[89] - 副主席兼行政总裁李铭浚先生通过公司权益及附注1权益，总计持有1,962,752,780股，占全部已发行股份的73.58%[89] - 执行董事周厚诚先生持有7,150,000股，占全部已发行股份的0.27%[89] - 李立先生持有李氏塑膠製造廠有限公司500,000股無投票權遞延股份，佔比100%[90] - 李立先生持有添利電子有限公司10,000股無投票權遞延股份，佔比100%[90] - Lee & Leung (B.V.I.) Limited持有公司1,252,752,780股普通股，佔已發行股本46.96%[97][101] - Earth Axis Investment Limited持有公司710,000,000股普通股，佔已發行股本26.62%[97][101] - Cosmo Telecommunication Inc.持有公司151,202,960股普通股，佔已發行股本5.67%[97] - East Glory Trading Limited持有公司103,397,540股普通股，佔已發行股本3.88%[97] - 公司执行董事李立间接拥有中山万利约90.14%的权益[104] - 公司执行董事李铭浚及李立分别间接拥有深圳零在99.99%及0.01%的权益[104] 關聯方交易 - 公司與關聯方簽訂辦公物業租賃協議，三年總租金現值約6,096,000港元，每月租金約191,000港元[100] - 公司與關聯方簽訂技術服務協議，截至2025年12月31日止年度錄得資訊科技服務收入約7,222,000港元[103] - 公司與執行董事李銘浚先生訂立補充貸款協議，以支持業務發展[94] - 公司與騰達置業有限公司（李立先生擁有權益）訂立交易[94] - 公司向亨景有限公司等提供定期贷款本金金额为5700万港元[107] - 公司向联旺（香港）有限公司等提供定期贷款本金金额为3500万港元[107] - 上述贷款交易（合并计算后）的一项适用百分比超过8%[108] 員工與人力資源 - 集团员工总数为123名[60] - 截至2025年12月31日止年度，集团雇主公积金供款总额为130.3万港元[111] - 截至2025年12月31日止年度，集团公积金供款净额为130.3万港元[111] - 2025年公积金供款总额较2024年的114.3万港元增长约14.0%[111] - 截至2025年12月31日，集团员工团队（包括董事）的性别比例女性占约41%[162] - 集团管理层职位中约40%由女性担任[162] - 经理级员工性别构成为男性12人，女性8人[163] - 雇员级员工性别构成为男性55人，女性42人[163] 審計與內控 - 公司已续聘罗兵咸永道会计师事务所为核数师[122] - 2025年核数师（罗兵咸永道会计师事务所）总酬金为285万港元，较2024年的324万港元下降12%[167] - 2025年核数师审计服务酬金为228万港元，非审计服务酬金为57万港元[167] - 2024年核数师审计服务酬金为228.5万港元，非审计服务酬金为95.5万港元[167] - 根据2025年进行的内部控制检讨，集团并未识别重大的控制缺失[177] - 审计师根据香港会计师公会《专业会计师道德守则》要求，确认其独立于公司集团[199] - 关键审计事项是审计师认为对本期综合财务报表审计最为重要的事项，在整体审计过程中予以处理[200] 合規與風險管理 - 公司已采纳上市规则附录C3所载的标准守则作为董事证券交易之行为守则[144] - 全体董事确认于截至2025年12月31日止年度已遵守证券交易标准守则[144] - 公司设有反贪腐及反洗钱政策，年内无任何相关贪污事宜的举报个案[178][180] - 所有新入职员工均需接受防贪培训，该培训是入职培训的必要部分[178] - 公司设有内部举报管理团队，负责实施举报渠道及调查所举报的个案[180] - 公司确认其公众持股量不少于已发行股份总数的25%[112] 其他重要事項 - 公司网站为www.zerofintech.com.hk，用于发布业务发展、财务资料及新闻[188] - 公司股东可请求召开股东特别大会，需持有不少于十分之一附有投票权的缴足股本[190] - 股东可在股东大会上提呈建议，需持有不少于二十分之一投票权股本或不少于100名股东[191] - 公司综合财务报表已根据香港财务报告会计准则真实反映2025年12月31日的财务状况[195] - 公司已聘用罗泰安先生为公司秘书，其已参加不少于15小时的相关培训[181] - 审计范围涵盖截至2025年12月31日的综合财务状况表、年度综合损益及其他全面收益表、年度综合权益变动表、年度综合现金流量表及相关附注[198]