财务数据关键指标变化：净利润与每股收益 - 2026年第二季度净利润为1630万美元，摊薄后每股收益为0.96美元，较2025年同期的1170万美元（每股0.69美元）和前一季度的1370万美元（每股0.81美元）有所增长[2] - 2026年第二季度净利润为1632.2万美元，环比增长19.3%（上季度为1368.0万美元）[38] - 2026年上半年净利润为3000.2万美元，同比增长30.7%（去年同期为2295.9万美元）[38] - 2026年第二季度基本每股收益为0.97美元，环比增长19.8%（上季度为0.81美元）[38] - 2026年第二季度每股基本收益为0.97美元，稀释后每股收益为0.96美元[47] 财务数据关键指标变化：净利息收入 - 净利息收入为4810万美元，平均生息资产总额为55.2亿美元，较前一季度增加1.317亿美元[4] - 2026年第二季度净利息收入为4806.4万美元，环比增长4.8%（上季度为4587.6万美元）[38] - 2026年上半年净利息收入为9394.1万美元，同比增长19.5%（去年同期为7858.2万美元）[38] - 2026年第二季度净利息收入（应税等价）为4840.8万美元，环比增长4.7%（从4624.1万美元）[39] - 2026年上半年净利息收入（应税等价）为9465.0万美元，同比增长19.4%（从7927.2万美元）[41] - 2026年第二季度净利息收入为4806.4万美元，环比增长4.8%[49] 财务数据关键指标变化：贷款与租赁表现 - 净有机贷款和租赁增长16.5亿美元，季度环比年化增长率为15%[6] - 2026年第二季度末贷款和租赁总额为46.83亿美元，净额为46.38亿美元，较第一季度末的45.18亿美元增长约3.6%[36] - 2026年第二季度贷款和租赁利息收入为6954.6万美元，环比增长6.0%（上季度为6563.8万美元）[38] - 2026年第二季度贷款和租赁平均余额为46.104亿美元，收益率为6.07%，环比增长4.0%（从44.342亿美元）[39] - 2026年上半年贷款和租赁平均余额为45.228亿美元，收益率为6.05%，同比增长13.2%（从39.962亿美元）[41] - 总贷款和租赁组合在2026年6月季度末达到46.829亿美元，较上一季度（2026年3月：45.184亿美元）增长3.6%，较上年同期（2025年6月：41.241亿美元）增长13.5%[44] 财务数据关键指标变化：存款表现 - 核心存款增长8300万美元，季度环比年化增长率为6%[6] - 2026年第二季度末存款总额为53.86亿美元，较第一季度末的51.96亿美元增长约3.7%，其中定期存款增长18.2%至9.87亿美元[36] - 2026年第二季度存款利息支出为2772.3万美元，环比增长4.5%（上季度为2652.9万美元）[38] - 2026年第二季度付息存款平均余额为42.500亿美元，成本率为2.62%，环比增长2.8%（从41.345亿美元）[39] - 2026年上半年付息存款平均余额为41.925亿美元，成本率为2.61%，同比增长9.7%（从38.233亿美元）[41] 财务数据关键指标变化：净息差与收益率 - 税收等价净息差为3.52%，较前一季度的3.48%上升4个基点[7][9] - 贷款和租赁（不含贷款费用，FTE）收益率为5.95%，总存款成本为2.15%[8][9] - 2026年第二季度应税等价净息差为3.52%，环比增长4个基点（从3.48%），同比增长23个基点（从3.29%）[39] - 2026年上半年应税等价净息差为3.50%，同比增长25个基点（从3.25%）[41] - 2026年第二季度净息差（FTE）为3.52%，较第一季度的3.48%和2025年第四季度的3.38%持续改善[47] - 2026年第二季度计息存款成本为2.62%，总存款成本为2.15%，均较前一季度（2.60%和2.12%）略有上升[47] - 2026年上半年净息差（FTE）为3.50%，显著高于2025年同期的3.25%[47] 财务数据关键指标变化：信贷质量 - 截至2026年6月30日，信贷损失拨备为4530万美元，占总贷款和租赁的0.97%[10] - 不良贷款和租赁占总贷款和租赁的0.25%，不良资产占总资产的0.23%[12][13] - 2026年第二季度末信贷损失拨备为4525万美元，较第一季度末的4395万美元增加约2.9%[36] - 2026年第二季度信贷损失拨备为146.3万美元，环比大幅下降64.7%（上季度为413.9万美元）[38] - 2026年6月季度年化净核销率为0.05%，高于上一季度的0.02%，但低于2025年12月季度的0.18%[44] - 信贷损失拨备占总贷款和租赁的比例在2026年6月季度为0.97%，与上一季度持平[44] - 不良贷款和租赁在2026年6月季度为1147.4万美元，占总贷款和租赁的0.25%[44] - 总不良资产在2026年6月季度为1422.8万美元，占总资产的0.23%[44] 财务数据关键指标变化：非利息收入与非利息支出 - 非利息收入为790万美元，非利息支出为3400万美元，较前一季度增加100万美元[14][16] - 2026年第二季度非利息收入为788.6万美元，环比微降0.7%（上季度为794.1万美元）[38] - 2026年第二季度非利息支出为3395.5万美元，环比增长3.2%（上季度为3291.5万美元）[38] - 2026年上半年非利息收入占平均资产比例为0.54%，低于2025年同期的0.66%[47] - 2026年第二季度运营非利息收入与平均资产比率为0.53%[49] - 2026年第二季度运营非利息支出与平均资产比率为2.29%[49][50] 财务数据关键指标变化：资产与负债 - 截至2026年6月30日，总资产为61.2亿美元，较2025年12月31日的58.6亿美元增加25.45亿美元[18][21] - 2026年第二季度末总资产为61.15亿美元，较2026年第一季度末的59.08亿美元增长约3.5%[36] - 2026年第二季度末现金及现金等价物为3.79亿美元，较第一季度末的3.46亿美元增长约9.6%[36] - 2026年第二季度末次级债务为9880万美元，与第一季度末的9873万美元基本持平[36] - 2026年第二季度总生息资产平均余额为55.175亿美元，收益率为5.70%，环比增长2.5%（从53.859亿美元）[39] - 2026年上半年总生息资产平均余额为54.521亿美元，收益率为5.66%，同比增长11.0%（从49.114亿美元）[41] 财务数据关键指标变化：股东权益与资本 - 2026年第二季度末股东权益总额为5.77亿美元，较第一季度末的5.62亿美元增长约2.6%[36] - 公司（SmartFinancial, Inc.）总资本比率在2026年6月季度为12.64%，一级普通股资本比率为9.77%[44] - 子公司（SmartBank）总资本比率在2026年6月季度为12.30%，一级杠杆比率为9.86%[44] - 有形普通股权益与有形资产比率（非GAAP）在2026年6月季度为8.01%，略低于上一季度的8.04%[44][45] - 权益与资产比率在2026年6月季度为9.43%，与2025年12月季度持平[44] - 2026年第二季度有形普通股权益与有形资产比率为8.01%[53] - 2026年第二季度平均有形普通股权益（非GAAP）为4.7665亿美元[53] 财务数据关键指标变化：盈利能力与效率比率 - 2026年第二季度年化平均资产回报率为1.10%，较第一季度的0.96%有所提升[47] - 2026年第二季度年化平均股东权益回报率为11.46%，高于第一季度的9.90%[47] - 2026年第二季度效率比率为60.69%，运营效率比率为60.38%，均显示出运营效率的持续优化[47] - 2026年上半年年化平均资产回报率为1.03%，高于2025年同期的0.87%[47] - 2026年上半年运营PPNR（拨备前净收入）为4284.2万美元，同比增长37.2%[49] - 2026年第二季度运营效率比（非GAAP）为60.38%，环比改善37个基点[49] - 2026年第二季度运营有形普通股回报率（非GAAP）为13.70%[49] - 2026年第二季度运营拨备前净收入资产回报率（非GAAP）为1.48%[49][51] 其他财务数据 - 董事会宣布季度现金股息为每股0.09美元，将于2026年8月17日支付[22] - 截至2026年第二季度末，每股账面价值为33.74美元，每股有形账面价值为28.22美元，均实现连续增长[47] - 2026年第二季度每股有形账面价值（非GAAP）为28.22美元[53]