公司基本信息 - 公司为2010年2月1日成立的封闭式投资公司[9] 公司投资组合情况 - 截至2023年6月30日，公司持有三项香港上市公司投资、五项私募股权证券投资、一只有限合伙基金及一只开放式基金[10] - 公司一项主要投资为专注于股权投资的有限合伙基金[11] - 公司中短期集中投资上市证券，本期新投资景联集团控股有限公司[19][20] - 公司长期投资私募股权证券及其他非上市投资，本期投资两只基金及五项私募股权[22] - 2023年6月30日，公司最大的两项投资分别为景联集团控股有限公司（占总资2.65%）和嘉鼎国际集团控股有限公司（占总资0.41%）[25] - 公司持有国茂控股有限公司1100000股，占已发行资本比例1.18%，成本467千港元，市值523千港元，未变现收益56千港元，占公司总资产0.34%[26] - 公司持有国投金融集团有限公司64股，占已发行资本比例18.08%，成本46377千港元，市值15968千港元，未变现亏损30409千港元，占公司总资产10.30%[26] - 公司持有迈步财经印刷有限公司17493股，占已发行资本比例19.97%，成本34999千港元，市值26793千港元，未变现亏损8206千港元，占公司总资产17.29%[27] - 公司持有国投信贷有限公司2779570股，占已发行资本比例19.90%，成本16876千港元，市值14655千港元，未变现亏损2221千港元，占公司总资产9.46%[27] - 公司持有帮人财务有限公司37000股，占已发行资本比例19.95%，成本19000千港元，未变现亏损19000千港元，应收股息12640000港元[27] - 公司持有森基设计工程有限公司199股，占已发行资本比例19.90%，成本25000千港元，未变现亏损25000千港元，应收股息 - 2090000港元[27] - 公司持有金石一号有限合伙基金，占资本比例81.28%，成本23748千港元，市值47218千港元，未变现收益23470千港元，占公司总资产30.47%[28] - 公司持有SWK Dynamic OFC，占资本比例7.58%，成本13300千港元，市值13076千港元，未变现亏损224千港元，占公司总资产8.44%[28] - 截至2022年12月31日，公司持有恒伟集团控股有限公司32100000股，占已发行资本比例19.45%，成本19113千港元，市值10272千港元，未变现亏损8841千港元，占公司总资产6.88%[29] - 截至2022年12月31日，公司持有东方汇财证券国际控股有限公司6210000股，占已发行资本比例4.99%，成本1456千港元，市值1646千港元，未变现收益190千港元，占公司总资产1.10%[29] - 东方支付集团控股有限公司债券成本10,500千港元，市值11,000千港元，未变现收益500千港元，年收益率10%，应计利息1,658千港元，占总资产7.36%[31] - 金石一号有限合伙基金成本23,748千港元，市值22,151千港元，未变现亏损1,597千港元，公司应占资产净值22,150,000港元，占总资产14.83%[31] - SWK Dynamic OFC成本13,300千港元，市值13,610千港元，未变现收益310千港元，公司应占资产净值13,610,000港元，占总资产9.11%[31] - 截至2023年6月30日公司有十项投资，最大为有限合伙基金[75][76] 公司财务关键指标变化 - 期间公司录得股东应占收益净额8,918,936港元[12] - 期间公司组合中投资持仓公平值收益变动净额为18,162,199港元[12] - 2023年6月30日，公司未经审核资产净值约每股0.11港元[13] - 按公平值透过损益列账的金融资产未变现净收益33,541,773港元，被已变现亏损净额15,379,574港元抵销[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为1540港元，2022年同期为1542376港元[109] - 截至2023年6月30日止六个月，按公平值透过损益列账之金融资产的公平值变动净额为18162199港元，2022年同期为 - 3389428港元[109] - 截至2023年6月30日止六个月，公司营运溢利为8983128港元，2022年同期营运亏损为10713132港元[109] - 截至2023年6月30日，非流动资产总值为2355333港元，2022年12月31日为645067港元[110] - 截至2023年6月30日，流动负债总值为3003849港元，2022年12月31日为7002076港元[110] - 截至2023年6月30日，资产净值为151193732港元，2022年12月31日为142274796港元[111] - 截至2023年6月30日，每股资产净值为0.11港元，与2022年12月31日持平[111] - 截至2023年6月30日，已发行股本为52788011港元，与2022年12月31日持平[111] - 截至2023年6月30日，储备为98405721港元，2022年6月30日为128413156港元[112] - 截至2023年6月30日止六个月除税前溢利为8,918,936港元，2022年同期为亏损10,735,153港元[115] - 2023年上半年财务成本为64,192港元，2022年同期为22,021港元[115] - 2023年上半年银行利息收入为1,540港元，2022年同期为1,855港元[115] - 2022年上半年利息收入为1,188,521港元，2023年上半年无此项收入[115] - 2023年上半年使用权资产折旧为754,691港元，2022年同期为185,855港元[115] - 2023年上半年按公平值透过损益列账之金融资产已变现亏损净额为15,379,574港元，2022年同期为17,869,619港元[115] - 2023年上半年营运所得现金为162,897港元，2022年同期为所用现金38,279,921港元[116] - 2023年上半年营运活动所得现金流量净值为164,437港元，2022年同期为所用现金37,089,545港元[116] - 2023年上半年融资活动所用现金流入净值为511,680港元，2022年同期为所得现金流入净值77,051,662港元[116] - 2023年上半年现金及现金等值减少净值为347,243港元，2022年同期为增加净值39,962,117港元[116] - 截至2023年6月30日止六个月，公司分部收入为1540万港元，除税前溢利为891.8936万港元[134] - 截至2022年6月30日止六个月，公司分部收入为1542.376万港元，除税前亏损为1073.5153万港元[135] - 2023年6月30日，按公平值透过损益列账之金融资产中，上市证券为525.89万港元，非上市证券为1.17709361亿港元，资产总值为1.54983319亿港元，负债总值为378.9587万港元[137] - 2022年12月31日，按公平值透过损益列账之金融资产中，上市证券为1226.119万港元，非上市证券为1.04177588亿港元，资产总值为1.4940733亿港元，负债总值为713.2534万港元[138] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为1,540港元，2022年同期为1,542,376港元[140] - 截至2023年6月30日止六个月，按公平值透过损益列账之金融资产已变现亏损净额为15,379,574港元，未变现收益净额为33,541,773港元，总净收益为18,162,199港元；2022年同期已变现亏损净额为17,869,619港元，未变现收益净额为14,480,191港元，总净亏损为3,389,428港元[142] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除税前溢利/（亏损）经扣除财务成本64,192港元（2022年同期为22,021港元）和其他经营开支等项目后得出[143] - 本期行政管理费为206,397港元（2022年6月30日：201,018港元），截至2023年6月30日，应付行政管理费69,049港元（2022年12月31日：66,817港元）[147] - 本期托管费为75,000港元（2022年6月30日：75,108港元），截至2023年6月30日，应付托管费12,500港元（2022年12月31日：25,000港元）[150] - 本期管理费为300,000港元（2022年6月30日：300,000港元），截至2023年6月30日，应付管理费50,000港元（2022年12月31日：50,000港元）[152] - 2023年公司普通股权益持有人应占盈利891.8936万港元，2022年亏损1073.5153万港元[161] - 2023年已发行普通股加权平均数13.19700274亿股，2022年为11.79882042亿股[161] - 2023年6月30日按公平值透过损益列账金融资产总值1.22968261亿港元，2022年12月31日为1.16438778亿港元[164] - 按公平值透过损益列账金融资产未变现收益净额2023年为3354.1773万港元，2022年为1448.0191万港元[169] - 2023年6月30日银行现金2748.3089万港元，2022年12月31日为2783.0332万港元[170] - 2023年6月30日公司每股资产净值按资产净值151,193,732港元及已发行普通股1,319,700,274股计算，2022年12月31日资产净值为142,274,796港元，已发行普通股数量相同[180] - 2023年6月30日指定按公平值透过损益列账的金融资产总计122,968,261港元，其中第一级权益证券5,258,900港元，第二级基金60,293,361港元，第三级私募股权57,416,000港元[186] - 2022年12月31日指定按公平值透过损益列账的金融资产总计116,438,778港元，其中第一级权益证券12,261,190港元，第二级基金35,761,588港元，第三级私募股权57,416,000港元，非上市债券11,000,000港元[186] 市场环境情况 - 2023年上半年中国GDP增加至人民币593,034亿元，同比增长5.5%，二季度同比增长6.3%[17] - 2023年上半年恒生指数下跌4.4%，恒生中国企业指数下跌4.2%[18] - 2023年2月、3月及5月，美联储分别加息25个百分点，利率升至5% - 5.25%，预计年底利率从5.5%提至5.75%[18] 公司投资相关企业情况 - 景联集团控股有限公司截至2023年6月30日止财政年度股东应占未经审核溢利约5,056,000港元，6月30日股东应占未经审核资产净值约27,123,000港元[36] - 嘉鼎国际集团控股有限公司截至2023年3月31日止财政年度股东应占经审核亏损约67,214,000港元，3月31日股东应占经审核资产净值约78,857,000港元[38] - 国茂控股有限公司截至2023年3月31日止财政年度股东应占经审核亏损约22,227,000港元，3月31日股东应占经审核资产净值约3,596,000港元[40] - 国投金融集团有限公司借助人工智能技术推出多项新服务，包括在线开设账户服务等[42][43] - 迈步财经印刷有限公司主要从事金融印刷服务、制作公告及提供金融相关论坛场所[45] - 本期最大已变现收益来自嘉鼎国际集团控股有限公司－权益，为27,000港元；三大已变现亏损分别为恒伟集团控股有限公司11,890,000港元、景联集团控股有限公司684,000港元、东方汇财证券国际控股有限公司143,000港元[54] 公司财务相关政策及规定 - 公司按投资类别划分业务单位，业务性质为投资贸易且无主要客户[131][137] - 为监控分部表现和配置资源，按公平值透过损益列账之金融资产分配至可呈報分部，其他资产和负债