公司整体财务业绩 - 公司2021年全年收入约2.438亿港元，2020年约6.699亿港元，主要源于配售佣金收入约1.379亿港元[12][16] - 2021年除税前亏损净额约3.695亿港元，2020年除所得税前纯利约3540万港元[12][16] - 2021年除所得税后亏损净额约3.713亿港元，2020年除所得税后纯利约2780万港元[13][16] - 2021年公司拥有人应占每股基本亏损约2.32港仙，2020年基本盈利约0.18港仙[13][16] - 2021年集团收入约2.438亿港元，去年约6.699亿港元，收入主要包括放贷业务利息等多项收入[47][50] - 2021年集团录得其他全面收入约2.045亿港元，2020年为其他全面亏损4020万港元[52] - 2021年公司其他全面亏损约2.045亿港元，2020年为4020万港元[55] - 2021年末公司资产净值约为11.224亿港元，2020年末为12.773亿港元[55] - 2021年末公司资本与负债比率约34.7%，2020年末为50.2%，借贷总额约3.898亿港元[58][62] - 2021年末公司持有账面总值约7.619亿港元的投资组合[61][63] - 2021年中国山东高速金融集团上半年总收入及其他收入约5.539亿港元，利润约1.154亿港元[72] - 2021年6月末中国山东高速金融集团未经审核综合净资产约96.713亿港元[72] - 公司本年度收入为947,744千港元，除所得税前溢利为248,519千港元，本公司拥有人应占本年度溢利为208,387千港元[106] - 截至2021年12月31日，公司资产总值为2,427,162千港元，负债总额为1,211,815千港元，资产净值为1,215,347千港元[106] 市场数据 - 2021年全球美元债券一级市场总发行量约3.0535万亿美元，较去年下降约19.3%[20] - 本年度恒生指数从27087点开盘，收于23397点，集团股权和基金投资公允价值计量的未实现损失约1.076亿港元，已实现损失约1850万港元[35] - 2021年恒生指数开盘27087点，收盘23397点，集团股本及基金投资有未变现和变现亏损，债务投资有未变现亏损和出售收益及利息收入[41] 各业务板块收入情况 - 本年度证券及期货买卖佣金收入约1120万港元，较2020年的920万港元有所增加；证券保證金融資利息收入约1270万港元，较2020年的4430万港元减少[22] - 本年度集团参与52项债务发行，总发行规模约77亿美元，息票率1.75% - 14%，中达证券位列离岸中国债券管理人第52位，债务资本市场服务配售佣金收入约1.379亿港元[26][29] - 截至2021年12月31日，CWIF有12个独立投资组合，资产管理规模达约7.871亿美元，较2020年的7.141亿美元增长，本年度管理及业绩费用收入约3890万港元[32][34] - 本年度集团债务投资公允价值计量的未实现损失约120万港元，已实现收益约560万港元，债务投资利息收入约1100万港元[36] - 本年度放债业务利息收入约3790万港元，贷款账面净额较2020年减少约4730万港元至约4.698亿港元，年利率范围为5% - 7%[37] - 2021年放贷业务利息收入约3790万港元，贷款账册结余净额减少约4730万港元至约4.698亿港元，年利率介乎5%至7%[42] 公司业务策略 - 集团将维持审慎信贷政策和风险管理方针，实现可持续业务环境[22][37] - 集团将加强债务资本市场服务并扩大服务范围，提供一站式服务[26][29] - 集团认为中国债券市场将继续增长转型，趋向资本市场主导并对海外投资者开放[28][30] - 投资经理将在机会出现时使投资组合多元化[33] 客户与供应商情况 - 2021年最大客户和前五大客户分别占集团总收入约8.2%和30.26%[53] - 2021年公司最大客户及五大客户分别占总收益约8.2%及30.26%[56] - 年内，集团五大客户收益合共占集团总收益30.26%，最大客户占8.2%[116] - 年内，无单一供应商占集团总采购量的10%或以上[116] 公司资金状况 - 2021年12月31日集团现金及银行结存约1.164亿港元，2020年12月31日为1.404亿港元[54] - 2021年12月31日集团无银行透支，应付票据5000万港元，计息银行借贷约7170万港元，计息其他借贷约2.681亿港元[54] - 2021年12月31日集团流动比率约1.32倍，2020年12月31日为1.51倍[54] 公司投资情况 - 截至2021年12月31日，公司持有中国山东高速金融集团5.64242亿股，收盘价为0.8港元[75] - 中国山东高速金融集团与山东高速湖北发展有限公司达成战略合作协议[73] - 公司认为对中国山东高速金融集团的投资是长期的，但不排除适时变现投资[74] - 中国山东高速集团2021年上半年收益及其他收入约5.539亿港元，拥有人应占溢利约1.154亿港元，每股基本及摊薄盈利均为0.48港仙，6月30日未经审核综合资产净值约96.713亿港元[76] - 2021年12月31日，集团持有5.64242亿股中国山东高速股份，收报0.8港元[78] - Fortune China Bond SP II主要投资中国机构发行的美元债券，年票面利率0% - 7.8%，期限两年[80][86] - 2021年12月31日，集团持有Fortune China Bond SP II的7363.929股股份，占比55.45%[83][87] 公司抵押与人员情况 - 2021年12月31日，集团抵押若干上市股本投资约4040万港元（2020年12月31日：1.742亿港元）担保其他借贷[84][88] - 2021年12月31日，集团共有105名雇员[85][89] 公司业务范围 - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括证券及期货买卖、债务及股本投资交易和放贷业务[95][99] 财务报表与股息情况 - 集团2021年度溢利及财务状况载于第73 - 204页综合财务报表[97][101] - 董事建议不派发2021年度股息[97][102] - 文档提供集团过往五个财政年度业绩以及资产及负债概要[98][103] 公司股份相关情况 - 公司股份溢价账及资本储备总结存约4,764,680,000港元，可按缴足红股方式分派[111][115] - 公司于2013年9月27日采纳新购股计划，2020年股东更新及批准计划授权上限，可发行股份总数不得超1,596,965,046股，占已发行股本约10%[137][138][140] - 2021年公司购股计划有变动，部分董事旧购股到期失效，新授购股行使期至2023年5月4日，行使价0.0172港元[143] - 2021年5月5日授出购股前公司股份收市价为0.017港元，该年度无购股行使或注销[149] - 截至2021年12月31日，董事陈晓东拥有108,886,246股普通股，占已发行股本0.68%；余庆锐拥有5,610股，占0.00%[154][155] - 截至2021年12月31日，董事陈晓东和余庆锐分别持有1.00%（159,600,000股）公司相关股份，吴铭持有0.10%（15,890,000股）[160] - 截至2021年12月31日，主要股东徐柯直接持有7.05%（1,125,701,571股）公司普通股，透过受控制公司持有12.52%（2,000,000,000股），总计持有19.57%（3,125,701,571股）[168] - 截至2021年12月31日，主要股东龙盛集团有限公司持有12.52%（2,000,000,000股）公司普通股[168] - 截至2021年12月31日，主要股东威华达控股有限公司持有8.92%（1,424,915,030股）公司普通股[168] 公司权益披露情况 - 除已披露情况外，截至2021年12月31日，公司董事或主要行政人员无相关权益或淡仓需按规定披露[162][163] - 除已披露情况外，本年度内无向董事等授出相关权利，公司或附属公司也无相关安排[165][166] - 除已披露情况外，截至2021年12月31日，无其他人士于公司股份或相关股份中有权益或淡仓记录[172][177] 公司合规情况 - 报告刊发前最后实际可行日期，公司维持足够公众持股量[173][178] - 本年度及截至报告日期，无董事被视作于竞争业务中有权益[174][178] - 本年度及截至报告日期，集团已在重大方面遵守相关法律法规[175][178] 核数师情况 - 安永会计师事务所自2019年11月15日起辞任公司核数师，大华马施云会计师事务所有限公司同日起接任[180] - 大华马施云将留任至应届股东周年大会结束，公司将提呈续聘其为核数师的决议案[180] - 过去三年除上述变动外，公司核数师无其他变动[180] 公司治理情况 - 回顾年度内公司遵守上市规则附录十四内企业管治守则所载守则条文[186][191] - 董事会负责公司业务方向及控制，制定政策、策略和计划[187][192] - 截至2021年12月31日，董事会符合上市规则至少三名独立非执行董事且占比至少三分之一的要求[196][197] - 董事会组成反映集团业务需求和目标所需的技能和经验平衡[200] 董事相关情况 - 余庆锐、郭志光及刘宏伟须于2022年股东周年大会上退任，符合资格并愿参选连任[118][121] - 公司已接获各独立非执行董事年度独立性确认书，报告日期仍视其为独立人士[119][121] - 陈晓东、陈静娴等与公司订立无固定任期服务合约，郭志光、吴铭及刘宏伟按一年固定任期获委任[120] - 董事袍金须股东大会批准，其他薪酬由董事会参考董事职责、表现及集团业绩厘定[126][132] - 除购股计划外，公司本年度无订立或存续将导致发行股份的股票挂钩协议[128][134] 未来市场预期 - 2022年主要经济体增速预计放缓，中国离岸债券市场预计继续有违约，集团将评估人民币贬值影响[44][45][46][48]