业务收入情况 - 2021年公司来自广告及销售书籍及杂志以及营销相关服务收入受不利影响，广告服务收入约3700万港元，占总收入约54.1%，其中数字营销服务及MCN业务贡献约640万港元[11] - 2021年证券经纪业务佣金、经纪收入及利息收入合共约1100万港元，占总收入约16.1%[12] - 2021年放债业务应收贷款利息收入约1420万港元，占总收入约20.8%[13] - 2021年电子商务平台服务及销售高科技产品贡献收入约620万港元，占总收入约9.0%[14] - 2021年集团广告、书籍及杂志销售收入约3700万港元，较2020年约4240万港元减少12.7%[22] - 2021年集团证券经纪、电子商务及放债业务收入分别约为1100万、620万及1420万港元，2020年分别约为1290万、920万及1570万港元[22] - 2021年公司收入为6.835亿港元，2020年为8.0167亿港元[159] - 2021年公司毛利为4.1659亿港元，2020年为5.6173亿港元[159] - 2021年公司除税前亏损为4.3537亿港元，2020年为14.5902亿港元[159] - 2021年公司年内亏损为4.4591亿港元，2020年为14.3393亿港元[159] - 2021年公司年内全面开支总额为4.9112亿港元，2020年为13.9245亿港元[159] - 2021年本公司拥有人应占年内亏损为4.0136亿港元，2020年为13.7831亿港元[159] - 2021年基本每股亏损为0.08港元，2020年为0.40港元[159] - 2021年摊薄每股亏损为0.08港元，2020年为0.40港元[159] - 2021年非流动资产为29,872千港元，2020年为20,617千港元[164] - 2021年流动资产为474,501千港元，2020年为482,174千港元[164] - 2021年流动负债为240,974千港元，2020年为219,388千港元[164] - 2021年流动资产净值为233,527千港元，2020年为262,786千港元[164] - 2021年资产总值减流动负债为263,399千港元，2020年为283,403千港元[164] - 2021年非流动负债为6,689千港元，2020年为10,011千港元[164] - 2021年资产净值为256,710千港元，2020年为273,392千港元[164] - 2021年年内亏损为137,831千港元，全面开支总额为139,245千港元[168] - 2021年确认权益结算以股份为基础付款为2,659千港元[168] - 2021年发行新股份所得为7,011千港元[168] - 2021年经营业务除税前亏损4353.7万港元，2020年为1.45902亿港元[173] - 2021年经营所用现金为1868.6万港元，2020年为2117.1万港元[173] - 2021年经营业务所用现金净额为1999.6万港元，2020年为2219.6万港元[173] - 2021年投资业务所用现金净额为1333.6万港元，2020年所得现金净额为346.5万港元[175] - 2021年融资业务所得现金净额为188.8万港元，2020年为164.1万港元[175] - 2021年现金及现金等价物减少净额为3144.4万港元，2020年为1709万港元[175] 业务风险与展望 - 中美贸易战、香港政治环境不稳定及疫情使公司未来业务经营存在不确定性及潜在风险[17] - 预期香港股本融资市场及金融业务将长期维稳，公司将强化金融业务[17] - 公司将积极发展广告业务，尤其是数字媒体营销及MCN业务[17] - 公司将密切监察金融业务表现、发展及潜在风险，识别适合业务组合多样化的方面[17] - 公司将维持审慎乐观态度，探索合适投资机遇以带来可持续回报及最大化股东价值[18] - 集团业务面临旗下公司重续广告牌照、续签独家广告权等主要风险及不明朗因素[135] 财务指标变化 - 2021年集团整体毛利率约61.0%，低于2020年的约70.1%[22] - 2021年销售及分销成本约330万港元，较2020年约1180万港元减少约71.9%[23] - 2021年行政开支约2560万港元，较2020年约3890万港元减少约34.2%[24] - 2021年公司拥有人应占亏损约4010万港元，较2020年约13780万港元减少约70.9%[25] 资金运用与安排 - 2015年公开发售所得款项净额约51827万港元，2020年配售所得款项净额约684万港元，2021年配售所得款项净额约810万港元[29][31][35] - 2021年配售所得款项净额中约410万用于办公物业租赁支付、约200万用于员工成本、约200万用于营销开支，均已动用[35] - 公开发售未动用结余1000万港元，预计2022年12月31日用于成立相关受规管活动公司[33] - 2021年6月24日完成认购事项，发行1.7亿股普通股，所得款项净额约2180万港元用于偿还借款[37] 投资与资产情况 - 2021年12月31日，集团持作买卖之投资约为5910万港元，较2020年的约3610万港元有所增加[39] - 截至2021年12月31日止年度，集团确认持作买卖之投资公平值收益约1000万港元，2020年约为960万港元[42] - 2021年12月31日，集团权益总额约2.567亿港元，较2020年的约2.734亿港元减少，主要因本年度亏损约4460万港元[43] - 2021年12月31日，集团非流动负债约670万港元，2020年约为1000万港元；资本负债比率约47.8%，2020年约为45.6%[43] - 2021年12月31日，集团借贷约320万港元，2020年约为2550万港元；银行及现金结余约2510万港元，2020年约为5730万港元[43] - 2021年12月31日，集团抵押持作买卖投资约1530万港元，2020年约为1720万港元，以担保应付保证金约320万港元，2020年约为2550万港元[44] - 2021年12月31日，集团应收款项约1.277亿港元，应收贷款约1.649亿港元[146] - 集团选用香港财务报告准则第9号简化法计量应收款项亏损拨备，按整个存续期预期信贷亏损计算[146] 股息政策 - 董事会不建议就2021年派付股息[26] - 公司自2019年1月1日起采纳股息政策，股息派付及金额取决于多种因素[87] 公司治理结构 - 董事会由五名执行董事和三名独立非执行董事组成，约每季举行一次全体会议，2021年各董事出席率不同[59][60] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2021年举行三次会议，成员出席率均为100%，已审阅集团中期及年度业绩[64][65] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，2021年举行一次会议，成员均出席，负责董事及高管薪酬相关事宜[66][68] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，2021年举行一次会议，成员均出席，负责董事会架构等相关事宜[69][72] - 非执行董事任期至根据公司细则轮值告退，每届股东大会三分之一在任董事须轮值告退，每名董事至少每三年轮值告退一次[56][62] - 公司已就董事证券交易采纳符合标准守则的行为守则，所有董事2021年已遵守相关标准[57] - 公司引入董事会多元化政策以提高董事会表现素质[59] - 董事会未委任任何董事为董事会主席，将在适当时候检讨[55][61] - 董事薪酬按技能、知识、经验、参与事务及市况厘定，董事可获授购股权作为长期奖励[67] - 董事会采纳提名政策，明确提名委员会物色及评估候选人的原则和程序[73] - 董事会采纳多元化政策，从多方面考虑成员多元化并设定可量度目标[74] - 董事会总体负责企业管治职责，制定及检讨相关政策和常规[77] - 董事会负责维持集团内部监控及风险管理系统并检讨其有效性[79] - 公司规范内幕消息处理和发布，确保保密和有效一致发布[81] - 审核委员会负责外聘核数师委聘等事宜，评估时考虑多方面因素[82] 员工与培训 - 2021年12月31日，集团有64名雇员，2020年为88名[47] - 截至2021年12月31日止年度，各联席公司秘书已接受不少于15小时专业培训[78] 核数师相关 - 截至2021年12月31日止年度，公司核数师法定核数服务费用约为550,000港元，非核数服务费用为零港元，2020年分别约为550,000港元及25,000港元[85] - 截至2021年12月31日年度财务报表由开元信德会计师事务所有限公司审计，公司将在应届股东周年大会提呈续聘该公司为核数师[140] - 核数师认为综合财务报表按香港会计师公会颁布准则真实公平反映集团财务状况、表现及现金流量[142] - 审核项目合伙人为Siu Jimmy先生，其执业证书编号为P05898[157] 股东相关 - 持股量占附有投票权已缴股本不少于十分之一的股东书面要求，董事须30日内召开特别股东大会[88] - 股东提名非公司董事人士出任董事，书面通知须寄至公司香港主要营业地点，期限至少7日[90] - 公司评估押后选举大会，需给股东至少10个营业日考虑相关资料[91] - 股东周年大会通告提前至少20个营业日寄送，其他大会提前至少10个营业日寄送[92] - 除股东周年大会需全体有权出席及投票股东同意，其他大会获占总表决权不少于95%股东同意，可短期限通知召开[92] - 公司主要通过年报、中报、公告等与股东沟通，股东周年大会提供交流平台[93] - 2021年12月31日，章知方等多位董事在公司股份及相关股份中拥有好仓，持股数目从37,500股到3,180,000股不等，占公司已发行股份数目百分比为0.01% - 0.52%[121] - 2021年12月31日，股东陈慧在公司股份及相关股份中有好仓，持股170,000,000股，占公司已发行股份数目27.59%[127] 公司基本信息与政策 - 公司主要业务为投资控股，附属及合营企业提供广告代理等多项业务[104] - 公司主要业务为在中国提供广告代理服务及分销书籍和杂志，在香港从事证券经纪、放债等业务[177] - 公司综合财务报表以港元呈列，功能货币为人民币[177] - 公司于2015年10月26日生效新存续大纲及新公司细则[94] - 公司已采纳购股计划作为对董事及合资格员工的奖励，计划详情刊于综合财务报表附注35[132] - 2021年4月16日，根据购股计划向合资格参与者授出3180万份可认购每股面值0.01港元普通股的购股权[50] - 根据购股计划可发行股份数为4461.4273万股，占公司已发行股份约7.2%[51] - 公司雇员薪酬政策按贡献、资格及能力设定，董事薪酬由董事会考虑公司经营业绩、个别表现及可资比较的市场数据后厘定[130][131] 环境与社会责任 - 2021年公司积极回应环境与社会责任诉求，相关报告将在年报刊发后一个月内公布[106] 财务报表相关 - 集团2021年度业绩刊于第28页综合损益及其他全面收益表[107] - 集团过往五个财政年度业绩及资产负债摘要刊于第100页[108] - 综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制，按历史成本基准编制，部分财务工具按公平值计量[181][182] - 公平值是计量日期市场参与者间有序交易中出售资产收取或转让负债支付的价格，财务报告中公平值计量分为三级[185] - 综合财务报表包括公司及集团所控制实体的财务报表，取得控制权需满足对被投资公司拥有权力等三项要素[186] - 附属公司综合入账从取得控制权开始，失去控制权终止，年内收购或出售附属公司的收入及开支按相应时间计入综合损益表[186] - 损益及其他全面收益各项目归属公司拥有人及非控股权益，附属公司全面收益总额也如此[186] - 必要时对附属公司财务报表调整以使其会计政策与集团一致[187] - 集团内公司间交易的资产、负债等在综合入账时全额抵销，附属公司非控股权益与集团股本权益分开列示[188] - 联营公司是集团对其有重大影响的实体，合营企业是各方对合营安排净资产享有权利且有共同控制权的安排[190] - 联营公司及合营企业业绩及资产负债以会计权益法计入综合财务报表，投资最初按成本确认，后续调整确认应占损益及其他全面收益[191] - 公司评估联营公司权益是否减值，有证据则按香港会计准则第36号测试，减值亏损可在可收回金额增加时拨回[192] - 不再对联营公司有重大影响或对合营企业无共同控制权时，按出售全部权益入账，保留权益按出售日公允价值计量[19