财务业绩 - 公司2023年3月31日止年度权益持有人应占亏损3.287亿港元，2022年为溢利2.278亿港元；每股亏损14.00仙，2022年为每股盈利9.70仙[3][11] - 2023年集团收入约6300万港元，2022年为2.045亿港元[5] - 租金及管理费收入减少9.7%至约2340万港元，证券投资及买卖收入减少76.9%至约1500万港元，墓园资产销售额减少43.4%至约2320万港元[6] - 销售及推广支出减少约40.5%至约1280万港元，行政费用及其他经营支出减少41.3%至约8280万港元，融资费用减少27.3%至2340万港元[10] 财务状况 - 2023年3月31日现金净额5.113亿港元，现金储备总额（含债券投资）13.375亿港元，银行借款8.262亿港元，每股资产净值1.62港元[4] - 截至2023年3月31日，公司权益持有人应占资产净值达38.095亿港元，每股资产净值为1.62港元[49] - 2023年3月31日，集团现金及银行结存为12.395亿港元，债券投资为9800万港元，合计13.375亿港元；银行借款为8.262亿港元，现金净额为5.113亿港元[50] - 集团约77.0%的现金及银行结存和债券投资以港元及美元为单位，22.7%以人民币为单位，其余0.3%以其他货币为单位；约84.6%的银行借款以港元为单位，其余15.4%以马来西亚元为单位[50] - 约48.7%的银行借款须于第一年内偿还，38.1%须于第二年偿还，其余13.2%须于第三至第五年偿还[51] 股息分配 - 董事会不建议派付2023年3月31日止年度末期股息，本年度未派付中期股息[12] 物业出售与收入确认 - 2022年9月5日完成出售东莞长安物业，收现金所得款项净额约1.446亿港元[3] - 集团有已订约物业销售约570万欧元（约4880万港元），预计2023年第三季度完成确认收入[14] 物业项目情况 - 弦海一个销售额约140万港元的停车位已完成交付，集团将推广余下22个未售停车位[17] - 弦坊12个商铺已出租，年租金收入约380万港元，集团将推广余下铺位及停车位，2023年3月31日该物业估值约1.77亿港元[18] - 鞍山莊士•中心城商业裙楼总面积约29,600平方米，双子大厦总面积约62,700平方米，2023年3月31日估值降至约6.04亿元人民币，租金收入约50万元人民币[19] - 厦门酒店及度假村别墅集团拥有59.5%权益，2023年3月31日集团应占估值约2.28亿元人民币，总投资成本约1.552亿元人民币，年租金收入约1970万元人民币[20][21][24] - 广州莊士•映蝶蓝湾别墅总面积约318平方米，2023年3月31日估值约810万元人民币[25] - 东莞沙田商业物业总面积约4167平方米，2023年3月31日估值约3640万元人民币，年租金收入约80万元人民币[26] - 马来西亚吉隆坡莊士大厦可出租净面积约195,000平方呎，2023年3月31日估值降至1.628亿马来西亚元，租用率约63%，年租金收入约590万马来西亚元[27][28] - 香港弦岸地盘面积约4320平方呎，可发展总面积约40,000平方呎，回年度录得减值拨备约8070万港元[29][30] - 东莞长安物业土地面积约20,000平方米，总建筑面积约39,081平方米，2022年9月以约1.321亿元人民币出售，已收现金所得款净额约1.276亿元人民币[33] - 庄士广场土地面积约39,449平方米，因铁路公司占用减少约1,300平方米，公司正协商并将择机出售该项目[34] 物业项目规划 - 集团将探索招商方案出租鞍山莊士•中心城商业裙楼及双子大厦单位[19] - 集团与厦门佲家鹭江酒店修订协议降低租金，期限至2025年2月[23][24] - 集团将寻求机会出售马来西亚吉隆坡莊士大厦，物色机会扩大投资物业组合[28] 项目权益与清算 - 公司拥有长沙物业发展项目69%权益、成都项目51%发展权益[35] - 公司对中国合营公司历年投资成本约2460万港元，合营公司长沙项目清算，股东分配数额待定，综合净值已为零[36][37] 墓园资产情况 - 聚福宝华侨陵园一期100亩已完成开发，有5485幅墓地、550个骨灰龛位及服务大楼，二至五期共418亩待开发[40][41] - 截至2023年3月31日，墓园资产账面成本约10.44亿港元，约2791幅墓地及526个骨灰龛位可供出售[42][43] 投资情况 - 截至2023年3月31日，公司拥有北海约19.35%权益、中漆约0.6%权益，投资账面总值约1.42亿港元[44][45] - 截至2023年3月31日，公司持有2.344亿港元投资，其中9800万港元为上市公司债券，1.364亿港元为其他投资[46] - 回顾年度，公司上市公司债券投资除税前亏损净额7970万港元，含利息等收入、出售赎回收益及未变现公平值亏损[47] - 公司其他投资约5690万港元为人民币、约7950万港元为美元，包括金融科技等公司及投资基金[48] 行业形势与挑战 - 集团认为中国经济增长将放缓，房地产开发行业资金流动性危机待解；香港面临房地产行业下行及利率攀升挑战[53] 员工情况 - 2023年3月31日，集团聘有104名员工，为员工提供酌定奖金、双粮等福利及培训计划[54] - 截至2023年3月31日，公司共聘有104名雇员，其中香港14名、中国76名、其他地区14名[184] 公司管理层 - 集团荣誉主席为石礼谦，主席为庄家彬，副主席为李美心，董事总经理为庄家丰[58] - 集团公司秘书为李慧贞，独立核数师为罗兵咸永道会计师事务所[59] - 庄家彬在物业业务及企业管理方面有逾19年经验，2008年加入集团[62] - 李美心在金融财务、企业融资及企业管理方面有逾37年经验，1999年加入集团[63] - 庄家淦先生35岁，2017年12月加入董事会，有14年财务及企业管理经验[66] - 黎庆超先生76岁，2017年12月获委任为非执行董事，是多地认可律师[68] - 石礼谦先生78岁，2008年4月获委任为独立非执行董事，2019年4月29日起任荣誉主席[69] - 范骏华先生44岁，2013年1月获委任为独立非执行董事，有逾17年会计经验[72] - 李秀恒博士68岁，2017年12月获委任为独立非执行董事，有逾38年制造业经验[74] - 吴杰庄博士48岁，2019年5月获委任为独立非执行董事，有逾24年资讯科技经验[75] - 黄世钊先生67岁，主管公司中国广东省业务，有逾49年多领域经验，1993年加入公司[76] 企业管治政策 - 公司已采纳联交所上市规则附录十四所载企业管治守则的守则条文[84] - 董事会批准新的董事会多元化政策及提名政策，自2019年1月1日起生效[86] - 提名委员会将每年汇报董事会成员多元化组成并监察政策执行，适时检讨政策[90][91] - 提名委员会评估候选人参考诚信声誉、行业成就经验等因素，可酌情提名[93] - 提名委员会秘书接获提名后召开会议，为填补空缺或新增成员作推荐[94][95] - 股东可在规定期限内向公司秘书发通知提名特定人士为董事[96] - 候选人可放弃参选资格，董事会对推荐候选人参选有最终决定权[97] - 提名委员会将监察及检讨提名政策，确保切合公司需要[98] - 报告日期董事会有9位成员，成员组合均衡，具备相关知识经验[99][100] - 各董事简历资料见年报“董事及高层管理人员之简历资料”一节[100] - 新获委任董事须在首个股东大会接受股东选举，每位董事每三年至少在股东周年大会轮值告退及重选[101] - 提名委员会成员包括三位独立非执行董事，年内召开一次会议[102] - 年内董事会举行四次定期会议，各现任董事出席情况良好[103][104] - 主席及行政总裁为独立职务，分别由庄家彬先生和庄家丰先生担任[105] - 前任主席任荣誉主席（独立非执行董事）每年获付袍金430,000港元，其余非执行董事每年获付袍金200,000港元[112] - 薪酬委员会成员包括三位独立非执行董事，年内召开一次会议[114] - 董事会负责编制集团中期报告及年报内的综合财务报告[117] - 董事会负责维持集团适当且有效的风险管理及内部监控系统[118] - 公司为董事安排持续专业发展计划，年内为董事安排研讨会及提供阅读资料[109][110] - 公司已采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认遵守[107] - 董事会制定企业风险管理系统，涵盖风险管治架构和风险管理流程[120][121] - 集团建立基于COSO的内部监控系统，含五大元素[123] - 内部审计部门以风险为本制定计划，结果报审核委员会和管理层[124] - 董事会认为截至2023年3月31日风险管理及内部监控系统有效充足[128] - 审核委员会成员包括三位独立非执行董事，年内召开四次会议[131] - 石礼谦、范骏华、李秀恒出席审核委员会会议次数均为4/4[132] - 本年度付给主要核数师酬金共2650千港元，含审核及非审核服务[132] - 公司成立四个委员会，各有明确书面职权范围[132] - 董事会界定留待批准事项和交执行管理层处理事项，授权定期检讨[133] - 管治委员会负责制定和审视公司企业管治政策及常规[134] - 管治委員會有三位執行董事，年內召開兩次會議審視企業管治事項[135] - 管治委員會成員出席會議次數均為2/2[136] - 全體董事出席2022年股東週年大會回答股東提問[137] - 公司股東大會表決以按股數投票方式進行，結果按程序公佈[139] - 公司將公佈、通函等資料登載於公司及聯交所網站[140] - 持有公司實繳股本不少於十分一之股東有權要求召開股東特別大會[142] - 股東可於股東大會向董事會提問，也可通過郵寄、電郵、傳真查詢[144] - 股東提呈董事選舉動議需向公司秘書發出書面通知[145] - 提名通知須載明被提名人士多項資料[146] - 提名通知送遞時間有要求，最短7日，若少於15個工作日收到需考慮後延大會[147] - 股东提呈动议需合共持有公司全体股东不少于二十分之一总表决权或不少于100名股东，且呈交不超1000字的提请书或陈述书[148] - 提请书/陈述书须按要求送达公司注册及香港主要办事处，因应提请书发决议案通告需大会前不少于六周送达，其他提请书需大会前不少于一周送达[149] - 2022年股东周年大会上股东通过特别决议案修订公司细则并采纳新订公司细则[151] - 公司截至2023年3月31日止年度遵守管治守则的守则条文[152] 环境、社会及管治报告 - 环境、社会及管治报告范围涵盖公司及其附属公司，主要从事物业、酒店、墓园、货品销售及证券投资等业务[155] - 与上一报告期相比，报告范围加入屯门商场，移除中国北京业务[156] - 环境、社会及管治报告根据联交所主板上市规则附录二十七《环境、社会及管治报告指引》编制[157] - 报告采用重要性、量化、平衡、一致性四个汇报原则编制[158][159][160] - 公司认为可持续发展是发展及增长策略关键因素，通过执行管理系统及措施将其融入业务[161] - 董事会负责监督业务及策略，评估环境、社会及管治风险，检讨重大议题并批准目标，高层管理人员检讨表现并向董事会报告[162] - 公司通过多种渠道与雇员、股东及投资者、客户等持份者定期沟通[163] - 公司上年度以问卷形式开展环境、社会及管治重要性评估，更新重大议题清单[164] 环保措施 - 公司支持绿色楼宇发展，香港屯门弦海已取得绿建环评银级，在建的香港鸭脷洲项目目标为绿建环评银级[165][171] - 公司参与交通银行（香港）有限公司的“全方位绿色存款计划”，未来计划推动绿色金融发展[172] - 公司制定废气及温室气体排放政策，包括发展环保文化、提供资源、鼓励雇员参与环保行动[173] - 公司在物业项目规划等阶段采取多种措施考虑可持续发展，如改善自然通风、使用节能照明系统等[174] - 公司采购优先选择绿色环保材料及产品，考虑材料重复使用率等因素[175] - 公司鼓励雇员参与环保行动，计划用节能照明设备替换现有照明设备[176] - 公司注重减少对环境影响和自然资源使用，树立环保政策并掌握环保法规[169] - 公司恪守香港、中国及马来西亚环保法律法规，报告年度无重大违规情况[170] - 公司实施双面打印、使用电子备忘录等措施减少废纸等无害废弃物产生[177] - 公司引入环保措施，如在庄士大厦洗手间安装智能装置、停车场采用无票卡进出系统[179] - 公司墓园经营鼓励客户减少祭品等废物处置[180] - 公司聘请第三方顾问识别旗下香港、中国及马来西亚主要物业的重大气候相关风险[181] - 公司将极端风灾识别为业务运营面临的最重大实体风险，并制定应对措施[182] 员工福利与管理 - 公司为雇员提供法律规定之外的带薪假、外部培训资助等报酬及福利[185] - 公司通过卓越文化、具竞争力薪酬待遇等政策培育雇员[18