财务表现 - 公司2021年收入为34.232亿港元，同比增长23%[9] - 2021年毛利为13.396亿港元，同比增长34%[9] - 公司股东应占核心综合溢利为6.83亿港元，同比增长50%[7] - 公司资产总值为387.385亿港元，同比增长4%[10] - 公司权益总额为281.658亿港元，同比增长2%[10] - 公司每股普通股股息为27港仙，与2020年持平[8] - 公司投资物业及金融工具之公平价值变更亏损4.523亿港元，同比减少63%[9] - 公司除税前溢利为10.454亿港元，相比2020年亏损5.551亿港元有显著改善[9] - 公司股东应占溢利为8.544亿港元，相比2020年亏损6.744亿港元有显著改善[9] - 公司2021年收入为34.232亿港元，同比增长23.2%[12] - 公司2021年股东应占综合溢利为8.544亿港元，去年同期亏损6.744亿港元[14] - 公司2021年每股盈利为0.63港元，派发总股息为每股27.0港仙[14] - 公司2021年投资物业与金融工具的公平价值亏损净额减少，核心综合溢利增长50%至6.83亿港元[14] - 公司2021年资产总值为387.385亿港元，负债总值为105.727亿港元[12] - 公司2021年收入为3,423,000,000港元，较2020年的2,778,000,000港元增加23.2%[16] - 2021年股东应占核心综合溢利为683,000,000港元，较2020年的456,000,000港元增加49.8%[16] - 物业发展分部2021年收入为2,729,000,000港元，较2020年的2,054,000,000港元增加32.9%[16] - 2021年综合溢利为918,000,000港元，较2020年亏损616,000,000港元增加1,534,000,000港元[16] - 公司2021年股东应占每股盈利为0.63港元，2020年为每股亏损0.50港元[16] - 公司2021年收入为34.232亿港元，同比增长23.2%[141] - 公司2021年毛利为13.396亿港元，同比增长33.9%[141] - 公司2021年经营溢利为8.998亿港元，相比2020年的亏损4.915亿港元大幅改善[141] - 公司2021年除税前溢利为10.454亿港元，相比2020年的亏损5.551亿港元显著改善[141] - 公司2021年净利润为9.176亿港元，相比2020年的亏损6.159亿港元实现扭亏为盈[141] - 公司2021年每股基本盈利为0.63港元，相比2020年的每股亏损0.50港元大幅改善[141] - 公司2021年全面收益总额为9.438亿港元，相比2020年的亏损5.666亿港元显著改善[144] - 公司2021年应占全面收益总额为8.806亿港元，相比2020年的亏损6.251亿港元实现扭亏为盈[144] - 公司2021年度溢利为854.4百万港元，较2020年有所增长[148] - 公司2021年全面收益总额为943.8百万港元，其中包括854.4百万港元的年度溢利和65.5百万港元的永续资本证券收益[148] - 公司2021年已派付2020年末期股息和2021年中期股息分别为284.5百万港元和81.3百万港元[148] - 公司2021年权益总额从2020年的27,641.0百万港元增长至28,165.8百万港元，增长1.9%[147] - 公司股东应占年度亏损为6.744亿港元[150] - 公司权益总额从2020年的286.235亿港元减少至2021年的276.41亿港元[150] - 公司经营溢利从2020年的亏损4.915亿港元转为2021年的盈利8.998亿港元[151] - 公司投资物业公平价值变动从2020年的10.645亿港元减少至2021年的5.274亿港元[151] 投资物业 - 公司投资物业组合总面积为1,919,000平方呎，总应占市场公平价值约19,900,000,000港元[22] - 物业投资及管理分部2021年收入为570,000,000港元，较2020年的614,000,000港元减少7.2%[21] - 公司2021年投资物业与金融工具公平价值亏损净额为301,000,000港元[16] - Landmark East物业出租率为85%，总楼面面积为1,338,000平方呎[23] - 瑞兴中心物业出租率为87%，总楼面面积为187,000平方呎[23] - 伦敦三处全资拥有物业平均出租率为95%[24] - 伦敦四处合营企业物业平均出租率为88%[24] - 北京新城国际公寓出租率为91%，总楼面面积为6,200平方米[25] - 永泰地产2021年投资物业按公平价值列账为21,777,700,000港元，录得重估亏损527,400,000港元[136] - 投资物业估值存在重大不确定性，主要按收益资本化法计算，涉及资本化率和市场租金的假设[136] - 独立外聘估值师对投资物业进行估值，评估了资本化率和市场租金的合理性[136] - 投资物业组合包括商业物业、工业物业、住宅单位及服务式公寓，主要位于香港、中国及英国[136] - 审计过程中采用了抽样法核查估值师使用的物业资料，确保其准确性和合理性[136] - 永泰地产的财务报告披露了投资物业估值的充足信息，符合香港财务报告准则的要求[136] - 审计过程中评估了独立估值师的资历、能力和客观性，确保估值的可靠性[136] 物业发展 - 公司主要投资项目包括OMA OMA、The Carmel等，权益占比从21%至100%不等[6] - 位于屯门的OMA OMA项目已累计售出约90%的住宅单位，其中87%已交付买家[18] - 公司2021年通过政府土地招标以2,600,000,000港元投得新界粉岭一幅中等密度住宅用地[19] - 公司计划在未来数月取得「OMA by the Sea」的占用许可证，并希望于第四季度取得合约完成证明书[14] - 公司已开始规划新收购的上水港铁站附近中等密度住宅用地，延续「Affordable Luxury」发展策略[14] - 公司计划继续推售“OMA OMA”及“OMA by the Sea”项目的余下单位，目标在第四季度取得合约完成证明书后交付所有预售单位[31] 酒店业务 - 公司酒店业务2021年继续录得经营亏损，Lanson Place酒店加入指定检疫酒店计划后入住率及收入有所改善[14] - 公司酒店业务预计在Omicron变种病毒疫情受控和旅游限制放宽后，经营业绩能逐步改善[31] 财务结构 - 公司2021年银行及其他借款总额为6,804,000,000港元，同比增长55%[29] - 公司2021年银行结存及现金为1,465,000,000港元，未动用循环贷款融资为2,582,000,000港元[30] - 公司主要在香港经营业务，外汇波动风险轻微，主要使用港元，其次为人民币、英镑、新加坡元及马来西亚令吉[31] - 截至2021年12月31日，公司因合营企业银行融资担保录得或然负债52.6亿港元（2020年：54.15亿港元）[31] - 公司向合营企业提供的垫款为28.9亿港元（2020年：28.92亿港元），已作为合营企业贷款融资之后偿贷款[31] - 公司为取得信贷融资抵押的账面值分别为44.13亿港元、1.53亿港元及3400万港元的投资物业、金融投资及其他物业、厂房及设备[31] - 公司2021年资产净值为28,166,000,000港元，同比增长525,000,000港元[28] - 公司流动负债中的银行及其他借款从2020年的725.9百万港元大幅增加至2021年的3,458.1百万港元，增长376.4%[145] - 公司非流动负债中的银行及其他借款从2020年的3,653.7百万港元减少至2021年的3,346.2百万港元，下降8.4%[147] - 公司2021年权益总额从2020年的27,641.0百万港元增长至28,165.8百万港元，增长1.9%[147] 股息与股东回报 - 公司2021年派发中期股息每股6.0港仙，总计约81,300,000港元[52] - 公司建议派发2021年末期股息每股21.0港仙，连同中期股息总计约366,100,000港元[52] - 公司2021年12月31日可供分配储备为5,090,000,000港元，较2020年的5,456,000,000港元有所减少[53] - 公司股息政策与财务表现、业务环境、投资需求、流动现金状况及预测现金流量状况挂钩，派息率每年不同[124] 公司治理与董事会 - 公司董事会由五位执行董事、四位非执行董事和五位独立非执行董事组成[92] - 公司已为董事及行政人员投保董事及行政人员责任保险[92] - 公司董事会负责批准年度预算、监控营运及财务表现、制定策略及风险偏好[96] - 公司董事会于年内举行了四次会议[96] - 公司董事已参加培训并提交培训记录，培训类型包括A类和B类[98] - 公司董事会负责制定及检讨企业管治政策及常规，并履行企业管治职责[99] - 公司董事会已检阅及采纳企业风险管理架构[99] - 公司董事会已批准2020年企业管治报告与2020年环境、社会及管治报告[99] - 薪酬委员会于2021年召开一次会议，主要工作包括审阅和批准执行董事的薪酬福利、认股权计划及董事袍金发放建议[100] - 执行董事及高级管理人员的薪酬福利包括基本薪金和酌情花红，由薪酬委员会根据个人责任、表现、业务单位表现及公司整体表现进行审核[101] - 2021年高级管理人员的酬金范围在3,000,001港元至5,000,001港元及以上，其中3人酬金在3,000,001港元至4,000,000港元，1人酬金在5,000,001港元及以上[103] - 提名委员会于2021年举行一次会议，主要工作包括检讨董事会架构、独立非执行董事的独立性、董事重选推荐及董事成员多元化政策[105][106] - 董事提名政策强调董事应具备的技能、知识及经验，并考虑公司表现、财务状况及策略方向[107] - 提名程序包括确定新董事的期望技能、外部机构协助物色候选人、公司秘书提供候选人资料及评估候选人独立性[108] - 董事重选政策要求提名委员会根据董事提名政策及多元化政策，评估重选董事的适合性并向董事会提供推荐意见[109] - 董事会成员多元化政策旨在提升董事会的多元化程度，包括性别、年龄、文化背景、专业经验等方面，以提升公司业绩和实现可持续发展[110] - 公司董事会致力于实现性别多元化，目标是增加女性董事比例，前提是具备适当技能和经验的人选[111] - 公司董事会致力于实现年龄多元化，目标是增加年轻年龄层董事比例，前提是具备适当技能和经验的人选[112] - 公司董事会确保至少有一名独立非执行董事具备上市规则第3.10(2)条规定的专业资格或会计及财务管理专长[113] - 公司审核委员会在2021年举行了三次会议，审阅了2021年的工作进度报告及内部审核团队完成的工作[115][116] - 公司董事会确认负责集团的风险管理及内部监控系统，并定期检讨其成效[117] - 公司采用由下而上及由上而下的风险检讨程序，全面识别并优先排序集团内的重大风险[118] - 公司内部审核部负责提供独立保证，确保风险管理及内部监控程序有效运作，并定期向审核委员会报告[119] - 公司制定了内幕消息政策和举报政策，确保内幕消息保密并及时披露，同时鼓励员工举报不当行为[120] - 公司董事会根据内部审核部报告及管理层确认书，对2021年度的风险管理和内部监控系统进行了成效检讨，认为系统在所有重大方面均有效运作[121] - 公司2021年度核数师酬金为4,854,000港元，非核数服务酬金为774,000港元，其中税务服务占774,000港元[122] - 公司董事会在2021年内共举行了4次会议，所有执行董事均出席了全部会议[123] - 公司秘书钟少华在2021年内接受了超过15个小时的专业培训以更新其技能和知识[125] - 公司财务报告由董事负责编制，核数师对财务报告的责任声明载于年报第57页至第60页[126] - 公司股东沟通政策旨在使股东及潜在投资者及时获取全面且易于理解的公司资料[127] - 公司所有刊物，包括年报、中期报告、通函等，均可在联交所网站获取[128] - 持有公司缴足股本不少于10%的股东可请求召开股东特别大会[129] - 持有公司缴足股本不少于5%的股东或不少于100名股东可提交书面要求，提呈议案或陈诉书[130] 风险管理与内部监控 - 公司董事会确认负责集团的风险管理及内部监控系统，并定期检讨其成效[117] - 公司采用由下而上及由上而下的风险检讨程序，全面识别并优先排序集团内的重大风险[118] - 公司内部审核部负责提供独立保证，确保风险管理及内部监控程序有效运作，并定期向审核委员会报告[119] - 公司制定了内幕消息政策和举报政策，确保内幕消息保密并及时披露，同时鼓励员工举报不当行为[120] - 公司董事会根据内部审核部报告及管理层确认书，对2021年度的风险管理和内部监控系统进行了成效检讨，认为系统在所有重大方面均有效运作[121] 会计政策与财务报告 - 公司正在评估新订准则、修订本及准则改进的影响，尚未确定其对业绩及财务状况的重大影响[160] - 公司采用收购会计法作为业务合并的入账方法[161] - 公司对附属公司的控制权自转移之日起全面综合入账，自终止之日起停止综合入账[161] - 公司对联营公司的投资初始按成本确认，其后以权益会计法入账[162] - 公司对合营企业的投资分类为共同经营或合营企业，并以权益法入账[163] - 公司按权益法确认投资后，调整损益以反映分占获投资公司的溢利或亏损[164] - 公司对非控股权益交易视作与权益拥有人的交易，调整控股与非控股权益账面值[165] - 公司停止综合入账或按权益入账投资时，保留权益按公平价值重新计量[165] - 公司采用购买会计法将所有业务合并入账，包括所转让资产的公平价值、被收购业务之前拥有人所产生负债、公司已发行股本权益等[166] - 公司对附属公司的投资按成本减减值列账，若股息超出宣派股息期内附属公司的全面收益总额，则需进行减值测试[167] - 公司经营分部的划分与提供给执行董事的内部报告一致，执行董事负责分配资源及评估经营分部的表现[168] - 公司综合财务报表以港元呈报，港元为公司的功能货币和呈报货币[169] - 外币交易按交易当日汇率换算为功能货币，汇兑损益一般于损益内确认[170] - 海外业务的业绩和财务状况按资产负債表结算日的收市汇率换算为呈报货币，汇兑差异于其他全面收益内确认[171] - 出售海外业务时，累计货币换算差额重新分类至损益[172] - 土地及楼宇按历史成本减折旧及减值亏损列账，重估产生的账面值增加部分经扣除税项后于其他全面收益确认[173] - 融资租赁类别的租赁土地摊销及其他物业、厂房及设备折旧在估计可使用年限内按直线法计算，楼宇折旧率为2% - 4%，傢俬、装置及设备折旧率为2% - 33 1/3%，运载工具折旧率为20% - 33 1/3%[174] - 投资物业按公平价值列账，公平价值由外部估值师在每个报告日期釐定，公平价值变更在综合收益表内记录为估值收益或亏损的一部分[175] - 待出售物业按成本与可变现净值两者之较低者列账，可变现净值计及最终预计变现价格减各类适用销售费用及完工预计成本[176] - 资产列为待售资产时，按账面值与公平价值减去出售成本两者之较低者列账，分类为持作出售资产的投资物业在报告期末按公平价值列账[177] - 附属公司、合营企业、联营公司及其他非金融资产投资在账面值可能无法收回时进行减值测试，减值亏损按资产之账面值超出其可收回金额之差额确认[178] - 金融投资、应收按揭贷款及其他金融资产按公平价值计量，收益或亏损将於损益或其他全面收益记账[179] - 金融投资、应收按揭贷款及其他金融资产在交易日确认，当从这些资产收取现金流量的权利经已到期或经已转让时，即终止确认[180] - 金融投资、应收按揭贷款及其他金融资产在初始确认时，若非按公平价值透过损益记账，则按公平价值加收购该资产直接应占的交易成本计量[181] - 公司债务工具按摊余成本计量，利息收入采用实际