2024 Lanson Place Hong Kong (Cover & Above) 本年報的封面及本頁圖片均攝於香港逸蘭酒店 Hong Kong (香港) Hong Kong (香港) New Lanson Place Openings in 2024 - Hong Kong, Shenzhen, Manila and Melbourne 逸蘭於 2024 年新開幕的項目，包括香港、深圳、馬尼拉和墨爾本 Melbourne (墨爾本) Melbourne (墨爾本) 雕 琢 雋 永 價 值 目錄 | 公司資料 | 6 | | --- | --- | | 集團主要投資 | 7 | | 財務摘要 | 8 | | 五年財務摘要 | 9 | | 主席報告 | 10 | | 管理層討論及分析 | 12 | | 董事及高級管理人員簡介 | 21 | | 董事會報告書 | 26 | | 企業管治報告 | 46 | | 獨立核數師報告書 | 66 | | 綜合收益表 | 71 | | 綜合全面收益表 | 72 | | 綜合資產負債表 | 73 | | 綜合權益變動表 | 75 | | 綜合現金流量表 | 77 | | 綜 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年香港物业组合估值亏损净额及减值拨备总额为25.49亿港元，2023年为9.63亿港元；金融工具估值亏损净额为1.03亿港元，2023年为1.24亿港元；非现金估值亏损净额合共为26.52亿港元，2023年为10.87亿港元[3] - 撇除非现金估值亏损净额，股东应占核心综合溢利为9200万港元，2023年为1.97亿港元；每股核心盈利为0.07港元，2023年为0.15港元；包括非现金估值亏损净额，股东应占综合亏损为25.6亿港元，2023年为8.9亿港元；每股亏损为1.89港元，2023年为0.66港元[5] - 2024年公司收入为10.311亿港元，2023年为8.824亿港元；销售成本为3.959亿港元，2023年为2.017亿港元；毛利为6.352亿港元，2023年为6.807亿港元[10] - 2024年经营亏损为19.003亿港元，2023年为4.615亿港元；除税前亏损为25.216亿港元，2023年为7.686亿港元；本年度亏损为25.76亿港元，2023年为8.124亿港元[10] - 2024年公司本年度亏损25.76亿港元，2023年为8.124亿港元[11] - 2024年公司其他全面亏损940万港元，2023年为收益40万港元[11] - 2024年公司本年度全面亏损总额25.854亿港元，2023年为8.12亿港元[11] - 2024年非流动资产为244.183亿港元，2023年为259.99亿港元[12] - 2024年流动资产为66.672亿港元，2023年为79.891亿港元[12] - 2024年流动负债为27.855亿港元，2023年为36.367亿港元[12] - 2024年非流动负债为49.792亿港元，2023年为42.568亿港元[13] - 2024年资产净值为233.208亿港元，2023年为260.946亿港元[13] - 2024年股东资金为217.493亿港元，2023年为244.401亿港元[13] - 2024年权益总额为233.208亿港元，2023年为260.946亿港元[13] - 2024年公司收入为10.311亿港元，2023年为8.824亿港元，同比增长16.85%[23] - 2024年物业销售及项目管理收入为3.157亿港元，2023年为1.905亿港元，同比增长65.72%[23] - 2024年租金收入及物业管理收入为6.459亿港元，2023年为6.114亿港元，同比增长5.64%[23] - 2024年金融投资利息收入为4510万港元，2023年为4330万港元，同比增长4.16%[23] - 2024年应收按揭贷款利息收入为920万港元，2023年为2100万港元，同比下降56.19%[23] - 2024年金融投资股息收入为1520万港元，2023年为1620万港元，同比下降6.17%[23] - 2024年公司经营亏损为19.003亿港元，除税前亏损为25.216亿港元，本年度亏损为25.76亿港元[24] - 2023年公司总收入8.824亿港元，其中物业发展外部销售2.124亿港元，物业投资及管理外部销售5.729亿港元[25] - 2023年公司经营亏损4.615亿港元，除税前亏损7.686亿港元，本年度亏损8.124亿港元[25] - 2024年12月31日公司综合资产总值31.0855亿港元，综合负债总值7.7647亿港元[26] - 2023年12月31日公司综合资产总值33.9881亿港元，综合负债总值7.8935亿港元[26] - 2024年公司非流动资添置6440万港元，2023年为3.016亿港元[26][28] - 2024年公司收入10.311亿港元，其中香港地区9.37亿港元，英国2200万港元[27] - 2023年公司收入8.824亿港元，其中香港地区7.84亿港元，英国2050万港元[27] - 2024年12月31日公司非流动资产18.5221亿港元，其中香港17.7669亿港元，英国7274万港元[28] - 2023年12月31日公司非流动资产19.7582亿港元，其中香港18.9895亿港元，英国7397万港元[28] - 2024年公司折旧及摊销460万港元，待出售物业及按摊销成本记账之金融投资的减值拨备1.298亿港元[25] - 2024年其他（亏损）／收益净额为 - 0.2百万港元，2023年为1.8百万港元[29] - 2024年金融工具公平价值变更亏损为120.7百万港元，2023年为58.5百万港元[30] - 2024年员工成本总额为301.1百万港元，2023年为268.4百万港元[32] - 2024年所得税开支为54.4百万港元，2023年为43.8百万港元[35] - 2024年每股基本亏损为1.89港元，2023年为0.66港元[37] - 2024年每股摊薄亏损为1.89港元，2023年为0.66港元[39] - 2024年拟派中期股息40.7百万港元，2023年为81.4百万港元；建议末期股息54.5百万港元，2023年为108.6百万港元[39] - 2024年应收货款及其他应收款项等总计261.8百万港元，2023年为561.4百万港元[40] - 2024年本公司股东应占亏损为2559.5百万港元，2023年为890.4百万港元[37][39] - 2024年应付货款及其他应付款项及应计费用为5.684亿港元，2023年为6.93亿港元[41] - 2023年出售附属公司收益为4100万港元[43] - 2024年末期股息每股4港仙，2023年为8港仙；2024年股息派发共每股7港仙，2023年为14港仙[45] - 2024年集团收入为10.31亿港元，2023年为8.82亿港元[47] - 撇除非现金估值亏损净额及减值拨备，2024年股东应占核心综合溢利为9200万港元，较2023年减少1.05亿港元[47] - 扣除非控股权益后，2024年总非现金估值亏损净额为26.52亿港元，2023年为10.87亿港元[48] - 2024年股东应占综合亏损为26.5亿港元，较2023年增加16.7亿港元[48] - 2024年股东应占每股亏损为1.89港元，2023年为0.66港元[49] - 2024年12月31日公司资产净值为233.21亿港元，较2023年的260.95亿港元减少27.74亿港元[69] - 2024年12月31日公司银行及其他借款为68.26亿港元，2023年为68.08亿港元；其中一年内偿还占比31%（20.89亿港元），一至二年内占比7%（4.73亿港元），二至五年内占比62%（42.64亿港元）[69] - 2024年12月31日公司负债比率为19.1%，2023年为16.0%；借款净额为44.64亿港元，2023年为41.66亿港元[69] - 2024年12月31日公司银行结存及现金为23.62亿港元，未动用循环贷款融资为25.23亿港元，总计48.85亿港元；2023年分别为26.42亿港元、25.51亿港元，总计51.93亿港元[70] 股息派发情况 - 董事会建议派发末期股息每股4.0港仙，连同中期股息每股3.0港仙，2024年全年派息为每股7.0港仙[5] 项目进展情况 - 公司位于上水港铁站附近的“云向”及大围及显径港铁站附近的合营企业住宅项目已取得预售楼花同意书，正筹备预售[6] - 公司中环威灵顿街118号发展项目自2023年8月起开始上盖建筑工程，营销和预租工作正进行[6] - 逸兰铜锣湾酒店2024年3月重新开业，9月推出六间顶层公寓，并签订一笔为期三年的可持续发展表现挂钩贷款融资[8] - 逸兰品牌2024年4月马尼拉酒店及服务式公寓开业，6月签订深圳西丽区长租公寓项目管理合约，项目有1610间公寓[8] - 公司拥有“云向”项目85%权益，总楼面面约284,000平方呎，2024年10月取得预售楼花同意书[54] - 公司拥有中环综合商业用地50%权益，总楼面面达433,500平方呎；拥有沙田住宅用地50%权益，总楼面面约89,000平方呎，2025年3月取得预售楼花同意书[55] 物业出租情况 - 公司香港的Landmark East双子塔写字楼出租率约90%，伦敦写字楼物业维持出租率和租金水平[6] - Landmark East总楼面面约133.8万平方呎，2024年12月31日出租率约90%[57] - 瑞兴中心总楼面面约18.7万平方呎，2024年12月31日出租率约78%；“澐瀚”实用面积约3.6万平方呎，2024年12月31日住宅单位出租率约88%；“澐灃”实用面积约7.2万平方呎，2024年12月31日住宅单位出租率约71%[58] - 2024年12月31日，伦敦三个全资拥有物业平均出租率约70%[61] - 2024年12月31日，伦敦四个合营企业物业平均出租率约96%[64] 香港财务报告准则相关 - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日生效，公司将自该日期起应用该准则，2026年12月31日止财政年度的比较资料将按此准则重列[21] - 采纳香港财务报告准则第18号不影响集团溢利净额，但会影响经营溢利计算及报告方式[20] - 应用香港财务报告准则第18号后，已付利息将呈报为融资现金流量，已收利息将呈报为投资现金流量[21] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年物业发展分部收入为3.25亿港元，2023年为2.12亿港元；除税前核心亏损为1500万港元，2023年为除税前核心溢利3600万港元[51] - 2024年物业投资及管理分部收入为5.6亿港元，2023年为5.73亿港元；除税前核心溢利为3.2亿港元，与2023年持平；除税前亏损为7.4亿港元，2023年为4.11亿港元[56] - 2024年12月31日，公司投资物业组合总面积约196.1万平方呎，总应占市场公平价值约190亿港元，其中香港占163.3万平方呎，伦敦占32.8万平方呎[56] - 2024年服务式公寓投资及管理分部收入为8600万港元，2023年为3700万港元；除税前核心亏损为1.04亿港元，2023年为7200万港元；除税前亏损为2.6亿港元，2023年为8100万港元[65] - 2024年其他业务分部收入为6000万港元，与2023年持平；除税前核心溢利为3100万港元，2023年为2500万港元；除税前亏损为6800万港元，2023年除税前溢利为1300万港元[67] 物业销售情况 - “OMA OMA”截至2024年末累计售出约95%住宅单位；“OMA by the Sea”2024年售出约4%住宅单位，截至年末累计售出约96% [52][53] 借款及或然负债情况 - 截至2024年12月31日公司借款85%为港元，15%为英镑[71] - 2024年12月31日公司向合营企业提供贷款总计43.11亿港元，2023年为40.01亿港元[72] - 截至2024年12月31日公司因合营企业银行融资担保产生或然负债53.63亿港元，2023年为53.98亿港元[73] - 截至2024年12月31日公司向合营企业提供的39亿港元垫款已转让，相关合营企业股份已抵押；为取得信贷融资已抵押投资物业等账面价值总计71.9亿港元[74] 市场前景及公司展望 - 2025年香港经济前景不明朗，虽美联储减息或提供支持，但仍需审慎[75] - 住宅物业市场或因需求复苏受惠，但大量未售单位或阻碍楼价短期显著增长[75] - 公司“云向”项目和沙田住宅项目筹备预售，有望满足首次置业人士需求[77] - 香港写字楼市场租金和出租率预计面临下行压力，伦敦写字楼市场持续改善[77] - 预计香港租金收入略下调，伦敦租金收入保持稳健[77] - 政府推广大型盛事或提高逸兰铜锣湾酒店出租率，预计出租率逐步改善[77] 公司员工及计划情况 - 截至2024年12

财务表现 - 收入为560.3百万港元，同比增长17.4%[1] - 除税前亏损为1,323.2百万港元[1] - 本期亏损为1,361.6百万港元[1] - 二零二三年上半年收入为477.3百万港元[1] - 二零二三年上半年亏损为334.0百万港元[1] - 二零二三年全年收入为882.4百万港元，亏损为812.4百万港元[1] - 二零二二年全年收入为4,096.7百万港元，亏损为323.9百万港元[1] - 二零二一年全年收入为3,423.2百万港元，溢利为917.6百万港元[1] - 集团上半年收入为560,000,000港元，较去年同期增加[13] - 集团录得非现金估值虽损净额849,000,000港元，包括投资物业832,000,000港元和金融工具17,000,000港元[13] - 集团发展中物业计提减值撥備586,000,000港元[13,14] - 集团股东應佔綜合虧損為1,337,000,000港元，每股虧損0.99港元[13] - 撇除非現金估值虧損及減值撥備，集團股東應佔核心綜合溢利為32,000,000港元[13] - 公司上半年總收入為5.603億港元，同比增長17.4%[64] - 物業銷售及項目管理收入為2.15億港元，同比增長64.1%[64] - 租金收入及物業管理收入為3.094億港元，同比增長4.0%[64] - 金融投資利息收入為2.26億港元，同比增長18.9%[64] - 應收按揭貸款利息收入為560萬港元，同比下降53.7%[64] - 金融投資股息收入為770萬港元，同比下降8.3%[64] - 物業發展分部錄得4.904億港元虧損，主要由於投資物業和金融工具公允價值下降[66] - 物業投資及管理分部錄得5.653億港元虧損，主要由於投資物業公允價值下降[66] - 服務式公寓投資及管理分部錄得1.201億港元虧損，主要由於投資物業公允價值下降[66] 资产负债情况 - 資產總值為32,519.3百萬港元，負債總值為7,927.4百萬港元[1] - 本公司股東應佔權益為22,994.7百萬港元[1] - 集團資產淨值為24,592百萬港元，較去年末下降5.8%[26] - 集團銀行及其他借款總額為6,912百萬港元，其中46%將於一年內到期[27] - 集團負債比率為16.7%，借款淨額為4,109百萬港元[28] - 集團銀行結存及現金以及未動用循環貸款融資合計為5,293百萬港元[29] - 集團向合營企業提供的貸款總額為4,196百萬港元[31] - 集團因為合營企業銀行融資提供的擔保金額為5,384百萬港元[33] - 非流動資產總額為25,328.6百萬港元,流動資產總額為7,190.7百萬港元[44] - 非流動負債總額為3,984.5百萬港元,流動負債總額為3,942.9百萬港元[45] - 於二零二四年六月三十日,股東資金總額為22,994.7百萬港元,永續資本證券為1,491.4百萬港元,非控股權益為105.8百萬港元[45] - 經營活動所用現金淨額為41.6百萬港元[48] - 投資活動所得現金淨額為319.2百萬港元[48] - 融資活動所用現金淨額為74.9百萬港元[48] - 期末現金及等值現金為1,544.6百萬港元[48] 物业投资及管理 - 集團位於香港的Landmark East寫字樓出租率維持約90%[11] - 集團位於中環的綜合用途開發項目正在進行上蓋建築工程[11] - 集團逸蘭品牌拓展至中國大灣區和菲律賓的服務式公寓管理[11] - 集團位於上水和大圍的住宅項目正在進行建設[11] - 「OMA OMA」項目已累計售出約95%的住宅單位[15] - 「OMA by the Sea」項目已累計售出約96%的住宅單位[16] - 位於新界粉嶺的住宅項目正在進行上蓋建築工程並已提交預售同意書申請[18] - 位於中環的綜合商業項目正在進行上蓋建築工程[19] - 位於沙田的住宅項目即將完成地基工程並開始上蓋建築[19] - 物業投資及管理分部收入為282,000,000港元，除稅前核心溢利為179,000,000港元[20] - 集團在香港和英國的投資物業總面積約為1,961,000平方呎，總市值約為19,100,000,000港元[20] - Landmark East物業出租率約為90%[21] - 集團在沙田持有的低密度住宅項目「澐瀚」和「澐灃」出租率分別為81%和71%[21] - 集團在英國的合營企業物業平均出租率約為94%[22] - 集團全資擁有的高端海濱公寓逸蘭蘇豪東服務式公寓出租率超過80%[23] - 集團擁有位於吉隆坡的逸蘭武吉西蘭服務式公寓50%權益，出租率及業績保持穩定[23] - 預料香港經濟在二零二四年下半年繼續緩慢復甦，住宅物業需求將保持韌性[35] - 正在籌備上水和沙田住宅項目的預售工作，主打一房至兩房的小戶型單位[35] - 預計在今年內,出租率將保持穩定,租金跌幅將受到控制[35] - 展望逸蘭銅鑼灣酒店的入住率將逐步提升[35] 其他业务 - 其他業務分部收入為3,000萬港元，較上年同期增加11.1%[24] - 其他業務分部除稅前核心溢利為900萬港元，主要由於解除其他長期負債收益1,500萬港元[24] 会计政策变更 - 公司於二零二四年一月一日起變更借款分類的會計政策，除非公司有權將負債結算日期遲延至報告期結束後至少十二個月，否則借款將被分類為流動負債[53] - 公司於二零二五年一月一日起採用香港會計準則第21號及香港財務報告準則第1號的修訂，涉及缺乏可兌換性[54] - 公司於二零二六年一月一日起採用香港財務報告準則第9號及香港財務報告準則第7號的修訂，涉及金融工具的分類和計量[54] - 公司於二零二七年一月一日起採用香港財務報告準則第18號及香港財務報告準則第19號，涉及財務報表的呈報及披露和非公共受託責任附屬公司的披露[54] - 公司於二零二七年一月一日起採用香港詮釋第5號的修訂，涉及財務報表之呈報-借款人對載有按要求還款條款的定期貸款之分類[54] 金融工具公允价值 - 公司持有的上市證券及債券投資以市價列賬，屬於第一層級金融工具[59] - 公司持有的非上市基金投資、衍生金融工具等以估值方法計算公允價值，屬於第二層級金融工具[59] - 公司持有的按公允價值計入損益的應收按揭貸款以折現現金流預測確定公允價值，屬於第三層級金融工具[60,61] - 公司於二零二四年六月三十日持有的按公允價值計入損益的金融資產合計10.534億港元[57] - 公司於二零二四年六月三十日持有的衍生金融負債合計0.78億港元[57] 股权激励计划 - 公司於二零二三年五月二十三日舉行股東週年大會上通過普通決議案批准及採納新認股權計劃和新股份獎勵計劃，有效期為十年[101] - 公司終止了二零一五年十月二十七日採納的認股權計劃，但根據該計劃授出且尚未行使的認股權仍將有效[101] - 截至二零二四年六月三十日止六個月內，根據二零一五年認股權計劃授出的認股權詳情及尚未行使的認股權變動情況[103] - 公司董事鄭維志和鄭維新分別獲授多批認股權，行使期分別為二零二零年至二零三三年不等[103] - 公司董事於二零二四年六月三十日持有的尚未行使認股權數目分別為鄭維志3,987,750份，鄭維新3,987,750份[103] - 公司于二零二四年一月一日至二零二四年六月三十日期間共授出1,533,000份認股權[104] - 公司於二零二四年六月三十日共有1,533,000份未行使的認股權[104] - 認股權的行使價介乎每份3.60港元至6.10港元之間[104] - 認股權的行使期介乎二零二零年一月二十二日至二零三三年一月九日之間[104] - 公司於二零二四年六月三十日止六個月內並無任何認股權獲行使、註銷或失效[104] - 根據二零二三年認股權計劃，董事會或薪酬委員會可全權酌情向本集團成員公司的董事、僱員或獲重新委聘顧問授出認股權[107] - 二零二三年認股權計劃及二零二三年股份獎勵計劃旨在表彰、激勵及提供獎勵予對本集團有貢獻的人士[107] - 於二零二四年一月一日及二零二四年六月三十日，根據二零二三年認股權計劃及二零二三年股份獎勵計劃可供授出的股份數目分別為135,720,027股及120,624,527股[107] - 於二零二四年一月一日及二零二四年六月三十日，獲重新委聘顧問分項限額為27,144,005股，佔本公司已發行股份的2%[107] - 截至二零二四年六月三十日止六個月內，根據二零二三年認股權計劃授出的認股權的詳情及尚未行使的認股權的變動[108] - 截至2024年6月30日止6个月内，根据2023年认股权计划授出的认股权数目为4,439,000股[115] - 截至2024年6月30日止6个月内，根据2023年股份奖励计划授出的股份奖励数目为10,656,500股[115] - 认股权的每份估计公平价值为0.16港元[114] - 股份奖励的每份估计公平价值为1.81港元[114] - 认股权的无风险利率为3.60%，预计股息率为7.23%，股份市价之预期波幅为20.30%[114] - 认股权的预計年期為自授出日期起計十年[114] 关联交易 - 公司擁有Brave Dragon Limited 10.45%股權[1] - 公司擁有Crossbrook Group Limited 19.92%股權[2] - 公司擁有Wing Tai Holdings Limited 34.08%股權[3] - 公司擁有永泰出口商有限公司 13.45%股權[6][7] - 公司擁有永泰（鄭氏）控股有限公司 14.73%股權[8] - 公司擁有新鴻基地產發展有限公司 13.53%股權[9][10] - 公司為Southwater集團提供3,450百萬港元的貸款融資擔保，並有2,271百萬港元的應收款項[124][125] - 公司與關聯方有多項重大交易，包括支付管理層薪酬、收取合營企業貸款利息收入、支付非控股權益貸款利息支出等[96][97] - 董事及高管持有本公司股份及相關股份權益，其中鄭維志、鄭維新及鄭文彪合計持有約35.86%的股權[

财务业绩 - 二零二四年上半年期内亏损13.616亿港元二零二三年同期为3.34亿港元[7] - 二零二四年六月三十日投资物业为188.925亿港元二零二三年十二月三十一日为196.934亿港元[8] - 二零二四年六月三十日其他物业厂房及设备为52.189亿港元二零二三年十二月三十一日为50.861亿港元[8] - 二零二四年六月三十日按摊销成本记账之金融投资为3.433亿港元二零二三年十二月三十一日为2.958亿港元[8] - 二零二四年六月三十日按公平价值透过损益记账之金融投资为5.619亿港元二零二三年十二月三十一日为5.931亿港元[8] - 二零二四年六月三十日衍生金融工具为1.975亿港元二零二三年十二月三十一日为2.13亿港元[8] - 二零二四年六月三十日待出售物业为34.623亿港元二零二三年十二月三十一日为38.343亿港元[8] - 二零二四年六月三十日应收货款及其他应收款项按金及预付款项为2.195亿港元二零二三年十二月三十一日为5.614亿港元[8] - 二零二四年六月三十日按公平价值透过损益记账之金融投资为1.964亿港元二零二三年十二月三十一日为0.493亿港元[8] - 二零二四年六月三十日其他流动资产为0.62亿港元二零二三年十二月三十一日为2.421亿港元[8] - 2024年上半年公司总营收560.3百万港元2023年同期为477.3百万港元[17] - 2024年上半年公司除税前亏损1323.2百万港元[19] - 2024年上半年公司期内亏损1361.6百万港元[19] - 2024年上半年汇兑净亏损0.9百万港元2023年同期为收益2.6百万港元[21] - 2024年上半年待出售物业减值拨备461.2百万港元[21] - 二零二四年衍生金融工具之公平价值亏损净额为1930万港元二零二三年为480万港元[22] - 二零二四年按公平价值透过损益记账之金融投资之亏损为2590万港元二零二三年为1650万港元[22] - 二零二四年员工成本（包括董事酬金）为1.65亿港元二零二三年为1.327亿港元[22] - 二零二四年计入销售成本之物业成本为1.695亿港元二零二三年为8290万港元[22] - 香港利得税税率二零二四年和二零二三年均为16.5%[23] - 二零二四年本公司股东应占亏损为13.371亿港元二零二三年为3.742亿港元[25] - 二零二四年每股基本亏损为0.99港元二零二三年为0.28港元[25] - 2024年上半年集团收入为5.6亿港元2023年同期为4.77亿港元收入增长源于OMA by the Sea余下单位销售增加[33] - 2024年上半年综合亏损为13.62亿港元较2023年同期3.34亿港元增加亏损10.28亿港元[33] - 2024年上半年股东应占综合亏损为13.37亿港元较2023年3.74亿港元增加亏损9.63亿港元[33] - 2024年上半年股东应占每股亏损为0.99港元2023年为0.28港元[33] - 撇除非现金估值亏损净额及减值拨备2024年股东应占核心综合溢利为3200万港元较2023年6300万港元减少3100万港元[34] - 2024年上半年物业发展分部收入为2.21亿港元2023年同期为1.43亿港元[35] - 2024年上半年物业投资及管理分部收入为2.82亿港元2023年同期为2.88亿港元[40] - 2024年上半年服务式公寓投资及管理分部收入为2700万港元2023年同期为1900万港元[43] - 2024年上半年其他业务分部收入为3000万港元2023年同期为2700万港元[45] 物业项目进展 - 公司邻近上水港铁站的中等密度住宅用地2024年5月展开上盖建筑工程[2] - 公司位于大围和显径港铁站附近住宅用地的合营企业项目地基工程即将完成下月展开上盖建筑工程[2] - 公司位于香港的Landmark East双子塔写字楼出租率维持在约90%[2] - 公司位于中环核心的开发项目正在进行上盖建筑工程[2] - 公司逸兰铜锣湾酒店2024年3月重新开始试业[2] - 屯门扫管笏路OMA OMA项目已累计售出约95%住宅单位[36] - 屯门大榄OMA by the Sea项目已累计售出约96%住宅单位[37] - 2024年6月30日Landmark East出租率约为90%[41] - 截至2024年6月30日公司在伦敦的三项全资拥有物业平均出租率约为84%[42] - 截至2024年6月30日公司四项合营企业物业平均出租率约为94%[42] 业务拓展 - 逸兰品牌拓展在大湾区和菲律宾的服务式公寓管理组合[3] - 公司签约管理逸兰首个位于深圳的长租公寓项目拥有1610间公寓[3] 股息情况 - 董事会建议派中期股息每股3.0港仙总额为0.41亿港元[2] - 二零二四年中期股息每股普通股为3.0港仙二零二三年为6.0港仙[27] 公司财务状况 - 截至2024年6月30日公司资产净值为245.92亿港元较2023年12月31日减少15.03亿港元[47] - 截至2024年6月30日公司银行及其他借款共69.12亿港元2023年12月31日为68.08亿港元[48] - 截至2024年6月30日公司一年内需偿还借款占比46%一至二年内为5%二至五年内为49%[49] - 截至2024年6月30日公司负债比率为16.7%2023年12月31日为16.0%[49] - 截至2024年6月30日公司银行结存及现金为28.03亿港元未动用循环贷款融资为24.9亿港元[50] - 截至2024年6月30日公司向合营企业提供的贷款总计41.96亿港元[52] - 截至2024年6月30日集团因担保录得或然负债53.84亿港元较2023年12月31日的53.98亿港元有所减少[54] - 截至2024年6月30日集团向合营企业提供的垫款为37.79亿港元较2023年12月31日的35.51亿港元有所增加[55] - 截至2024年6月30日集团为取得信贷融资抵押多种资产包括账面价值40.52亿港元投资物业等[55] 人员与报告 - 2024年6月30日集团聘有约480名雇员[57] - 2024年中期报告将于9月20日前后寄发给股东[61] 香港经济与公司展望 - 公司预计香港经济2024下半年缓慢复苏但物业市场持续受压[56] - 中长期住宅物业需求预计保持韧性受多种因素支持[56] - 公司筹备上水和沙田住宅项目预售主打小户型[56] - 预计香港写字楼租金持续调整但公司出租率稳定租金跌幅可控[56] - 展望逸兰铜锣湾酒店入住率逐步提升[56] 非现金估值与亏损 - 受多种因素拖累香港经济复苏乏力房地产市场低迷公司录得香港物业投资组合估值亏损净额及减值拨备13.52亿港元金融工具估值亏损净额0.17亿港元非现金估值亏损净额共13.69亿港元[1] - 撇除非现金估值亏损净额股东应占核心综合溢利为0.32亿港元每股核心盈利为0.02港元计入非现金估值亏损净额后股东应占综合亏损总额为13.37亿港元每股亏损为0.99港元[1]

财务业绩 - 撇除特定项目，股东应占核心综合溢利19706.58万港元，同比增长70%[8] - 2023年公司收入8.824亿港元，同比增长78%；毛利6.807亿港元，同比增长57%[9] - 2023年投资物业及金融工具公平价值变更为 -6.9亿港元，同比增长29%[9] - 2023年除税前亏损7.686亿港元，同比增长406%；股东应占亏损8.904亿港元，同比增长65%[9] - 2023年末期股息8港仙，同比增长62%；合计股息14港仙，同比增长48%[10] - 截至2023年12月31日，资产总值339.881亿港元，同比增长4%；权益总额260.946亿港元，同比增长5%[10] - 2023年全年派發總股息為每股14.0港仙，約佔今年核心溢利96%[15] - 2023年物業估值虧損淨額及減值撥備總額為9.63億港元，2022年為17億港元[15] - 2023年金融工具估值虧損淨額1.24億港元，2022年收益淨額為5.02億港元[15] - 2023年非現金估值淨虧損總額為10.87億港元，去年為11.98億港元[15] - 撇除非現金估值虧損淨額，2023年集團股東應佔核心綜合溢利為1.97億港元，去年為6.58億港元[15] - 2023年每股核心盈利為0.15港元，2022年為0.49港元[15] - 包括非現金估值虧損淨額，2023年集團股東應佔綜合虧損為8.9億港元，去年虧損5.4億港元[15] - 2023年每股虧損為0.66港元，2022年為0.40港元[15] - 2023年公司将旗艦物業Landmark East雙子塔的出租率維持在約90%以上水平[16] - 2023年11月，公司完成出售位處北京的投資物業，帶來約3.4億港元現金流入，實現投資收益2.5億港元，出售收益4100萬港元[16] - 2023年公司收入为8.82亿港元，2022年为40.97亿港元，收入减少主要因市场疲软及物业销售缓慢[17] - 2023年综合亏损为8.12亿港元，较2022年的3.24亿港元增加亏损4.88亿港元[17] - 2023年股东应占综合亏损为8.9亿港元，较2022年的5400万港元增加3.5亿港元[17] - 2023年股东应占每股亏损为0.66港元，2022年为0.40港元[17] - 2023年撇除非现金估值亏损净额及减值拨备，股东应占核心综合溢利为1.97亿港元，较2022年的6.58亿港元减少4.61亿港元[17] - “OMA OMA”截至2023年12月31日已累计售出约95%住宅单位，2023年未售出住宅单位[17] - “OMA by the Sea”2023年已售出约2%住宅单位，截至2023年12月31日已累计售出约92%住宅单位，约3%已交付[18] - 2023年物业发展分部收入为2.12亿港元，2022年为33.42亿港元[17] - 2023年物业投资及管理分部收入为5.73亿港元，2022年为5.89亿港元[18] - 截至2023年12月31日，公司投资物业组合总面积约为196.1万平方呎，总应占市场公平价值约为20亿港元[18] - 香港Landmark East物业总楼面面积约133.8万平方呎，2023年底出租率约91%[19] - 香港瑞兴中心物业总楼面面积约18.7万平方呎，2023年底出租率约86%[19] - 英国伦敦三项全资拥有物业2023年底平均出租率约87%[19] - 香港“澐瀚”项目已租出约88%住宅单位，“澐灃”项目已租出约71%住宅单位[19] - 英国伦敦四项合营企业物业2023年底平均出租率约93%[20] - 2023年9月公司出售北京新城国际公寓33个住宅单位等，代价约4.18亿港元，确认出售收益4100万港元[20] - 2023年服务式公寓投资及管理分部收入为3700万港元，除税前亏损8100万港元[20] - 2023年其他业务分部收入为6000万港元，除税前溢利为1300万港元[20] - 2023年底公司资产净值为260.95亿港元，较2022年底减少12.32亿港元[22] - 2023年底公司银行及其他借款合共为68.08亿港元，较2022年底增加8000万港元[22] - 2023年12月31日集团负债比率为16.0%，较2022年的16.4%有所下降，借款净额为41.66亿港元，较2022年的44.87亿港元减少[23] - 2023年12月31日银行结存及现金为26.42亿港元，未动用循环贷款融资为25.51亿港元，总计51.93亿港元，较2022年的56.34亿港元减少[24] - 截至2023年12月31日，集团借款87%为港元，13%为其他货币（主要为英镑）[25] - 2023年12月31日集团向合营企业提供贷款总计40.01亿港元，较2022年的38.2亿港元增加[26] - 截至2023年12月31日，集团因合营企业银行融资担保录得或然负债53.98亿港元，较2022年的49.44亿港元增加[27] - 截至2023年12月31日，集团向合营企业提供的垫款35.51亿港元已作为后偿贷款转让，合营企业股份已抵押[28] - 截至2023年12月31日，集团为取得信贷融资已抵押账面价值分别为41.58亿、29.68亿、5.86亿、0.34亿及0.27亿港元的相关资产[29] - 2023年10月6日公司派发中期股息每股6.0港仙，合共约8140万港元[50] - 董事会建议派发2023年末期股息每股8.0港仙，连同中期股息合共约1.9亿港元，待股东大会通过后于2024年6月20日前后派发[50] - 2023年12月31日公司可供分配储备为43.51亿港元，2022年为47.2亿港元[51] - 本年度集团慈善及其他捐款约10万港元[52] - 2023年公司收入8.824亿港元，较2022年的40.967亿港元大幅下降；本年度亏损8.124亿港元，较2022年的3.239亿港元有所扩大[154] - 2023年本公司股东应占每股亏损基本及摊薄均为0.66港元，2022年为0.40港元[154] - 2023年扣除税项后年内其他全面收益为0.4百万港元，2022年为亏损73.5百万港元；本年度全面亏损总额为8.12亿港元，2022年为3.974亿港元[156] - 2023年非流动资产为259.99亿港元，较2022年的277.158亿港元有所减少[158] - 2023年投资物业为196.934亿港元，较2022年的204.679亿港元有所下降[158] - 2023年合营企业权益为50.861亿港元，较2022年的53.374亿港元有所减少[158] - 2023年按摊销成本记账之金融投资为8.277亿港元，较2022年的7.404亿港元有所增加[158] - 2023年流动资产为79.891亿港元，较2022年的77.834亿港元有所增加[158] - 2023年待出售物业为38.343亿港元，较2022年的37.394亿港元有所增加[158] - 2023年流动负债为36.367亿港元，较2022年的36.049亿港元有所增加[158] - 2023年银行及其他借款为4000.3百万港元，2022年为4177.1百万港元[159] - 2023年其他长期负债为16.2百万港元，2022年为11.0百万港元[159] - 2023年递延税项负债为240.3百万港元，2022年为378.9百万港元[159] - 2023年资产净值为26094.6百万港元，2022年为27327.3百万港元[159] - 2023年股东资金为24440.1百万港元，2022年为25684.8百万港元[160] - 2023年永续资本证券为1491.4百万港元，与2022年持平[160] - 2023年非控股权益为163.1百万港元，2022年为151.1百万港元[160] - 2023年权益总额为26094.6百万港元，2022年为27327.3百万港元[160] - 2023年公司股东应占本年度亏损890.4百万港元[162] - 2023年全面收益╱（亏损）总额为亏损812.0百万港元[162] - 2022年1月1日权益总额为281.658亿港元，2022年12月31日为273.273亿港元[163] - 2023年经营亏损4.615亿港元，2022年为2090万港元[164] - 2023年投资物业公平价值变更为6.315亿港元，2022年为11.988亿港元[164] - 2023年经营活动所得现金净额为5.121亿港元，2022年为5.69亿港元[165] - 2023年投资活动所得现金净额为7240万港元，2022年为 -4.353亿港元[168] - 2023年融资活动所用现金净额为3.559亿港元，2022年为4.859亿港元[168] - 2023年末现金及等值现金为13.419亿港元，2022年末为11.133亿港元[168] - 2023年添置投资物业支出2.346亿港元，2022年为1550万港元[167] - 2023年购买按摊销成本记账的金融投资支出1.979亿港元，2022年为3.9亿港元[167] - 2023年已付银行及其他借款利息3.633亿港元，2022年为2.152亿港元[165] 业务项目 - 公司物业发展项目OMA OMA权益占比100%，OMA by the Sea占比70%等[7] - 公司物业投资及管理项目Landmark East权益占比100%，瑞兴中心占比100%等[7] - 公司服务式公寓投资及管理项目香港逸兰铜锣湾酒店权益占比100%，香港逸兰苏豪东服务式公寓占比100%等[7] - Landmark East在2023年获得LEED和BEAM Plus白金评级[2] 未来发展规划 - 2024年公司将继续推售“Upper Gold Coast”系列余下单位，寻找时机推售九肚山豪宅单位，准备推出上水及沙田住宅项目预售[30] - 公司商业物业经常性收入预计在目前出租率水平上保持相对稳定，伦敦商业物业估值有望在减息周期改善[30] - 逸兰铜锣湾酒店重新开业，加上马尼拉和墨尔本物业开业，将提升酒店和服务式公寓业务表现[30] 风险因素 - 公司多数资产和收入来自香港，香港物业市场、利率、政治司法形势及相关法规或影响经营业绩和财务状况[33] - 租金或出租水平下降、续约或找新租户困难，可能对财务表现造成重大不利影响[34] 员工与激励 - 截至2023年12月31日，公司约有450名雇员[35] - 公司雇员（包括董事）可参加认股期权计划及股份奖励计划，认股期权及/或股份奖励一般可在十年内分期行使[35] - 2023年5月23日公司股东大会通过普通决议案批准及采纳2023年认股权计划和2023年股份奖励计划，有效期为十年[60] - 2023年认股权计划获采纳后，公司终止2015年认股计划，但已授出未行使认股权仍有效[60] - 2015年认股计划旨在激励及挽留公司成员公司的相关人员[61] - 2023年1月10日，董事郑维志获授行使价为3.60港元的认股权，数量分别为381,250、381,250、762,500[62] - 2023年1月10日，董事郑维新获授行使价为3.60港元的认股权，数量分别为381,250、381,250、762,500[62] - 董事郑维志于2021年1月19日获授的部分认股权355,250在2023年行使，行使前股份加权平均收市价为3.61港元[62] - 董事郑维新于2021年1月19日获授的部分认股权355,250在2023年行使，行使前股份加权平均收市价为3.61港元[62] - 2023年1月10日授出周伟伟行使价3.60港元的认股权，2024 - 2026年对应数量分别为68,750、68,750、137,500[63] - 2023年

财务表现 - 2023年物业估值亏损净额和减值准备总额为963,000,000港元，较去年的1,700,000,000港元减少[2] - 本年度虧損为8.12亿港元，较去年同期的3.24亿港元有所增加[16] - 集团2023年股东应占核心综合溢利为197,000,000港元，较去年的658,000,000港元减少，主要由于住宅物业销售下跌[4] - 公司股东应占虧損为890.4百万港元，较上年度的540.0百万港元增加[37] - 每股攤薄虧損为0.66港元，较上年度的0.40港元增加[37] - 本年度綜合虧損为812,000,000港元，较二零二二年增加虧損488,000,000港元[49] - 股东应占綜合虧損为890,000,000港元，较二零二二年增加350,000,000港元[51] - 股东应占每股虧損为0.66港元，较二零二二年增加0.26港元[51] 资产负债表 - 非流动资产总额为259.99亿港元，较去年同期的277.16亿港元有所下降[17] - 流动资产总额为79.89亿港元，较去年同期的77.83亿港元有所增加[17] - 流动负债总额为36.37亿港元，较去年同期的36.05亿港元有所增加[17] - 非流动负债总额为42.57亿港元，较去年同期的45.67亿港元有所下降[18] - 股东资金总额为264.94亿港元，较去年同期的273.27亿港元有所下降[18] 收入情况 - 本集团截至二零二三年的香港收入为7.84亿港元，较上一年度下降至3.99亿港元[29] - 英国收入为2050万港元，较上一年度略有下降至2320万港元[29] - 中国收入为1270万港元，较上一年度下降至1890万港元[29] 业务表现 - 物业销售及项目管理收入为1.90亿港元，较去年同期的33.04亿港元有所下降[23] - 租金收入及物业管理收入为6.11亿港元，较去年同期的6.96亿港元有所下降[23] - 金融投资利息收入为4.33亿港元，较去年同期的4.09亿港元有所增加[23] - 應收按揭贷款利息收入为2.10亿港元，较去年同期的3.81亿港元有所下降[23] 项目表现 - 2023年物业发展外部销售收入为234.1百万港元，较2022年的3,342.5百万港元有所下降[25] - 2023年物业投资及管理外部销售收入为586.5百万港元，较2022年的589.2百万港元略有下降[25] - 2023年服务式公寓投资及管理外部销售收入为37.6百万港元，较2022年的105.5百万港元有所下降[25]

公司财务表现 - 公司收入在2023年上半年为477.3百万港元，较2022年同期的859.8百万港元有所下降[7][60] - 2023年上半年公司除税前亏损为307.7百万港元，较2022年同期的盈利456.6百万港元下降明显[7] - 公司资产总值在2023年上半年达到34,935.2百万港元，较2022年同期的35,499.2百万港元略有下降[7] - 集团截至2023年6月30日的綜合虧損为334,000,000港元，较去年同期净利润减少739,000,000港元[19] - 物业发展部门收入为143,000,000港元，较去年同期475,000,000港元减少，除税前虧損为4,000,000港元[19] - 集团股东应佔綜合虧損为374,000,000港元，每股虧損为0.28港元，较去年同期净利润374,000,000港元减少[22] - 集团股东应佔核心綜合溢利为63,000,000港元，较去年同期168,000,000港元减少[23] - 集团投资物业与金融工具的非现金估值虧損淨額为437,000,000港元，较去年同期收益淨額206,000,000港元减少[21] - 本公司股东应占期内亏损为374.2百万港元，较去年同期的盈利374.0百万港元有明显下降[60] - 永泰地产有限公司截至二零二三年六月三十日止六个月的收入为477.3百万港元，较去年同期的859.8百万港元有所下降[60] - 本公司股东应占的净亏损为3.74亿港元，每股基本及稀释亏损为2.76港仙[102] 物业项目销售情况 - 集团持有的中等密度住宅用地项目"OMA by the Sea"已售出约1%的住宅单元，截至2023年6月30日已售出约91%的住宅单元[22] - 集团持有的中等密度住宅用地项目"OMA OMA"提供466个分层住宅单元，尚未售出任何单元[21] - 集团持有的中等密度住宅用地项目"OMA by the Sea"提供517个分层住宅单元，已售出约1%的住宅单元[21] - 集团持有的中等密度住宅用地项目"OMA OMA"提供466个分层住宅单元，已售出约95%的住宅单元[21] - 集团持有的中等密度住宅用地项目"OMA by the Sea"提供517个分层住宅单元，已售出约91%的住宅单元[22] - 香港中環商业用地项目总楼面面积高达433,500平方呎，出租率约为91%[27] - 沙田住宅用地项目总楼面面积约89,000平方呎，出租率约为88%[28] - 沙田九肚山低密度住宅项目“澐瀚”和“澐灃”已租出约88%和68%的住宅单元[29] - 伦敦商业物业出租率均约为96%[32] - 北京新城国际公寓出租率约为58%[33] 财务风险管理 - 本集团通过多项融资渠道保持适度的资本结构，保障财务资源满足经营需要和业务拓展[38] - 本集团的负债比率为15.9%，较2022年底的16.4%略有下降[42] - 截至2023年6月30日，本集团的银行结存及现金为2,595百万港元，未动用循环贷款融资为2,390百万港元[43] - 本集团主要以港元进行业务，外债中10%为其他货币，主要为英镑[43] - 本集团通过本地货币融资和远期外汇合约大幅减轻英国海外业务投资面临的风险[44] 股权结构及股东信息 - 郑维志持有483,451,751股股份，占已发行股本的35.62%；郑维新持有481,384,416股股份，占35.47%；郑文彪持有462,488,185股股份，占34.08%[122] - 吴德伟与配偶共同持有313,666股股份[125] - 截至2023年6月30日，本公司已发行股份总数为1,357,200,279股[123] - 郑维志、郑维新、郑文彪为家族信托的受益人，共同持有462,488,185股股份[124]

财务状况 - 集团商业物业公平价值减少4.8亿港元，金融工具估值收益净额下跌至4,300万港元[2] - 集团录得股东应占综合亏损3.74亿港元，每股亏损0.28港元[3] - 集团建议维持每股6.0港仙的中期股息，总额为8,100万港元[4] - 集团截至6月30日止六个月的收入为4.77亿港元，毛利为3.13亿港元[13] - 集团截至6月30日止六个月的经营亏损为1.79亿港元，财务费用为9.1亿港元[13] - 集团截至6月30日止六个月的期内亏损为3.34亿港元，每股亏损0.28港元[13] - 集团截至6月30日止六个月的期内全面亏损为3.5亿港元[14] - 非流动资产中，投资物业为2023年6月30日为20294.7百万港元，较2022年同期20467.9百万港元略有下降[15] - 流动资产中，待售物业为2023年6月30日为3831.2百万港元，较2022年同期3739.4百万港元有所增加[15] - 流动负债中，应付货款及其他应付款项及应计费用为2023年6月30日为916.1百万港元，较2022年同期883.1百万港元有所增加[15] - 资产净值为2023年6月30日为26665.3百万港元，较2022年同期27327.3百万港元略有下降[16] 业务发展 - 集团在铜锣湾重新开幕的逸兰酒店将成为香港高雅精品酒店[10] - 集团成功续签大部分即将到期的租约，Landmark East双子塔出租率维持在90%[9] - 集团的新住宅发展项目正如期推进，包括大圍和上水的住宅用地项目[8] 收入情况 - 收入来源主要包括物业销售及项目管理收入、租金收入及物业管理收入、金融投资利息收入等，截至2023年6月30日止六个月总计477.3百万港元，较2022年同期859.8百万港元有所减少[23] - 二零二三年六月底，物业发展部门收入为150.1百万港元，较二零二二年同期略有下降[25] - 二零二三年六月底，物业投资及管理部门收入为292.5百万港元，较二零二二年同期有所增长[25] - 二零二三年六月底，服务式公寓投资及管理部门收入为18.7百万港元，较二零二二年同期有所下降[25] - 二零二三年六月底，其他部门收入为27.4百万港元，较二零二二年同期有所增长[25] 项目销售情况 - 全資擁有項目"OMA OMA"已售出约95%的住宅單位[45] - 多數股權項目"OMA by the Sea"已售出约91%的住宅單位[47] - 公司擁有的中等密度住宅用地项目提供517个分层住宅單位，已售出约1%的住宅單位[46] - 公司擁有的中等密度住宅用地项目提供466个分层住宅單位，已售出约95%的住宅單位[45] 风险管理 - 公司预期香港整体经济将持续复苏，但住宅物业和写字楼市场需要更长时间才会回升[84] - 公司继续推售屯门"Upper Gold Coast"系列项目的余下单位，相信市场气氛好转后住宅物业市场表现将逐步回升[85] - 公司预期写字楼物业年内出租率将维持稳定，租金下跌情况在可控制范围内，将继续审慎地管理业务以适应市场波动[87] 公司治理 - 执行董事包括郑维志、郑维新、郑文彪、周伟伟和吴家炜[95] - 非执行董事有郭炳联、康百祥和陈周薇薇[95]

财务业绩 - 撇除一次性估值收益等，股东应占核心综合溢利6.58亿港元，同比增长4%[7] - 2022年收入40.967亿港元，同比增长20%；毛利15.726亿港元，同比增长17%[8] - 投资物业及金融工具之公平价值变更为 - 9.71亿港元，同比增长115%[8] - 除税前亏损1520万港元，公司股东应占亏损5400万港元[8] - 每股普通股股息合计27港仙，与2021年持平[9] - 资产总值354.992亿港元，同比增长8%；权益总额273.273亿港元，同比增长3%[9] - 2022年全年派發總股息為每股27港仙，與去年相同[13] - 2022年物業估值虧損淨額及減值撥備總額為17億港元，金融工具估值收益淨額為5.02億港元，非現金估值虧損淨額為11.98億港元，去年為3.01億港元[13] - 截至2022年12月31日止年度，公司錄得股東應佔綜合虧損5.4億港元，去年則錄得溢利8.54億港元，每股虧損為0.40港元[13] - 撇除非現金估值虧損淨額，2022年公司實現股東應佔核心綜合溢利6.58億港元，與2021年的6.83億港元相若[13] - 2022年公司資產淨值為273.27億港元，去年為281.66億港元[13] - 2022年公司收入為40.97億港元，2021年為34.23億港元，收入增加主要因「OMA by the Sea」預售單位交付確認收入增多[15] - 2022年物業發展分部收入為33.42億港元，2021年為27.01億港元[15] - 2022年撇除估值收益淨額及減值撥備，物業發展分部除稅前溢利為7.1億港元，2021年為4.97億港元[15] - 2022年「The Carmel」項目全部住宅單位均已售出，約1%住宅單位已交付，相關收入於2022年確認[15] - 2022年物业投资及管理分部收入为5.89亿港元，2021年为5.97亿港元，除税前亏损（含估值亏损净额）为7.68亿港元，2021年为溢利3900万港元[16] - 2022年服务式公寓投资及管理分部收入为1.06亿港元，2021年为6900万港元；除税前亏损（含估值亏损净额）为1.58亿港元，2021年为5000万港元[20] - 2022年其他业务分部收入为6000万港元，2021年为5600万港元；除税前亏损（含估值收益净额）为800万港元，2021年溢利为300万港元[21] - 2022年12月31日，集团资产净值为273.27亿港元，较2021年的281.66亿港元减少8.39亿港元[23] - 2022年12月31日，集团银行及其他借款为67.28亿港元，2021年为68.04亿港元；负债比率为16.4%，2021年为19.0%[23][24] - 2022年12月31日，集团银行结存及现金为22.41亿港元，未动用循环贷款融资为33.93亿港元，合计56.34亿港元[25] - 2022年公司收入40.97亿港元，2021年为34.23亿港元[140] - 2022年公司本年度亏损3.24亿港元，2021年溢利9.18亿港元[140] - 2022年公司本公司股东应占每股亏损0.40港元，2021年为每股盈利0.63港元[140] - 2022年公司本年度全面亏损3.97亿港元，2021年全面收益9.44亿港元[143] - 2022年12月31日，公司非流动资产为277.16亿港元，2021年为290.20亿港元[144] - 2022年12月31日，公司流动资产为77.83亿港元，2021年为97.19亿港元[144] - 2022年12月31日，公司流动负债为36.05亿港元，2021年为68.06亿港元[144] - 2022年投资物业公平价值变更为亏损11.99亿港元，2021年为亏损5.27亿港元[140] - 2022年金融工具公平价值变更为亏损9.71亿港元，2021年为亏损4.52亿港元[140] - 2022年换算海外业务之汇兑差额为亏损1.89亿港元，2021年为收益0.03亿港元[142] - 2022年银行及其他借款为41.771亿港元，2021年为33.462亿港元[145] - 2022年其他长期负债为1100万港元，2021年为3280万港元[145] - 2022年递延税项负债为3.789亿港元，2021年为3.851亿港元[145] - 2022年资产净值为273.273亿港元，2021年为281.658亿港元[145] - 2022年股东资金中股本为6.78亿港元，2021年为6.774亿港元[146] - 2022年永续资本证券为14.914亿港元，2021年为15.134亿港元[146] - 2022年非控股权益为1511万港元，2021年为 - 5万港元[146] - 2022年本年度亏损5.4亿港元，全面亏损总额为6.135亿港元[147] - 2022年换算海外业务之汇兑差额亏损1.891亿港元[147] - 2022年已派付2021年末期股息2.848亿港元，2022年中期股息8140万港元[147] - 2021年公司权益总额为276.41亿港元，2021年末为281.658亿港元[149] - 2021年度公司溢利8.544亿港元，全面收益总额9.438亿港元[149] - 2022年经营（亏损）/溢利为 - 2.09亿港元，2021年为8.998亿港元[150] - 2022年经营所得现金净额为5.69亿港元，2021年为 - 13.338亿港元[151] - 2022年投资活动所用现金净额为 - 4.353亿港元，2021年为 - 1.257亿港元[152] - 2022年融资活动（所用）/所得现金净额为 - 4.859亿港元，2021年为19.849亿港元[154] - 2022年末现金及等值现金为11.133亿港元，2021年末为14.655亿港元[154] - 2021年与拥有人交易总额为 - 4.19亿港元[149] - 2022年衍生金融工具现金支付为 - 1.015亿港元，2021年为 - 0.134亿港元[152] - 2022年筹集银行借款30.361亿港元，2021年为42.38亿港元[152] 项目权益 - 公司在OMA OMA物业发展项目中所占实际权益为100%，OMA by the Sea为70%等[6] - 公司在Landmark East物业投资及管理项目中所占实际权益为100%，Fleet Place 10号为25%等[6] - 公司在香港逸兰铜锣湾酒店服务式公寓投资及管理项目中所占实际权益为100%，吉隆坡逸兰武吉锡兰服务式公寓为50%[6] - 公司在永泰地产发展管理服务项目中所占实际权益为100%，逸兰酒店及公寓管理为100%[6] 项目进展 - 截至2022年12月31日，发展项目中，结志街/嘉咸街发展计划H18C项目累计售出约95%住宅单位，约8%已交付；“OMA by the Sea”项目累计售出约90%住宅单位，约88%已交付[16] - 2022年9月，公司与另一地产发展商合营企业投得沙田一幅住宅用地，拥有50%权益，总楼面面积约8.9万平方呎[16] - 截至2022年12月31日，公司投资物业组合总面积约202.7万平方呎，总应占市场公平价值约210亿港元，其中香港163.3万平方呎，伦敦32.8万平方呎，北京6200平方米[18] - 2022年12月31日，Landmark East出租率约为91%，瑞兴中心出租率约为84%[18] - 2022年12月31日，“澐瀚”项目已租出约81%住宅单位，“澐灃”项目已租出约74%住宅单位[18] - 公司拥有伦敦多宗商业物业权益，全资产物业平均出租率约86%，合营企业物业平均出租率约92%[18][19] - 公司拥有北京新城国际公寓33个住宅单位，2022年12月31日已租出约67%单位[19] - 公司透过市区重建局项目投得中环一幅综合商业用地，拥有50%权益，总楼面面积达43.35万平方呎，地基工程已竣工[16] - 公司拥有“OMA by the Sea”项目70%权益，实用面积约25.2万平方呎，提供517个分层住宅单位，2022年已预售约1%住宅单位[16] - 香港逸蘭銅鑼灣酒店10月關閉進行大規模翻新工程[14] 业务风险与展望 - 公司对2023年业务前景保持审慎，将继续推售屯门项目余下单位，关注业务表现并探索投资机遇[27] - 公司业务、财务状况或经营业绩受香港物业市场、利率变动、政治司法形势等因素影响[28] - 公司物业发展活动受香港法律及法规影响，政府楼市降温措施或带来不利影响[28] - 公司物业投资及服务式公寓业务若租金或出租水平下降、续约或找新租户困难，财务表现可能受重大不利影响[28] 公司业务策略 - 公司致力于维持和发展“物业发展”“物业投资及管理”“服务式公寓投资及管理”分部以取得稳健回报[31] - 公司物业发展专注打造优质物业，通过收购出售和项目管理取得回报[31] - 公司物业投资及管理维持多元化投资组合，为租户提供服务并通过资产管理等取得回报[31] - 公司服务式公寓投资及管理保持品牌形象，拓展第三方管理服务，优化业务运营模式取得回报[31] 公司运营管理 - 公司通过招标程序甄选主要供应商或承包商，内部审核部门定期检讨采购及招标程序[30] - 公司住宅发展项目有完善交付手续，商业及住宅物业管理、服务式公寓管理定期向客户获取反馈提升服务质量[30] 公司人员架构 - 郑维志博士自1991年出任公司主席，曾任香港上海滙豐銀行等公司独立非执行董事，分别于2022年6月1日和1月1日退任及辞任该等职位[32] - 郑文彪先生自1991年出任公司执行董事，为永泰出口商等公司董事，相关公司属公司大股东[32] - 郑维新先生自1994年出任公司执行董事及行政总裁，2007年获委任为副主席，还是渣打银行（香港）有限公司独立非执行董事[32] - 周伟伟先生自2007年出任公司执行董事，曾任ARA资产管理（新达城）有限公司非执行董事，于2022年4月15日辞任[33] - 周伟伟先生为Farnham等公司董事，按规定这些公司属公司大股东[33] - 吴家炜先生自2015年1月出任公司执行董事，自2022年12月1日起不再担任香港大学房地产及建设系兼任教授[33] - 郭炳联先生自1991年出任公司非执行董事，为新鸿基地产等公司主席或董事，新鸿基地产属公司大股东[34] - 郭炳联先生曾任中国人民政治协商会议第十三届全国委员会委员[34] - 郭顥澧自2015年4月出任郭炳聯在公司的替任董事，负责新鸿基地产集团香港新住宅项目工作[35] - 康百祥自2002年出任公司非执行董事，为公司审核委员会成员[35] - 陈周薇薇自2012年出任公司非执行董事，拥有超30年地产投资经验[35] - 马世民自1994年出任公司独立非执行董事，为薪酬委员会主席[35] - 杨杰圣自2004年出任公司独立非执行董事，为审核委员会主席等[36] - 鲍文自2012年出任公司独立非执行董事，曾在香港政府服务30年[36] - 林健锋自2018年6月出任公司独立非执行董事，在玩具业有超40年经验[36] - 吴德伟自2022年11月21日起任公司独立非执行董事，专长制造业运营等[36] - 冯静雯于2007年加入集团，为公司财务总监[37] - 钟少华于1993年加入集团，为公司集团法律顾问兼公司秘书[37] 股息分配 - 2022年10月6日公司向股东派发中期股息每股6.0港仙，合共约8140万港元；董事会建议末期股息每股21.0港仙，连同中期股息合共约3.664亿港元[41] - 2022年12月31日公司可供分配储备为47.2亿港元，2021年为50.9亿港元[42] 慈善捐款 - 集团本年度慈善及其他捐款为20万港元[44] 董事选举与退任 - 周伟伟、吴家炜、郭炳联、杨杰圣、吴德伟会在应届股东周年大会上轮值退任并合资格重选连任[44] - 吴德伟于2022年11月21日由非执行董事调任为独立非执行董事，会在应届股东周年大会上自愿退任并合资格重选连任[44] 公众持股量 - 公司已维持联交所上市规则规定的公众持股量[46] 股份持有情况 - 2022年12月31日，公司已发行股份总数为1

2022年财务业绩 - 2022年股东应占综合亏损5.4亿港元去年录得溢利8.54亿港元每股亏损为0.4港元[1] - 2022年本公司股东应占本年度亏损3.239亿港元[4] - 2022年本公司股东应占每股亏损0.4港元[4] - 2022年本公司股东应占全面亏损6.135亿港元[5] - 2022年综合亏损为3.24亿港元2021年盈利为9.18亿港元[36] - 2022年股东应占综合亏损为5.4亿港元2021年综合盈利为8.54亿港元[36] - 2022年股东应占每股亏损为0.4港元2021年为每股盈利0.63港元[37] - 撇除非现金估值亏损净额2022年股东应占核心综合溢利6.58亿港元与2021年的6.83亿港元相若[1] - 撇除非现金估值亏损净额及减值拨备2022年股东应占核心综合溢利为6.58亿港元较2021年减少0.25亿港元[37] 2022年资产情况 - 2022年12月31日资产净值为273.27亿港元去年为281.66亿港元[1] - 2022年12月31日投资物业为20467.9百万港元2021年为21777.7百万港元[6] - 2022年12月31日其他物业厂房及设备为1535.2百万港元2021年为1635.0百万港元[6] - 2022年12月31日于合营企业之投资合营企业贷款为3802.2百万港元2021年为3787.6百万港元[6] - 2022年12月31日于联营公司之投资为24.7百万港元2021年为26.1百万港元[6] - 2022年12月31日按摊销成本记账之金融投资为656.1百万港元2021年为375.7百万港元[6] - 2022年12月31日按公平价值透过损益记账之金融投资为579.1百万港元2021年为627.8百万港元[6] - 2022年12月31日其他非流动资产为247.7百万港元2021年为585.4百万港元[6] - 2022年12月31日递延税项资产为8.0百万港元2021年为17.6百万港元[6] - 2022年12月31日衍生金融工具为309.3百万港元2021年为98.8百万港元[6] - 2022年12月31日流动资产中待出售物业为3739.4百万港元2021年为5702.0百万港元[6] - 2022年12月31日物业发展分部资产为56.236亿港元2021年为84.974亿港元[17] - 2022年12月31日物业投资及管理分部资产为187.254亿港元2021年为198.986亿港元[17] - 2022年香港地区非流动资产为193.316亿港元2021年为204.713亿港元[19] - 2022年英国地区非流动资产为6.943亿港元2021年为8.349亿港元[19] - 2022年中国地区非流动资产为5.052亿港元2021年为5.374亿港元[19] 2022年各地区收入情况 - 2022年香港地区收入为39.912亿港元2021年为33.106亿港元[18] - 2022年英国地区收入为0.232亿港元2021年为0.291亿港元[18] - 2022年新加坡地区收入为0.208亿港元2021年为0.216亿港元[18] - 2022年中国地区收入为0.189亿港元2021年为0.243亿港元[18] - 2022年其他地区收入为0.426亿港元2021年为0.376亿港元[18] 2022年不同业务收入情况 - 2022年物业销售及项目管理收入为3303.5百万港元2021年为2652.7百万港元[14] - 2022年租金收入及物业管理收入为695.6百万港元2021年为667.0百万港元[14] - 2022年金融投资利息收入为40.9百万港元2021年为36.5百万港元[14] - 2022年应收按揭贷款利息收入为38.1百万港元2021年为47.8百万港元[14] - 2022年金融投资股息收入为18.6百万港元2021年为19.2百万港元[14] - 2022年公司总收入为4096.7百万港元2021年为3423.2百万港元[14] - 2022年物业发展外部销售分部收入为3342.5百万港元[15] - 2021年物业发展外部销售分部收入为2701.4百万港元[16] - 2022年物业投资及管理外部销售分部收入为589.2百万港元[15] - 2021年物业投资及管理外部销售分部收入为597.3百万港元[16] - 2022年服务式公寓投资及管理分部收入1.06亿港元2021年为0.69亿港元[47] 2022年成本与税负情况 - 2022年收入40.967亿港元销售成本25.241亿港元[4] - 二零二二年本期税项157.3百万港元二零二一年为99.1百万港元[25] - 二零二二年递延税项14.6百万港元二零二一年为28.7百万港元[25] - 二零二二年所得税开支171.9百万港元二零二一年为127.8百万港元[25] 2022年公司运营相关情况 - 二零二二年员工成本总额273.3百万港元二零二一年为263.2百万港元[23] - 二零二二年十二月三十一日集团聘有约360名雇员[60] - 公司内部审核部门定期检讨采购及招标程序确保公开公平[63] - 公司住宅项目有完善交付手续确保交付高质量产品[63] - 公司商业及住宅物业管理等定期向客户取得反馈提升服务质量[63] - 公司致力达到并维持高标准企业管治遵守监管规定[64] 2022年公司人事变动情况 - 2022年8月28日郑海泉先生辞世导致公司相关职位空缺[65] - 2022年11月21日吴德伟先生调任独立非执行董事马世民先生获委任[65] 2022年公司债券相关情况 - 公司附属公司于2022年11月29日赎回1.7亿新加坡元债券[66] 2022年股息情况 - 2022年全年派息每股27港仙与去年相同[1] - 2022年建议末期股息每股21.0港仙加上中期股息每股6.0港仙年度股息共每股27.0港仙[34] 2022年项目销售与交付情况 - 2022年The Carmel项目已售出全部住宅单位仅1%交付买家确认收入[39] - 2022年OMA OMA项目已累计售出约95%住宅单位8%交付买家确认收入[39] - 2022年OMA by the Sea项目已累计售出约90%住宅单位88%交付买家确认收入[40] 2022年物业投资与管理相关情况 - 2022年12月31日集团投资物业组合总面积约202.7万平方呎总应占市场公平价值约210亿港元[42] - 2022年12月31日Landmark East出租率约91%瑞兴中心出租率约84%[43] - 2022年12月31日澐瀚住宅单位出租率约81%澐灃住宅单位出租率约74%[44] - 2022年12月31日伦敦三项全资拥有物业平均出租率约86%[44] - 2022年12月31日伦敦四项合营企业物业平均出租率约92%[45] - 2022年物业投资及管理分部收入5.89亿港元2021年为5.97亿港元[42] - 2022年物业投资及管理分部除税前亏损7.68亿港元2021年分部盈利0.39亿港元[42] 2022年公司财务相关指标情况 - 2022年12月31日集团银行及其他借款共67.28亿港元[50] - 二零二二年十二月三十一日银行及其他借款一年内偿还25.51亿港元占38%二零二一年为34.58亿港元占51%[51] - 二零二二年十二月三十一日负债比率为16.4%二零二一年为19.0%[51] - 二零二二年十二月三十一日借款净额为44.87亿港元二零二一年为53.39亿港元[51] - 二零二二年十二月三十一日银行结存及现金为22.41亿港元二零二一年为14.65亿港元[52] - 二零二二年十二月三十一日未动用循环贷款融资为33.93亿港元二零二一年为25.82亿港元[52] - 截至二零二二年十二月三十一日或然负债为49.44亿港元二零二一年为52.60亿港元[54] - 截至二零二二年十二月三十一日集团向合营企业提供的垫款为28.73亿港元二零二一年为28.90亿港元[55] 2022年年报相关情况 - 2022年年报将于2023年4月25日前后寄发给股东[66] 2022年公司业务影响因素情况 - 集团业务受香港物业市场总体情况利率变动政治与司法形势影响[59] 2022年公司其他财务数据情况 - 2022年物业估值亏损净额及减值拨备总额为17亿港元金融工具估值收益净额为5.02亿港元非现金估值亏损净额为11.98亿港元去年为3.01亿港元[1] - 二零二二年应收货款及其他应收款项、按金及预付款项193.7百万港元二零二一年为264.5百万港元[29] - 二零二二年应付货款及其他应付款项及应计费用883.1百万港元二零二一年为3,152.2百万港元[31] - 二零二二年应付货款16.6百万港元二零二一年为9.7百万港元[31] 2023年业务前景情况 - 二零二三年业务前景保持审慎[56]