整体财务关键指标变化 - 2022年上半年营业额为7.8032亿千港元，2021年同期为9.0464亿千港元[5] - 2022年上半年毛利为3.8258亿千港元，2021年同期为4.5055亿千港元[5] - 2022年上半年经营溢利为67.8万千港元，2021年同期为681.6万千港元[5] - 2022年上半年除税前亏损为1372.2万千港元，2021年同期为753.4万千港元[5] - 2022年上半年每股基本亏损为15.33港仙，2021年同期为5.79港仙[6] - 2022年6月30日非流动资产为10.99428亿千港元，2021年12月31日为11.26711亿千港元[10] - 2022年6月30日流动资产为11.59953亿千港元，2021年12月31日为11.58939亿千港元[10] - 2022年6月30日流动负债为1.33998亿千港元，2021年12月31日为989.82万千港元[10] - 2022年6月30日净流动资产为10.25955亿千港元，2021年12月31日为10.59957亿千港元[11] - 2022年6月30日净资产为7.14989亿千港元，2021年12月31日为7.33573亿千港元[11] - 截至2022年6月30日，公司权益总额为7.14989亿港元，较2022年1月1日的7.33573亿港元减少1.8584亿港元[13] - 2022年上半年经营活动现金净额为3141.7万港元，而2021年同期为 - 2.14561亿港元[15] - 2022年上半年投资活动现金净额为 - 4000港元，2021年同期为 - 5491.8万港元[15] - 2022年上半年融资活动现金净额为 - 2004.1万港元，2021年同期为2.71463亿港元[15] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为1509.4万港元，2021年同期为4285.2万港元[15] - 2022年上半年期间全面收益总额为 - 1748.5万港元，其中本公司拥有人应占换算储备减少421.8万港元，保留溢利减少1326.7万港元[13] - 2021年上半年期间全面收益总额为 - 332.9万港元，其中本公司拥有人应占换算储备增加168.1万港元，保留溢利减少501万港元[13] - 2022年上半年来自外部客户营业额为7.8032亿港元，2021年同期为9.0464亿港元[47] - 2022年上半年可呈报分部溢利总额为3825.8万港元，2021年同期为4505.5万港元[45] - 2022年6月30日可呈报分部总资产为14.34454亿港元，2021年12月31日为14.10768亿港元[45] - 2022年6月30日可呈报分部总负债为1517.3万港元，2021年12月31日为1643.2万港元[46] - 2022年上半年综合除税前亏损为1372.2万港元，2021年同期为753.4万港元[45] - 2022年上半年其他收入为331万港元，2021年同期为395.6万港元[45] - 2022年上半年融资成本为1440万港元，2021年同期为1435万港元[45] - 2022年上半年租金收入及相关管理服务收入为3950万港元，2021年同期为4336.4万港元[49] - 2022年上半年中国内地超市零售销售额为3853.2万港元，2021年同期为4710万港元[49] - 2022年上半年公司拥有人应占每股基本亏损为0.000153港元，2021年同期为0.000058港元[59] - 2022年上半年公司营业额约为7803.2万港元，期间亏损净额约为1372.2万港元；2021年上半年营业额约为9046.4万港元，亏损净额约为753.4万港元[137] - 截至2022年6月30日止六个月每股基本亏损为15.33港仙，2021年同期为5.79港仙[137] - 2022年6月30日公司总资产约为22.59381亿港元，总负债约为15.44392亿港元；2021年12月31日总资产约为22.8565亿港元，总负债约为15.52077亿港元[139] - 2022年6月30日现金及银行结余约为1509.4万港元，2021年12月31日约为603.5万港元[139] - 2022年6月30日流动比率为8.66，2021年12月31日为11.71[139] - 2022年6月30日资本负债比率为0.65，2021年12月31日为0.65[140] - 截至2022年6月30日止六个月，公司支付予关联/关连公司的租金开支为77.7万港元，与2021年同期持平[125] - 截至2022年6月30日止六个月，公司录得营业额约7803.2万港元及除税后亏损约1372.2万港元[127] 物业相关财务指标变化 - 已完成投资物业于2022年1月1日账面价值为850,056千港元，经汇兑调整后为838,335千港元[65] - 未完成投资物业于2022年1月1日账面价值为75,621千港元，经汇兑调整后为72,334千港元[65] - 广州物业一于2022年6月30日账面价值约为774,538,000港元，2021年12月31日为783,360,000港元[73] - 广州物业一公平值计量使用第三层显著不可观察输入值，估值技巧为收益法，估计租金收入每平方米每月55 - 80元，折扣率4.5%[74][76] - 广州物业二于2022年6月30日账面价值约为63,797,000港元，2021年12月31日为66,696,000港元[80] - 广州物业二公平值计量使用第三层显著不可观察输入值，估值技巧为直接比较法，经调整市值每平方米7,583 - 12,000元[81][84] - 洛阳物业占地面积69,942.185平方米，可发展总楼面面173,724.12平方米，2022年6月30日账面价值约72,334,000港元，2021年12月31日为75,621,000港元[86] - 若洛阳物业建设工程未如期开始或完工，每日罚款按土地使用权代价约36,611,000港元的0.1%计算，超60日未完工可能没收土地使用权[87] - 公司认为洛阳物业施工延误因洛阳政府土地政策变动，出现罚款或没收损失风险甚微[90] - 广州物业一、广州物业二、洛阳物业均已抵押获取银行借贷[73][80][90] - 2022年6月30日预付洛阳物业款项737.4万港元，2021年12月31日为770.9万港元；预付珠海物业款项3.77162亿港元，2021年12月31日为4.4347亿港元[91] - 2022年6月30日集团已向洛阳物业建筑预付约629.8万元人民币（相当于约737.4万港元），2021年12月31日为629.8万元人民币（相当于约770.9万港元）[92] - 2022年6月30日集团已向珠海物业建筑预付约3.22141亿元人民币（相当于约3.77162亿港元），2021年12月31日为3.62312亿元人民币（相当于约4.4347亿港元）[92] - 洛阳物业土地使用权代价约为人民币3127万元（相当于约3661.0916万港元），若建设工程未如期开始或完工，每日罚款按此代价的0.1%计算，施工期超出60日仍未完工，国土局可能没收土地使用权[119] 应收款项及债务相关指标变化 - 2022年6月30日其他应收款项中应收北京中证房地产开发有限公司6835.4万港元，2021年12月31日为6899.4万港元；其他为1.46309亿港元，2021年12月31日为1.61567亿港元[91] - 2022年6月30日预付款项、按金及其他应收款项总额6.70202亿港元，减呆账拨备后为5.87893亿港元，流动部分为5.87873亿港元；2021年12月31日总额7.12303亿港元，减呆账拨备后为6.29994亿港元，流动部分为6.29875亿港元[91] - 高级法院裁决公司及北京中证须偿还上海复旦总额1701.2万港元（2021年12月31日：1778.5万港元）连带清偿责任，裁决债务预期约为3238.4万港元（2021年12月31日：3385.6万港元）[96] - 公司与认购人订立认购协议，完成债务和解协议后，公司偿还裁决债务的义务由认购人承担，公司欠付认购人3360.683万港元，将以每股0.247港元发行1.36060042亿股公司股份方式履行[97] - 北京亿隆与上海复旦协定以3161.2万港元（2021年12月31日：3304.8万港元）偿付裁决债务，其中351.24万港元（2021年12月31日：367.2万港元）于签署执行和解协议当日偿还，余额2809.9万港元（2021年12月31日：2937.6万港元）分四期偿还[98] - 公司与认购人、北京亿隆及北京创意订立四方协议，认购人为公司承担裁决债务，北京亿隆抵押物业担保，北京创意代付351.24万港元（2021年12月31日：367.2万港元），公司欠付认购人3360.683万港元以发行股份偿还[100] - 北京中证同意偿还裁决债务，含15%年利率利息及500万元人民币（约585.4万港元）固定费用赔偿，可收回债务应于2018年3月7日前偿付，后延至2023年2月4日[101] 股本及股权结构相关 - 2021年1月1日股本为1730.9万港元，2022年6月30日仍为1730.9万港元[13] - 2021年1月1日股份溢价为5.85887亿港元，2022年6月30日仍为5.85887亿港元[13] - 法定股本方面，2022年6月30日每股0.20港元普通股数量为200,000,000股，金额40,000千港元，此前为每股0.004港元[110][111] - 已发行及缴足股本，2022年6月30日每股0.20港元普通股数量为86,543,290股，金额17,309千港元，此前为每股0.004港元[112][113] - 2022年4月8日进行股本重组，每50股每股面值0.004港元股份合并为1股面值0.20港元合股股份[115] - 韩军然先生受控制法团权益相关股份数目为3773.3255万股，股权概约百分比为43.60%；实益拥有人相关股份数目为782万股，股权概约百分比为9.04%[154][155] - 君億投資有限公司持有37,733,255股股份，佔已發行股本43.60%，該公司由韓軍然先生全資擁有[158] - Qilu International Funds SPC（為及代表Zhongtai Dingfeng Classified Fund SP行事）持有45,553,255股股份抵押權益，股權概約百分比52.64%[160] - 中泰國際資產管理有限公司作為投資經理涉及45,553,255股股份，股權概約百分比52.64%[160] - 張小牧持有14,246,575股股份，股權概約百分比16.46%[160] - 2022年2月28日董事会建议股本重组，每50股每股面值0.004港元股份合并为1股面值0.20港元合併股份，4月8日生效[156] - 董事会建议将每手买卖单位由20000股每股面值0.004港元现有股份更改成2000股每股面值0.20港元合併股份[156] 其他财务事项 - 已向新澳中世纪国际贸易（北京）有限公司支付2000万港元额外按金作为托管款项[92] - 截至2022年6月30日，上市公司股票投资（台湾市值）公平值为31,416千港元，2021年12月31日为35,987千港元[102] - 2022年6月30日银行贷款总计815,522千港元，2021年12月31日为858,188千港元，其中银行贷款一实际利率8.085%、贷款二7.153%、贷款三6.000%[104] - 2022年6月30日借贷一年内或按要求偿还为23,416千港元，2021年12月31日为15,149千港元[104] - 2022年6月30日借贷第二至五年偿还