公司财务状况 - [2022财年公司亏损约1.63亿港元，主要因金融资产和投资物业公允价值减少净额分别为1.29亿港元和2160万港元][31] - [集团收益由2021财年的2.53977亿港元减少2.42846亿港元或96%至2022财年的1113.1万港元，2022财年度假村及物业发展分部收益为470.5万港元，毛利率为17%，2021年分别为2.43327亿港元和5%][46] - [2022财年公司确认投资物业公允价值减少净额2160万港元，2021年为2720万港元][55] - [2022财年公司确认应收贷款及利息减值亏损拨回1861.8万港元，2021年为1736.2万港元][67] - [2022财年公司销售开支从431.6万港元增加64万港元至495.6万港元，增幅15%][70] - [2022财年公司行政费用从1990.4万港元增加1077.1万港元至3067.5万港元，增幅54%][71] - [2022财年公司融资成本从593.4万港元减少46.2万港元至547.2万港元，减幅8%][72] - [2022财年公司年度亏损从6022.7万港元增加10265万港元至1.62877亿港元，增幅170%][73] - [2022年6月30日公司流动资产为10.70444亿港元，2021年为12.6628亿港元；流动负债为4627.61万港元，2021年为5039.56万港元，流动比率为2.3倍，2021年为2.5倍][76] - [2022年6月30日公司权益总额为8.72987亿港元，2021年为10.48748亿港元；银行及其他借贷总额为2442.18万港元，2021年为2929.56万港元][76] - [2022年6月30日公司资产负债率约为28.0%，2021年为27.9%][76] - [2022年6月30日，集团银行及其他借贷中港元计值约2.3219亿港元（2021年：2.7219亿港元），人民币计值1202.8万港元（2021年：2076.6万港元）][82] - [2022年6月30日，集团全职雇员及执行董事共38名（2021年：28名），员工总成本1077.6万港元（2021年：769.1万港元）][91] - [2022年6月30日，公司可供分配给股东的储备总计约7339万港元，2021年为6101.2万港元][121] - [2022财政年度，集团用于五大供应商及最大供应商的采购额中分别有56%及20%来自度假村及物业发展分部][122] - [2022财政年度，五大客户及最大客户应占收入总额分别为集团收入的32%及8%][122] - [2022财年公司审计服务应付酬金为86万港元，已支付非审计相关服务酬金9.1万港元][190] 无锡物业项目情况 - [无锡物业项目第一、二、三期公寓部分分别于2019、2020、2022年第三季度竣工，预计2022年第四季度整体竣工][37] - [2022财年无锡物业项目仅交付若干公寓并确认收益470.5万港元，扣除重估综合调整后整体毛利率为17%][37] - [截至2022年6月30日，无锡物业项目已签约但未交付物业的销售额约1.12亿港元][37] - [2022财年国内房地产行业面临挑战，公司无锡物业项目物业销售计划面临挑战，但仍推进各项工作][32] 集团投资物业情况 - [集团投资物业2022年6月30日公允价值为2.95亿港元，较2021年6月30日的3.17亿港元减少2160万港元][38] - [2022财年集团投资物业公允价值减少2160万港元，2021年为2720万港元，且公允价值亏损属非现金性质][38] - [2022财年集团投资物业贡献租金收入440.6万港元，2021年为624.5万港元，因租金及出租率下降而减少][38] - [2022年6月30日，集团抵押投资物业账面价值2.951亿港元（2021年6月30日：3.167亿港元），物业、厂房及设备项下租赁土地及楼宇账面价值6849.8万港元（2021年6月30日：7036.6万港元）][89] 集团金融资产情况 - [2022财年集团来自按公允值计入损益之金融资产的利息及股息收入为202万港元，较2021年的440.5万港元减少；出售该类金融资产收益净额为93.7万港元，2021年为亏损净额114.2万港元；该类金融资产公允值减少1.28823亿港元，较2021年的4324.4万港元增加][40] - [2022年1月18日集团发出赎回通知，赎回款项约3049.7万港元，但Green Asia未能支付，集团于5月19日向开曼法院申请委任资产接管人，7月6日相关人员获委任，年报日期资产变现程序正在进行中][41] - [2022年6月30日，集团于Green Asia基金投资总公允值为3317.7万港元，占集团总资产2.3%，该投资公允值减少8765.5万港元，投资成本约1.34503亿港元，确认已变现收益77.1万港元及应收款项3049.7万港元][42] - [2022年6月30日，集团持有卓尔智联1.34354亿股普通股，占全部已发行股本约1.1%，投资公允值约6852.1万港元，占集团总资产4.8%，2022财年出售1392.9万股确认出售亏损79万港元，投资公允值减少268.7万港元][43] - [2022财年集团出售按公允值计入损益之金融资产收益净额为93.7万港元，2021年为亏损净额114.2万港元，两年出售单一投资均无重大损益][47] - [集团按公允值计入损益之金融资产公允值减少净额由2021财年的4324.4万港元增加8557.9万港元或199%至2022财年的1.28823亿港元，主要因Green Asia基金投资公允值减少8765.5万港元及其他上市证券投资公允值减少][48] - [亚太估值报告对Green Asia基金所持现金流量应收款项进行个别评估，采用贴现现金流量法得出公允价值，关键假设及输入数据包括CCC级别企业债券收益率得出贴现率介乎16%至17%等][51][52] - [就估值报告日期前悉数结算的现金流量应收款项部分，收回率为100%；未结算部分收回率为40.09%][53] - [董事会强调Green Asia基金投资及其他金融资产公允值亏损为非现金性质，集团自赎回该基金投资收取所得款项净额将根据资产变现程序结果厘定][54] - [2022年6月30日，按公允价值计入损益的金融资产质押账面价值约2105.2万港元（2021年：1.64533亿港元），孖展贷款融资未动用][89] 公司业务发展与规划 - [2022年上半年国际形势动荡，公司逐步完善投资业务制度，收回部分历史投资并寻找新投资方向][32] - [公司将秉持“稳”字当头理念，以“稳中有进，进中有质”为目标，强化内部管理，优化业务结构][32] - [集团物业投资业务在香港物业租赁市场竞争激烈环境中运营，租赁市场透明对收益及盈利能力构成压力][78] - [中国房地产市场竞争激烈，集团将提高质量及成本控制以维持销售额][78] - [集团面临外汇、股价、信贷及流动资金等财务风险，但外汇和流动资金风险不重大][80] - [2022财政年度集团无重大投资、重大收购或出售附属公司等计划][84] - [2022财政年度集团无重大投资或资本资产的其他未来计划][85] - [公司主要业务为度假村及物业发展、物业投资和投资控股][107] 公司人事变动 - [2022财政年度，姚维荣先生于5月3日辞任非执行董事，吴涛先生于同日由非执行董事调任为执行董事，朱新晖先生于同日获委任为独立非执行董事][123] - [刘智强先生于2021年12月7日退任][116] - [朱新晖先生任期至应届股东周年大会为止，符合资格并愿膺选连任][126] - [吴瞻明先生及吴涛先生将在应届股东周年大会上轮值退任并愿膺选连任][127] 公司股权与股东情况 - [截至2022年6月30日，吴瞻明先生持有公司279,935,000股股份，占已发行股本约11.17%][132] - [截至2022年6月30日，李芙毅女士持有公司279,930,959股股份，占已发行股本约11.17%][137] - [公司购股计划将于2022年11月14日届满][135] - [截至年报日期，公司全部已发行股本中最少25%由公众持有][147] 公司治理与合规 - [公司采纳上市规则附录14所载的企业管治守则作为自身企业管治守则][153] - [2022财年公司遵守上市规则附录14所载企业管治守则，除守则条文第B.2.2条及第C.2.1条外][154] - [根据公司细则，获委任填补临时空缺或新增的董事任职至下届股东周年大会，三分之一在任董事（除主席及总经理）须在股东周年大会轮值告退，全体董事至少每三年轮值告退一次][154][155] - [2022财年吴瞻明担任公司主席兼署理行政总裁，董事会认为此安排不损害权责平衡，会不时检讨架构][158] - [公司采纳上市规则附录10标准守则作为董事证券交易操守守则，2022财年董事均遵守要求标准][159] - [2022财年刘智强退任后公司曾不符合董事会至少三名独立非执行董事规定，朱新晖获委任后符合规定][164] - [公司为新委任董事提供入职说明，鼓励董事参与持续专业发展，2022财年董事通过多种方式增强技能知识][165] - [公司每年至少召开四次董事会会议，约每季一次，会提前通知董事并寄发议程文件，会议纪录会妥善保存][166] - [2022财政年度举行9次董事会会议及1次股东大会，各董事出席情况有记录][168] - [独立非执行董事委任固定为期三年，须轮值告退][169] - [薪酬委员会由三名成员组成，2022财政年度举行两次会议审查董事薪酬][170][171] - [提名委员会由三名成员组成，2022财政年度举行3次会议检讨董事会架构等][174] - [公司实施董事会多元化政策，目标是至少1/3董事为独立非执行董事且至少1名董事有会计或相关财务管理专业资格][176] - [公司采纳董事提名政策，评估及甄选董事候选人有多项标准][180][181][182] - [提名委员会及董事会按标准评估新董事候选人并作推荐][183][184] - [提名委员会及董事会在股东大会重选董事时，需检讨董事贡献、表现及是否符合标准][188][189] - [提名委员会将参考董事会架构等监督及检讨董事提名政策][189] - [公司将定期检讨董事会多元化政策以确保持续有效][179] - [审核委员会包括三名独立非执行董事，余达志先生为审核委员会主席][191] - [2022财年审核委员会举行了3次会议，余达志先生、赵杰文先生出席率为100%][192] - [审核委员会2022财年工作包括审阅财务报表、讨论会计政策等多项内容][194] - [董事会负责根据上市规则及监管规定呈列财务报告等披露内容][195] - [董事确认对编制2022财年综合财务报表的责任][196] - [董事不知悉对集团持续经营能力构成重大疑问的重大不确定因素][197] - [董事会负责制定公司企业管治政策及履行相关职责][198] 其他事项 - [董事会决定不建议就2022财政年度派发末期股息，2021年亦无派息][109] - [2022财政年度，公司及其附属公司无购入、出售或赎回公司任何上市证券][119] - [公司不知悉证券持有人因持有证券可享有的税项宽减及豁免][110] - [2022年财政年度公司持续为董事及高级职员购买责任保险][128] - [2022年财政年度公司无须披露的关连交易或持续关连交易][138] - [集团2022年财政年度慈善捐款为12,000港元，2021年为22,000港元][148] - [公司2022年财政年度综合财务报表由中审众环（香港）会计师事务所有限公司审核，将在应届股东周年大会提呈续聘决议案][150] - [贷款违约概率视为100%，加权平均违约亏损率为63%][69] - [2020年财政年度应收贷款出现信贷减值5898.9万港元，2021年和2022年分别收到部分还款1000万港元，2022年7月进一步收到还款2520.8万港元][80]