公司整体财务状况 - 2022年公司净亏损增加至约1.358亿港元，主要因酒类业务毛损及存货撇减约2700万港元、金融资产公平值亏损约7000万港元、应收贷款减值亏损约1300万港元[10][12][24] - 2022年公司持续经营业务收入约4110万港元，基本每股亏损约0.87港仙[24] - 2021年公司净亏损约3690万港元，归属于公司所有者的亏损约3540万港元，基本每股亏损约0.23港仙[24] - 2022年6月30日，集团持续经营业务收益约4110万港元，2021年约2410万港元[25] - 截至2022年6月30日止年度亏损净额约1.358亿港元，2021年约3690万港元；公司拥有人应占年内亏损约1.358亿港元，2021年约3540万港元；每股基本亏损约0.87港仙，2021年约0.23港仙[25] - 年内亏损净额增加主因大批出售酒类存货致毛损及存货撇减约2700万港元、金融资产公平值亏损约7000万港元、应收贷款减值亏损约1300万港元[25] - 董事会决定不建议就2022年6月30日止年度派付股息，2021年也未派付[79][83] - 截至2022年6月30日，集团在金融机构的存款、质押银行结余、银行结余及现金约8750万港元，2021年约为3.361亿港元[80] - 截至2022年6月30日，集团净流动资产值约3.313亿港元，2021年约为3.975亿港元[80] - 截至2022年6月30日，集团资产负债率约为0.09，2021年约为0.16[81] - 截至2022年6月30日，集团总计息债务约5460万港元，2021年约为1.285亿港元[81] - 截至2022年6月30日，集团总股本约6.096亿港元，2021年约为8.029亿港元[81] - 2022年6月30日，集团金融机构存款等合计约8750万港元，2021年约3.361亿港元；流动资产净值约3.313亿港元，2021年约3.975亿港元[84] - 2022年6月30日，集团资产负债比率约为0.09，2021年约0.16；计息债务总额约5460万港元，2021年约1.285亿港元；总权益约6.096亿港元，2021年约8.029亿港元[84] 酒店款待业务 - 酒店款待业务2022年收益约1590万港元，分类亏损约910万港元，亏损减少因严格成本控制[13] - 2021年酒店款待业务收益约1880万港元，分类亏损约2260万港元[13] - 本年度酒店款待业务收益约1590万港元，2021年约1880万港元；分类亏损约910万港元，2021年约2260万港元，亏损减少因严格成本控制[26][27] - 截至2022年6月30日止年度，酒店款待业务为集团贡献约39%的收益[28][29] - 酒店One Niseko Resort Towers有110间高档客房，设有室内及室外温泉[28][29] - 编制财报时，管理层委聘独立合格估值师确定酒店款待业务现金产生单位可收回金额，并委聘另一估值师审查[31][32] - 评估酒店款待业务现金产生单位可收回金额时，采用公平值减出售成本方法，基于直接比较法并参考市场类似交易近期销售[31][32] - 因新冠疫情，日本游客人数急剧下跌，影响全球金融市场及日本房地产市场，2022年确认永久业权土地及楼宇减值亏损[33][37] - 公司一致应用相同方法确定可收回金额，2022年及2021年6月30日采用公平值减出售成本进行减值评估[39] - 酒店业务收益复合平均年增长率约为16.0%（2021年：4.23%），2022年收益增长率较2021年低约15.4%，预计2023年及2024年收益将分别增加约28%及40%，后续年份年增长率稳定在约5%[40] - 预测期间酒店业务毛利率预计约为94%（2021年：94%），税前贴现率为17%（2021年：18%），五年后现金流量预测长期增长率为2%（2021年：2%）[40] - 公平值减出售成本方法中出售成本占物业市值的3.5%[40] - 公司对日本酒店款待业务长期前景乐观，因日本政府将在2022年10月11日恢复免签，二世古是优质旅游地，且日本有综合度假村法[73][76] - 2022年6月30日，集团抵押日本酒店土地及楼宇等资产，为借贷融资提供担保，其中日本酒店土地及楼宇账面价值约2.99亿港元，2021年约3.758亿港元[94][95] 借贷业务 - 截至2022年6月30日，公司应收贷款本金总额约1.627亿港元，应收利息总额约5160万港元[14] - 借贷业务2022年录得分类亏损约1090万港元，主要因应收贷款减值亏损[17][19] - 2021年借贷业务分类溢利约1330万港元[17][19] - 截至2022年6月30日，集团应收贷款本金总额约为1.627亿港元（2021年：约2.006亿港元），相关应收利息总额约为5160万港元（2021年：约4110万港元）[42][45] - 借贷业务贷款组合期限8 - 40个月，年利率5.5% - 20%（2021年：5.5% - 20%）[43][45] - 借贷业务2022年录得分类亏损约1090万港元（2021年：分类溢利约1330万港元），亏损主要因应收贷款减值亏损[43][45] - 集团应收贷款预期信贷亏损比率介乎10.52%至100%（2021年：0%至100%）[44][46] - 集团采用信贷政策管理借贷业务，包括遵守法规、评估潜在借款人等[48][49] - 集团授出贷款前会审查潜在借款人财务资料并评估其财务状况[50] - 集团按个别基准评估授出贷款的必要性及抵押品价值[51][52] 酒类产品业务 - 酒类产品业务2022年收益约1890万港元，分类亏损约2690万港元，大批出售存货以获取现金[18][19] - 2021年酒类产品业务收益约40万港元，分类亏损约80万港元[18][19] - 酒类产品业务2022年收益约为1890万港元，2021年约为40万港元；2022年分类亏损约为2690万港元，2021年约为80万港元[54][55] 投资业务 - 截至2022年6月30日，集团对一个基金投资价值约7580万港元，2021年约为5980万港元[57] - TAR Fund于2022年6月30日价值约7580万港元，占集团总资产约10.5%；2022年和2021年平均回报率分别约为26.73%及0.95%[57] - 截至2022年6月30日，中电控股有限公司投资成本1702.3万港元，市值1419.2万港元，占集团资产总值约1.97%[60] - 截至2022年6月30日，深圳国际控股有限公司投资成本502万港元，市值500.3万港元，占集团资产总值约0.70%[60] - 截至2022年6月30日，香港交易及结算所有限公司投资成本3038.6万港元，市值3396.8万港元，占集团资产总值约4.73%[60] - 截至2022年6月30日，深圳高速公路集团股份有限公司投资成本503.7万港元，市值521.6万港元，占集团资产总值约0.73%[60] - 截至2022年6月30日，创科实业有限公司投资成本92.7万港元，市值81.8万港元，占集团资产总值约0.11%[60] - 截至2022年6月30日，腾讯控股有限公司投资成本1694.6万港元，市值1581万港元，占集团资产总值约2.20%[60] - 截至2022年6月30日，中国移动有限公司投资成本1689.8万港元，市值1617万港元，占集团资产总值约2.25%[60] - 截至2022年6月30日，公司持有香港航天科技集团有限公司等多家上市公司股份，其中香港航天科技集团有限公司投资成本113,881千港元，市值67,491千港元，占集团资产总值约9.39%[62] - 2022年6月30日止年度，公司在多只上市证券上有已变现和未变现收益/（亏损），总计已变现亏损39,855千港元，未变现亏损46,324千港元，已收股息3,807千港元[69] - 2022年6月30日，集团投资非上市私人基金账面价值约7580万港元，2021年约5980万港元[97][101] - 自2021年8月起集团业务分散至证券市场，2022年6月30日，上市证券组合公平值约2.053亿港元，本年度证券买卖录得买卖及重估亏损约8620万港元[98][101] - 2022年3月11日至9月7日，公司出售107.26万股香港航天科技集团有限公司股份，总代价约1817万港元，平均售价约16.94港元/股[99][102] 供股情况 - 公司在2018年6月13日完成供股，发行10,463,687,800股，每股0.05港元，供股价0.052港元，净收益约5.236亿港元[82] - 2018年6月13日公司完成供股，发行104.636878亿股，供股所得款项净额约5.236亿港元，每股供股股份认购价净额约0.050港元[85] - 截至2022年6月30日，供股所得款项净额已动用4.703亿港元，余额5330万港元，预计2022年12月30日或之前动用[88][89] 或然负债与资本承担 - 2022年6月30日，集团并无重大或然负债和资本承担，2021年均为无[105][106][108] 外汇风险管理 - 集团大部分资产和负债以港元、人民币和日元计价，未进行外汇套期，将密切监控汇率变动以降低风险[107] 企业管治 - 截至2022年6月30日止年度，公司遵守上市规则附录十四所载企业管治守则，除主席及行政总裁职能未区分、独立非执行董事未按特定任期委任外[132] - 公司采纳上市规则附录十所载全套上市发行人董事进行证券交易之标准守则作为董事证券交易操守准则，年内及直至报告日期全体董事遵守该守则[136] - 年报日期，董事会由五名董事组成，包括两名执行董事郑子坚（主席）先生及黄兆强先生，三名独立非执行董事招伟安先生、万国梁先生及商光祖先生[139] - 2021年7月22日，姚道华先生辞任执行董事，达振标先生获委任为主席[142] - 2021年8月2日，刘始豪先生获委任为执行董事，2022年3月25日辞任[142] - 2021年8月16日，达振标先生辞任主席，吕长胜先生获委任为执行董事兼主席，2021年11月26日辞任[142] - 2021年9月1日，达振标先生辞任执行董事[142] - 2021年8月24日，郑子坚先生获委任为执行董事，2021年11月26日获委任为主席[142] - 2022年3月25日，黄兆强先生获委任为执行董事[142] - 确定董事职责及职能的已更新董事名单登载于公司及联交所网站[145] - 董事会负责公司领导、控制及集团业务监管，财政年度内至少开会四次[148][150] - 每届股东周年大会上，三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[154] - 自2020年3月起公司无行政总裁，日常运营监督职责归董事会[157] - 董事会成立薪酬、提名、审核、投资四个委员会，均有书面职权范围[163] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，每年至少开会两次[165][167] - 截至2022年6月30日，审核委员会举行两次会议并完成一项书面决议案[170] - 审核委员会年内联同外聘核数师审阅中期及全年业绩，就续聘外聘核数师提建议[168] - 审核委员会检讨风险管理、内部监控制度及内部审计职能效益[168] - 审核委员会检讨及批准日本酒店业务的风险评估[169] - 公司收到各独立非执行董事年度独立确认书，认为其符合独立性指引[147] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行五次会议，负责董事及高管薪酬相关事宜[172][177] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行六次会议，负责董事会架构、成员提名等事宜[178][193] - 董事会采纳董事会成员多元化政策，候选人甄选考虑多方面多元化因素[182] - 董事会采用提名政策，评估及甄选董事候选人有多项准则[182] - 委任新董事时，提名委员会及/或董事会按准则评估候选人并排名推荐[184][185] - 股东提名董事候选人时，提名委员会及/或董事会评估并向股东推荐[186] - 董事在股东大会重选时，提名委员会及/或董事会评估其贡献并向股东推荐[190][191] - 年内，薪酬委员会审阅并向董事会推荐董事及高管薪酬政策和待遇[175] - 年内，提名委员会审阅并批准董事会结构、规模和多元化等事项[192] - 薪酬委员会批准并向董事会推荐两名新任董事的委任函条款及董事袍金[175] - 截至2022年6月30日止年度，提名委员会举行六次会议[194] - 提名委员会批准委任两名新任董事并向董事会提供