财务数据关键指标变化 - 公司2022年收益为1.84601亿港元，2021年为1.88634亿港元；2022年年内亏损为8815.9万港元，2021年为2.27892亿港元[9] - 截至2022年6月30日止财政年度，集团收益约1.85亿港元（2021年：1.89亿港元），较2021年减少约2.1%[30] - 截至2022年6月30日止年度，毛利率约79.8%（2021年：56.4%）[32] - 截至2022年6月30日止年度，集团亏损约7768.3万港元（2021年：1.96亿港元），亏损率为42.1%（2021年：104.1%）[33] - 截至2022年6月30日止年度，其他收入及其他收益及亏损约为3315.6万港元（2021年：3015万港元）[34] - 行政开支约为2361.7万港元（2021年：3156.4万港元），占2022年收益约12.8%（2021年：16.7%），减少约25.2%[35] - 应收贷款的减值亏损约为5155.1万港元（2021年：46万港元），占2022年收益约27.9%（2021年：0.2%）[35] - 2022年6月30日投资物业佳潮购物中心及购物中心C区账面价值约18.44亿港元（2021年：20.51亿港元），公平值变动亏损约1.63亿港元（2021年：2.61亿港元）[39] - 2022年财务费用约为4771.1万港元，占收益约25.8%，2021年分别为6587.7万港元和34.9%[40] - 2022年已终止经营业务亏损约1047.6万港元，较2021年的3151.7万港元减少约66.8%[42] - 2022年6月30日，集团流动资产净值约为5038.1万港元，2021年为46183.4万港元；总资产减流动负债约为20.89655亿港元，2021年为26.98285亿港元[50] - 2022年6月30日，集团现金及银行存款约为2152.6万港元，2021年为1669.3万港元；流动比率约为124.2%，2021年为396.3%[50] - 2022年6月30日，集团总权益约为10.12424亿港元，2021年为15.14758亿港元；总负债比率约为2.5%，2021年为2.3%[50] - 2022年6月30日，集团无借贷融资，有四笔按摊销成本计量合共约2534.4万港元的债券，2021年分别为无和五笔共3435.2万港元[52] - 2022年集团在物业、厂房及设备投资约398.1万港元，2021年为1072.5万港元[58] - 截至2022年6月30日止年度，集团五大客户销售额占销售总额30%（2021年：30%），最大客户销售额占销售总额约18%（2021年：18%）[95] - 截至2022年6月30日止年度，集团五大供应商采购额占采购总额36%（2021年：58%），最大供应商采购额占采购总额约15%（2021年：49%）[95] - 截至2022年6月30日财政年度，核数师酬金为港币1300000元[144] - 开元信德就已终止经营业务所报特别审核费用为80,000港元，2021年12月31日止期间收取中期审阅费用360,000港元，出具收购股权及延长贷款告慰函分别收取50,000港元及350,000港元[145] 股权交易情况 - 2022年公司一家间接全资附属公司收购中原锦艺25%股权，使其成为间接全资附属公司；2021年出售郑州佳潮75%股权[9] - 截至2022年6月30日止年度，公司出售云南红河州生物科技业务60%股权[14] - 2022年公司收购中原锦艺25%股权，完成后其成为间接全资附属公司[23] - 截至2022年6月30日止年度，公司出售云南红河州生物科技分类，公司持有该分类60%股权[25] - 2022年公司收购中原锦艺25%的股权[43] - 2021年6月出售事项所得款项用途：约2.94亿港元用于结付租赁按金，约8311.2万港元用于结付预付租金，约1.40亿港元用于结付部分收购股权[62] - 董事会订立收购中国附属公司25%股权的协议，公司间接拥有该附属公司75%权益[113] 物业租赁情况 - 佳潮购物中建筑面积约12.5188万平方米，2022年6月30日约94.9%可出租面积已租出[10] - 购物中心C区建筑面积约8.0118万平方米，2022年6月30日约92.7%可出租面积已租出[11] - 佳潮购物中心建筑面积约125,188平方米，租期至2036年中，2022年6月30日约94.9%可出租面积已租予约134名租户[23] - 购物中心C区建筑面积约80,118平方米，租期至2036年中，2022年6月30日约92.7%可出租面积已租出，约112名租户[24] 租金减免情况 - 2022年公司为佳潮购物中心约15名、购物中心C区约260名租户降低租金等费用，总额约808.7万港元，2021年为69.7万港元[14] - 2022年公司为约15名及260名租户降低租金等费用，总额约808.7万港元（2021年：69.7万港元）[29] 贷款情况 - 2021年4月28日公司向借款人提供本金2.5亿人民币（约2.94亿港元）贷款，年利率7.5厘，2022年6月30日本金修订为2.1亿人民币（约2.53亿港元），年利率4.785厘[28] - 2021年10月27日昌盾向丰祥借出本金2.15亿人民币（约2.59亿港元），期限不超10日，年利率6%[29] 股息分配情况 - 董事会不建议2022年度派付末期股息，但宣派及派付特别股息每股0.08港元，2021年均无[41] - 2022年6月派付特别股息每股0.08港元，不建议派付2022年6月30日止年度末期股息[71] 人员变动情况 - 2022年10月15日林野先生退任独立非执行董事，2021年9月19日杨泽强先生退任独立非执行董事，同日王玉琴女士获委任独立非执行董事[76] - 陈锦东先生服务协议于2022年9月1日续任为执行董事，为期一年；陈锦艳先生服务协议于2022年9月1日续任为执行董事，为期两年[77] 董事持股及购股权情况 - 截至2022年6月30日，陈锦东先生通过配偶持有369,100,000股普通股，占已发行股本13.73%[79] - 截至2022年6月30日，陈锦艳先生持有597,280,000股普通股，占已发行股本22.21%[79] - 截至2022年6月30日，林野先生持有2,080,000份购股权，相关股份数目为2,080,000[81] - 截至2022年6月30日，林琳女士持有369,100,000股普通股，占已发行股本13.73%；陈锦庆先生持有188,315,000股普通股，占已发行股本7.00%；Dresdner VPV N. V.持有139,755,200股普通股，占已发行股本5.20%[89] - 截至2022年6月30日，董事林野先生和杨泽强先生未行使购股权为2,080,000份，雇员未行使购股权为26,850,000份，授出总计未行使购股权为28,930,000份[92] 公司治理相关情况 - 各独立非执行董事与公司订立为期一年服务协议，可提前两个月书面通知终止[77] - 截至2022年6月30日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[96] - 公司组织章程细则或开曼群岛法律无优先购买权规定[97] - 截至2022年6月30日止年度，公司已为董事及高级人员投购董事及高级人员责任保险[98] - 公司于2022年采纳购股计划奖励董事及合资格雇员[101] - 过去三年公司未更换核数师，2022年年报由开元信德审核，将在股东大会提呈续聘[105] - 2022财年董事会最少有三分之一成员为独立非执行董事[108] - 2022财年董事会举行15次会议，陈锦艳、陈锦东出席率100%，关志辉、林野、张诗培出席率约86.7%，杨泽强出席率约6.7%，王玉琴出席率约80%[111] - 2022财年董事定期接收集团业务及运营环境变动的最新情况及简介，公司鼓励董事参加培训并支付费用[115] - 2022财年董事会认为集团内部监控制度有效充足，未发现影响股东的重大事宜[115] - 公司安排董事责任保险并定期检讨保险范围[116] - 审核委员会检讨后认为财务报告部门员工人数足够[116] - 董事负责按规定和准则编制2022财年财务报表，公司无影响持续经营的重大不确定事件[117] - 公司主席为陈锦艳先生，行政总裁为陈锦东先生，二者职责不同以平衡权力和权限[119] - 董事会成立审核、薪酬及提名委员会，各委员会权力及职责载于书面职权范围并获批准[120] - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，关志辉先生为委员会主席[122] - 截至2022年6月30日财政年度，审核委员会共举行七次会议，关志辉、林野、张诗培、王玉琴出席率均为100%，杨泽强出席率为0%[126] - 审核委员会认为集团内部监控及风险管理制度有效充足，暂无需设立内部核数职能，将适时检讨[128] - 审核委员会检讨集团会计及财务报告部门员工资源、资历、经验及培训课程和预算，对此表示满意[128] - 审核委员会考虑并批准年度核数费用及中期审阅费用[128] - 审核委员会检讨及监察外聘核数师独立性及其提供的非审核服务[128] - 审核委员会认为集团外聘核数师现有建议委任年期公平合理[130] - 集团截至2022年6月30日财政年度经审核综合财务报表已由审核委员会审阅，认为符合规定并已充分披露[129] - 截至2022年6月30日止财政年度，薪酬委员会举行两次会议，关志辉、林野、张诗培出席率100%，杨泽强、王玉琴出席率50%[132] - 截至2022年6月30日止财政年度，提名委员会举行两次会议，关志辉、林野、张诗培出席率100%，杨泽强、王玉琴出席率50%[138] - 提名委员会建议重选一名执行董事陈锦艳及两名独立非执行董事林野、王玉琴，三人于2021年12月股东周年大会上膺选连任[141] - 回顾年内董事会董事包括4名男士及2名女士，报告日期董事会由6名董事组成，4名为独立非执行董事[145][146] - 公司秘书邱梅美女士在截至2022年6月30日止财政年度接受不少于15个小时相关专业培训[153] - 持有公司缴足股本（赋有股东大会投票权）十分之一之股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于呈递要求后2个月内举行[153] - 公司于截至2022年6月30日止财政年度就宪章文件作出修订[156] - 公司制定股息政策，宣派及派付股息由董事会全权酌情厘定，长远目标为使股东价值最大化[148] - 董事会决定股息时需考虑经营和财务业绩、现金流量情况等多项因素[149] - 公司通过股东周年大会与股东沟通，在年报等资料中向股东提供广泛信息[152] 环境、社会及管治报告相关情况 - 截至2022年6月30日止财政年度，环境、社会及管治报告遵守相关指引“不遵守就解释”条文，作出一般披露[160] - 董事会承担环境、社会及管治全部责任，举行会议评估风险、制定策略政策，确保设立及维持有效内部监控程序[160] - 集团每年进行重要性评估，识别出COVID - 19及水灾为报告期内高度重要议题[167] - 报告期内集团一氧化碳排放总量约1.2吨，2021年为1.61吨[168] - 集团地下车库11个排气管每年排放废气约2900小时，2021年相同[168] - 集团房地产开发商建造7个排污口用于购物中心污水排放[171] - 报告期内测量的污水排放约为130千克，2021年为136千克[171] - 集团遵循重要性、定量、均衡、一致性原则编制环境、社会及管治报告[161] - 集团重要持份者包括客户、租户、供应商等，通过多种渠道与他们沟通[162][164] - 集团首要任务是通过制定政策及指标减少废气及废物排放[162] - 集团确定将物业营运范畴列入环境、社会及管治报告[167] - 因未获商业生产批准，2021年11月出售大麻二酚生产线前，生物科技分类无环境及社会关键绩效指标[168] - 报告期内产生7641立方米建筑垃圾（2021年：6000立方米）、8600立方米生活垃圾（2021年：13000立方米）、2200000升厨余垃圾（2021年：2409000升）[172] - 三类无害废物产生密度分别为0.04立方米/平方米（2021年：0.03立方米/平方米）、0.0