公司基本信息 - 公司为意马国际控股有限公司，股份代号为585[1][6][7] 回顾期信息 - 回顾期为截至2022年6月30日止六个月[8] 公司业务范围 - 公司主要业务为综合金融服务、投资控股、电脑造像及娱乐业务[9][10] - 综合金融服务包括证券经纪及相关金融顾问服务、保证金融资服务等[9][10] 经纪及金融顾问服务业务 - 公司通过间接持有87.34%权益的Imagi Brokerage和间接持有51%权益的Supreme China开展经纪业务及相关金融顾问服务[13] - 回顾期内，Imagi Brokerage资产及金融服务收入约1400万港元，2021年同期为400万港元[15][18] - 截至2022年6月30日，Imagi Brokerage应收保证金贷款约4.79亿港元，回顾期内保证金业务收入约2300万港元[15][18] - 2022年6月6日，Imagi Brokerage获第6类企业融资咨询额外牌照[16][18] - 2022年5月27日，公司完成收购Supreme China 51%股权，代价2159.4万港元[17][19] - 回顾期内，证券经纪及资产管理分部收入约3750万港元，分部业绩约3330万港元，去年同期分别约为5060万港元和4310万港元[22][24] 放债业务 - 公司通过间接持有90.91%权益的Imagi Lenders开展放债业务[23] - 放债业务收入从2021年同期约690万港元增长约28%至约880万港元[27][29] 投资业务 - 截至2022年6月30日，指定透过其他全面收入按公平值列账之股本工具投资之上市证券及持作买卖投资总值约9500万港元[28][30] - 回顾期内，上市股本投资已变现及未变现亏损分别约为790万港元及230万港元[28][30] - 截至2022年6月30日，集团未持有占总资产5%或以上的重大投资[33] 其他公司相关数据 - Oshidori于2021年12月31日股东应占净资产约57.41亿港元[38] - 威华达于2021年12月31日股东应占净资产约57.41亿港元[40] - 回顾期内，IFGL向Jolly Win Global Limited配发及发行670股股份，相当于经扩大股本约6.28%，代价5500万港元[39][40] - 2022年6月21日完成后，公司持有IFGL股本约93.72%[39][40] 业务态度与策略 - 受疫情、通胀、俄乌冲突、监管行动影响，香港股市下跌，公司对新业务和扩张计划持谨慎态度[22][24] - 公司认为香港股市长期前景乐观，将调整证券经纪及相关业务策略[22][24] - 公司认为香港经济和股票市场长期前景乐观，但当前对放债和自营交易业务分别采取保守和谨慎态度[27][28][29][30] - 公司拟进一步发展综合金融服务业务，涵盖证券经纪、期货交易等多项业务[56][58] - 公司业务集中在经纪、保证金融资等，将扩展配售/包销及企业融资顾问服务[57][58] - 鉴于市场状况，公司近期扩张采取谨慎保守态度，但看好香港金融及股票市场长期前景[57][58] - 管理层认为电脑造像业务前景无积极变化，将投入最少资源维持，持续审查电影投资机会[59][60] CGI及电影业务 - 公司因疫情影响，短期内继续暂停CGI业务制作端工作，保留发行端工作[43] - 电影业务回顾期内分部收入约120万港元、亏损约90万港元，去年同期分别约450万港元和亏损约20万港元[45][47] - 公司于2021年12月31日电影投资协议到期后暂停电影投资业务，原协议拟投资六部电影，预算总额2040万港元，已在四部电影投资约1690万港元，三部已上映[44][46] - 公司将采取审慎态度检视未来电影投资机会，但对电影行业长远未来有信心[44][46] - 公司认为电脑造像业务近期前景未改善，继续暂停生产投入，致力分销方面[46] 财务状况 - 公司除税前综合溢利从2021年同期的1070万港元增至约1800万港元，主要因持作买卖上市股本投资未变现亏损减少及无衍生工具公平值亏损和可转债利息开支，但被证券经纪及资管分部收入降26%至约3750万港元和持作买卖上市股本投资已变现亏损净额约790万港元部分抵消[49][50] - 截至2022年6月30日，集团银行结余约1.61亿港元（2021年12月31日约1.58亿港元），流动比率约24倍（2021年12月31日约58倍），无银行或其他借贷，资产负债率为零[51] - 截至2022年6月30日，股东应占每股未经审核综合资产净值约0.97港元（2021年12月31日约0.95港元）[51] - 截至2022年6月30日，已发行股份总数829921572股，每股面值0.04港元，公司市值约3.57亿港元（2021年12月31日约5.23亿港元）[54] - 截至2022年6月30日，指定透过其他全面收入按公平值列账之股本工具投资约5400万港元、持作买卖投资约4100万港元已抵押，未动用保证金融资额[54] - 集团大部分业务交易、资产及负债以港元及美元列值，因港元与美元挂钩，货币风险轻微，无货币对冲政策，管理层将密切监测汇率波动[54] 员工情况 - 截至2022年6月30日，集团雇用31名雇员（不含7名董事），2021年为23名，回顾期员工成本约710万港元，2021年约660万港元[63][64] 企业管治 - 公司遵守上市规则企业管治守则及董事证券交易标准守则[68][70] - 自2022年3月16日起无董事资料变动须披露[71][73] - 2022年6月21日公司批准并采纳新公司细则[72][74] 股息政策 - 董事会不建议就回顾期派付中期股息[78][80] 股权结构 - 截至2022年6月30日，Kenson Investment Limited持有176,882,200股，占已发行股本21.31%[88] - 截至2022年6月30日，公司已发行股份为829,921,572股[94] - Advance Beauty曾声称拥有44,175,200股股份，占2017年3月22日公司已发行股份总数的6.41%，但自2018年6月30日起调查显示其股权低于5%[98] 购股及股份奖励计划 - 2012年6月11日采纳的购股计划于2022年6月11日到期，2022年6月21日公司采纳新购股计划，可发行证券总数为82,992,157股，占中期报告日期已发行股本约10%[103] - 2019年10月22日公司采纳股份奖励计划，有效期10年，可发行奖励股份上限为69,192,157股，占采纳日期已发行股本10%，并实施3%的年度限额[105][106] - 经股东周年大会批准刷新年度限额后，董事获授权根据特别授权发行及配发不超过24,897,647股股份[106] - 自采纳日期起，股份奖励计划下无奖励股份授予或归属[107] - 回顾期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[102] - 回顾期及上一期间，2012年计划和2022年计划均无购股期权授予、失效、注销或行使[103] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，2012年计划和2022年计划均无未行使及可行使购股期权[103] - 除披露外，截至2022年6月30日，公司未获知会股份及相关股份其他权益或淡仓[100] - 股份奖励计划自2019年10月22日起十年内有效，授权上限为69,192,157股，占采纳日期已发行股本的10％，年度上限为3％，当前董事获授权发行及配发不超24,897,647股股份[109] - 自采纳日期起，无奖励股份根据股份奖励计划授出或归属[110] 其他交易事项 - 2022年6月21日，IFGL向认购人发行及配发670股股份，占经扩大股本约6.28%，现金代价5500万港元，公司持股由100%摊薄至约93.72% [112][113] - 2022年7月18日，公司向Blue River Holdings Limited授出本金7500万港元的无抵押循环贷款融资，为期12个月，年利率5%，有3/4%一次性承诺费[115][116] 财务报告相关 - 2022年8月22日，董事会批准并授权刊发公司回顾期间未经审核中期财务报告[119] - 本中期财务报告于2022年8月22日获授权刊发，未经审核但已由Crowe (HK) CPA Limited审阅[172,178] - 截至2022年6月30日止六个月中期财务报告未经审核，但经国富浩华（香港）会计师事务所审阅[181] - 该中期财务报告使用会计政策及计算方法与2021年年报相同，除预期2022年年报反映的会计政策变动外[181] 财务数据对比 - 2022年上半年总收入为3965.8万港元，2021年同期为6205.2万港元[134] - 2022年上半年收入成本为160.7万港元，2021年同期为426.8万港元[134] - 2022年上半年其他收入为24万港元，2021年同期为86.2万港元[134] - 2022年上半年经营溢利为1844万港元，2021年同期为1198万港元[140] - 2022年上半年除税前溢利为1827.6万港元，2021年同期为1069.5万港元[140] - 2022年上半年所得稅抵免为10万港元，2021年同期开支为220万港元[140] - 2022年上半年期内溢利为1828.6万港元，2021年同期为849.5万港元[140] - 2022年上半年出售分类为持作买卖投资变现亏损净额为788.6万港元[134] - 2022年上半年分类为持作买卖财务资产公平值变动未变现亏损为228.7万港元[134] - 2022年上半年应收保证金贷款减值拨备净额为5.9万港元[134] - 截至2022年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为16,625千港元，2021年为6,380千港元[145] - 截至2022年6月30日止六个月，期内全面收入╱（开支）总额为9,097千港元，2021年为(2,764)千港元[145] - 截至2022年6月30日，每股基本及摊薄盈利为13港仙[150] - 截至2022年6月30日，公司流动资产为900,917千港元，2021年12月31日为782,324千港元[151] - 截至2022年6月30日，公司非流动资产为123,263千港元，2021年12月31日为134,122千港元[153] - 截至2022年6月30日，公司流动负债为37,687千港元，2021年12月31日为13,478千港元[154] - 截至2022年6月30日，公司流动资产净值为863,230千港元，2021年12月31日为768,846千港元[157] - 截至2022年6月30日，公司总资產减流动负债为986,493千港元，2021年12月31日为902,968千港元[157] - 截至2022年6月30日，公司非流动负债为2,709千港元，2021年12月31日为4,028千港元[157] - 截至2022年6月30日，公司资产净值为983,784千港元，2021年12月31日为898,940千港元[157] - 2022年上半年公司利润为1662.5万港元[159] - 2022年上半年换算海外经营业务产生的兑换差额为53万港元[159] - 2022年上半年指定按公平值透过其他全面收入列账的股本工具重估净亏损为836.3万港元[159] - 2022年上半年全面收入/（开支）总额为879.2万港元[159] - 2022年上半年收购一间附属公司涉及金额2074.7万港元[159] - 2022年上半年非控股权益注资5500万港元[159] - 2021年上半年公司利润为638万港元[163] - 2021年上半年换算海外经营业务产生的兑换差额为21万港元[163] - 2021年上半年指定按公平值透过其他全面收入列账的股本工具重估净亏损为926.3万港元[163] - 2021年上半年发行可换股债券涉及金额288.6万港元[163] - 2022年上半年经营活动所用净额为5968.4万港元，2021年同期为3682万港元[167,170] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为938.1万港元，2021年同期所用现金净额为399.9万港元[170] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为5358万港元，2021年同期为9862.1万港元[170] - 2022年上半年现金及现金等值项目增加净额为327.7万港元，2021年同期为5780.2万港元[170] - 2022年上半年期初现金及现金等值