财务业绩 - [公司2022年收益总额约1.553亿港元，其他收入约1330万港元，合计约1.686亿港元，较上一财年减少约3720万港元或18.1%][10] - [公司2022年除税后综合亏损约150万港元，2021年亏损1530万港元][10] - [2022年公司股东应占亏损约为1720万港元，2021年亏损2220万港元][10] - [2022年亏损减少主因金融资产公平值收益增加约690万港元，应收贷款及利息、应收孖展贷款减值亏损拨回分别约490万港元及780万港元][11] - [部分减少因素被孖展贷款利息收入、资产管理服务收入及企业顾问服务收入分别减少约2200万港元、1430万港元及840万港元，以及分占联营公司亏损增加约3260万港元所抵销][11] - [公司2022年核心业务产生的除税前溢利为9420万港元，2021年为4690万港元][11] - [2022年每股基本及摊薄亏损分别为1.82港仙，2021年同期分别为2.35港仙及2.37港仙][12] - [金融服务分部本年度收入约7500万港元，低于去年的约1.114亿港元，溢利约6670万港元，低于去年的约7300万港元][19] - [资产管理服务收入本年度跌至约450万港元，去年为1880万港元；孖展贷款利息收入本年度约5950万港元，去年为8150万港元][16] - [就企业融资提供意见业务本年度收入约980万港元，去年为790万港元][18] - [信贷及借贷服务分部本年度收益增加至约5380万港元，去年为5020万港元；溢利增加至约5770万港元，去年为840万港元][24] - [其他金融服务分部本年度收益约1990万港元，去年为2800万港元；溢利约910万港元，去年为1400万港元][25] - [物业投资及租赁分部本年度收益约940万港元，去年为890万港元；亏损约620万港元，去年为470万港元][26][27] - [战术及策略投资分部年末资源约1.616亿港元，去年为1.259亿港元；收益约590万港元，去年为负210万港元；亏损约8430万港元，去年为6210万港元][28] - [本年度公司收益约为1.553亿港元，较去年同期减少约4000万港元或20.5%，放债业务利息收入增加至约5330万港元，物业投资及租赁租金收入维持稳定在约940万港元，战术及策略业务收入为负约110万港元][35] 股息政策 - [公司2022年及2021年财政年度均无宣派中期股息，2022年末期股息不建议派付（2021年：无）][13] - [公司于2018年11月30日采纳股息政策，2019年1月1日起生效，旨在提升股东利益并维持稳健资产负债表][129] - [股息政策下，股息的相关事宜由董事会考虑多项因素后厘定，公司会定期检讨该政策][130] 资产与负债 - [截至2022年12月31日，公司综合资产净值约为21.202亿港元，每股综合资产净值约为2.24港元，资产总值及负债总额分别约为24.127亿港元及2.925亿港元][36] - [截至2022年12月31日，公司主要以港元计值的现金及等同现金项目约为2.293亿港元，现金及等同现金项目以及按公平值计入损益表的金融资产总计约为3.738亿港元，流动比率为5.8][39] - [截至2022年12月31日，公司银行贷款合共约为2.526亿港元，并无任何银行短期循环信贷备用额][40] - [截至2022年12月31日，公司负债比率为1.7%，并无任何重大或然负债][42][43] - [截至2022年12月31日，公司将账面价值约为4.593亿港元的投资物业抵押作一般银行信贷的担保][44] - [截至2022年12月31日，公司账面总值约为1.616亿港元的按公平值计入损益表的金融资产持有多元化投资组合][47] 股权变动 - [2022年5月14日，公司完成发行授予一名雇员的300万股奖励股份，自此已发行股份为9.45527675亿股][37] - [2022年6月，公司间接全资附属公司梧桐证券向认购人发行及配发4550.8328万股股份，占经扩大股本的8.482%，现金代价为5000万港元，公司持有梧桐证券股权由100%摊薄至约91.518%][45][46] - [公司持有Green River Marshall的股权从2021年12月31日的40%摊薄至2023年3月31日的31.37%][48] - [2022年12月31日，Green River Marshall 33%股权的投资账面价值约为1.539亿港元，占集团资产总值约6.4%][49] - [报告期内，公司在Green River Marshall的应占亏损约为8760万港元，2021年为5520万港元][49] 业务发展 - [公司拟推出首次公开发售前交易平台“Etreemart”，2023年2月中旬申请第4类及第5类受规管活动牌照且已获接纳][32] 租赁事项 - [2022年9月21日，公司全资附属公司与业主A订立租赁协议，月租335,610港元，9月30日提前终止；同日与业主B订立新租赁协议，月租相同][51] 人员情况 - [截至2022年12月31日，公司有48名工作人员为集团服务][55] - [截至2022年12月31日，集团雇员总数为44人（不包括4名独立非执行董事）][169] - [截至2022年12月31日，公司雇员总数为44人，较年初增加2人；本年度雇员流失率为11.6%，离职雇员总数为5人][170] - [按性别划分，男性雇员21人，女性雇员23人；男性流失率9.5%，女性流失率13.6%][170] - [按年龄划分，18 - 30岁8人、31 - 40岁7人、41 - 60岁27人、60岁以上2人；各年龄段流失率分别为13.3%、11.1%、8.3%、40.0%][170] - [按雇佣类别划分，普通雇员21人、中级管理层12人、高级管理层11人、合约制或短期制0人][170] - [2022年受训雇员总数为20人，占雇员总数的46.5%][175] - [按性别划分，男性受训13人，占男性雇员65.0%，人均培训时数7.1小时；女性受训7人，占女性雇员35.0%，人均培训时数4.2小时][175] - [按雇佣类型划分，普通雇员受训9人，占比20.0%，人均培训时数5.1小时；中级管理层受训6人，占比30.0%，人均培训时数5.8小时；高级管理层受训4人，占比45.0%，人均培训时数6.3小时；合约制或短期制受训1人，占比5.0%][175] - [过去三年，公司无雇员因工伤或身亡，或因工伤损失工作日][173] - [2022年实际工作人员数目为44人][186] 公司治理 - [公司企业策略专注于发展金融服务业务以提供长期增长，维持稳健财务及管理能力与提升股东回报的平衡][62] - [报告日期，董事会包括七名董事，其中三名执行董事、四名独立非执行董事][64] - [提名委员会认为董事会架构、人数、组成及多元化均属适当，达到相关目标且符合规定][66] - [董事会带领公司业务方向，执行董事负责集团日常管理及运营，董事会定期检讨授权安排][68] - [董事会保留确立企业策略、宣派股息、监管管理层等职能，管理层执行相关职能需获事先批准][69] - [董事会授权审核、提名、薪酬三个委员会处理事务，委员会需定期向董事会汇报][70] - [2023年3月31日提名委员会会议讨论董事会架构、评估独立董事独立性、审核相关政策执行情况][74] - [提名委员会认为董事会目前组成显示成员多元化特性][75] - [2022年12月30日董事会采纳、修订及批准薪酬委员会职权范围][77] - [董事会按年审阅薪酬政策，确保提供公平及具竞争力薪酬待遇][78] - [2023年3月31日薪酬委员会会议讨论2023年薪酬政策、管理层薪酬建议等事项][80] - [董事会未成立企业管治委员会，但履行相关企业管治职能][82] - [2023年3月31日董事会会议检讨企业管治政策、人员培训、合规政策等事项][82] - [2022年董事会会议举行15次，审核委员会会议2次，薪酬委员会会议3次，提名委员会会议5次，股东大会1次，独立董事董事会会议1次][84] - [执行董事张嘉仪董事会会议出席率100%（15/15），独立非执行董事钟国斌董事会会议出席率93.3%（14/15）等，不同董事在各类会议有不同出席情况][84] - [董事会认为2022年全体董事均投入充足时间履行责任][85] - [公司为董事提供有关法规更新内部简报及持续专业发展安排讲座，费用公司承担][86] - [董事可获公司秘书意见及服务，定期获管治及规管事宜更新，可合理要求独立专业意见，费用公司承担][91][92] - [公司为董事购买适当保险保障法律诉讼][92] - [董事确认有责任编制集团账目及相关财务资料，确保真实公平反映公司财务状况，截至2022年12月31日不知悉影响持续经营重大不明因素][94] - [公司2022年严格遵守相关条文，刊发达2022年中期报告及2021年年报][94] - [管理层每月向董事会提供最新财务资料，助其评估集团业绩、状况及前景][95] - [编制2022年财务报表时，董事会采纳香港财务报告准则，甄选合适会计政策并应用，作出合理判断及估计，按持续经营基准编制账目][96] - [2019年12月6日安永会计师事务所辞任公司核数师，12月31日中审众环（香港）会计师事务所有限公司获委任][97] - [回顾年度已付/应付外聘核数师服务酬金总额为217.5万港元，其中审核费用154万港元，非审核费用63.5万港元][98] 股东权益 - [持有不少于公司缴足股本十分之一之股东有权要求董事会召开股东特别大会，若董事会未在21日内召开，请求者可自行召开][121][123] - [考虑通过特别决议案之股东特别大会须于发出不少于14日通知后召开，若95%以上股东同意可缩短通知时间][124][125] - [持有不少于有权投票股东总投票权二十分之一之股东或不少于100名股东，有权要求发出决议案通知或分发不超1000字陈述][126] - [董事会制定股东沟通政策，确保股东及投资界及时获得公司最新相关资料，年内该政策有效][131][135] 审核委员会 - [2022年审核委员会成员有变动，马嘉祺于2022年11月1日获委任主席，刘艳于同日辞任][138] - [2022年审核委员会举行两次会议，有效执行职责，审核多项重大事项，包括财务业绩、风险管理及内部监控系统、外聘核数师独立性等][140] - [审核委员会在财务汇报过程中，审阅管理层面多项财务报表及报告，并建议董事会批准][140] - [审核委员会审阅集团风险管理及内部监控系统成效，涉及多方面监控及职能][141] - [审核委员会就外聘核数师的委聘条款、独立性等方面进行审阅，并向董事会提出推荐建议][142] - [审核委员会审阅集团内部审核职能，包括企业层面监控手册、董事会批准策略等多项内容][143][144] 环境、社会及管治（ESG） - [董事会呈列按《上市规则》附录二十七作出的环境、社会及管治报告，数据源自内部统计及管理系统][145] - [董事会致力于长期可持续发展的环境、社会及管治实践及报告，将相关因素纳入业务运营][146] - [董事会于2016年6月6日采纳集团环境、社会及管治政策，适用于全体董事、管理层及雇员][147] - [环境、社会及管治报告涵盖集团香港核心业务，报告期为2022年1月1日至12月31日][148] - [报告遵循重要性、量化、一致性、完整性原则，确保内容质量][149] - [集团主要利益相关者包括雇员、股东等，通过多种渠道传达环境、社会及管治政策等信息][151] - [董事会负责制定环境、社会及管治策略等，管理层协助履行职责并实施政策][152] - [集团于2022年进行年度重要性评估，确定多项高度重要的环境、社会及管治议题][153] - [报告期内集团无气体燃料消耗及汽车排放，无氮氧化物等空气污染物排放][155] - [报告期内集团排放109.9吨温室气体，密度为每名雇员2.50吨，目标到2030年在2021年基准上减排45%（范围1、2及3）][156] - [集团目标到2030年在2021年基准上将无害废弃物减少50%][157] - [报告期内集团共消耗154,748千瓦 时电力，每名员工平均消耗3,517千瓦 时能源，目标到2030年在2021年基准上实现每名雇员能源消耗量减少20%][160] - [报告期内集团两办公室共消耗39立方米水，每名员工消耗0.89立方米，目标到2030年在2021年基准上耗水量减少10%][160] - [集团核心业务运营无有害废弃物，无害废弃物极少，多为办公区不可计量生活垃圾][157] - [集团能源、电力及水使用量相对较低，仅用于工作间，报告期内未使用包装材料][159] - [集团采取多项措施密切监察及管理业务运营造成的环境影响，如转用节能设备、鼓励电话会议等][158] - [2022年温室气体排放总量为109.9吨二氧化碳当量，排放密度为2.50吨二氧化碳当量/雇员][186] - [2022年无害废弃物总量为9.8吨，密度为0.22吨/雇员][186] - [2022年总耗电量为154,748千瓦时，能源消耗密度为3,517.0千瓦时/雇员][187] - [2022年总耗水量为39.0立方米，耗水量密度为0.89立方米/雇员][187] - [2022年制成品所用包装材料使用总量为0吨][187] - [公司核心业务运营对环境无重大影响][187] 合规