整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年因收购天津冠创产生的预付款项减值亏损1.57亿元，录得除税前亏损1.235亿元，2020年为溢利2260万元[10] - 不计算减值，公司2021年经营溢利3350万元，较2020年有所改善[10] - 公司2021年营业收入7740万元，较2020年的8670万元减少，主要因融资租赁业务暂停[10] - 公司2021年应收贸易账款及应收贷款以及其他应收款项的预期信贷损失拨备分别减少1730万元及460万元[10] - 公司2021年录得本年亏损1.28亿元，2020年为溢利1430万元，董事会不建议支付股息[10] - 截至2021年12月31日止年度，集团收入减少10.7%至7740万元，2020年为8670万元[26] - 2021年应收贸易账款及应收贷款的预期信贷损失拨备降至520万元，较2020年大幅减少1730万元[27] - 2020年掉期合约录得金融资产亏损800万元，汇兑溢利380万元；2021年合约结清，录得金融资产溢利20万元[28] - 就收购天津冠创的预付款项确认减值亏损1.57亿元，使集团由盈转亏[28] - 截至2021年12月31日止年度，集团经营溢利3350万元（2020年：2260万元），公司拥有人应占亏损增加至1.28亿元（2020年：溢利1430万元），每股基本亏损4.74分（2020年：每股盈利0.53分）[30] - 2021年核销应收贸易账款及应收贷款3640万元[39] - 2021年应收贷款预期信贷损失拨备回拨20万元[45] - 2021年12月31日应收贷款总额增至8.456亿元，2020年为7.865亿元[47] - 2021年贷款总回报8.06%，2020年为8.56%；拨贷比率1.71%，2020年为5.83%；不良贷款率0.76%，2020年为5.31%；拨备覆盖率225.82%，2020年为109.75%[47] - 2021年应收贸易账款及应收贷款减值亏损拨备净额为510万元，2020年为2240万元[52] - 2021年12月31日，集团总权益为人民币15.52亿元，较2020年减少8.8%[74] - 2021年12月31日，集团现金及现金等价物为人民币2.47亿元（2020年：人民币3.502亿元）[74] - 截至2021年12月31日止年度，集团经营业务现金流出人民币5240万元（2020年：流入人民币7910万元）[74] - 2021年，集团投资活动流出人民币6030万元（2020年：流入人民币1.189亿元）[74] - 2021年，集团融资活动流入人民币20万元（2020年：流出人民币1.551亿元）[74] - 2021年12月31日，集团流动比率为2.31（2020年：2.37），资产负债比率为57.1%（2020年：50.5%）[75] - 2021年12月31日，集团借款总数为人民币8.78958亿元（2020年：人民币8.37723亿元）[75] - 出售附属公司导致总亏损约为人民币2.3万元[81] - 2021年，掉期合约及结构性存款产品到期结算，录得公平值溢利人民币20万元，按公平值计入损益之金融资产结余为零（2020年：人民币1.495亿元）[84] - 2021年12月31日集团共有25名员工，2020年为27名[89] - 2021年12月31日，集团共有25名雇员[113] - 董事不建议就2021年及2020年12月31日止年度派發末期股息[115] - 2021年12月31日，公司并无可供分派予股东的储备（2020年12月31日：无）[128] - 2021年12月31日止年度，集团无慈善捐款（2020年12月31日止年度：无）[129] - 2021年12月31日止年度，集团首五大客户产生的收入占收入总额84%，最大客户产生的收入占收入总额40%[130] - 公司确认预付款项减值亏损1.57亿元人民币[134] - 截至2021年12月31日，向博盛汇丰垫付款项超上市规则规定资产率8%，金额为5.76亿元人民币[134] - 2021年12月31日，已发行股份总数为2,701,123,120股[186] 商业保理业务数据关键指标变化 - 商业保理业务是公司主要收入来源，2021年贡献超90%的营业收入[11] - 公司商业保理业务新贷款从2019年的18亿元增至2020年的19亿元和2021年的20亿元，预计2022年维持增长[11] - 商业保理业务2021年利润为4890万元，2020年为4140万元[19] - 商业保理业务2021年收入为6990万元，2020年为7010万元，轻微减少0.3%[26] - 2021年和2020年商业保理业务收入维持在约7000万元，2021年经营盈利5411.7万元（2020年：5866.5万元），分类业绩4887.4万元（2020年：4142.3万元）[31] - 商业保理业务财务成本净额增加410万元[32] - 2021年商业保理业务应收贷款预期信贷损失拨备减至520万元（2020年：1720万元），分部溢利增至4890万元（2020年：4140万元）[35] - 2021年12月31日普通贷款总余额增至8.059亿元（2020年：7.388亿元），关注贷款总余额增至3100万元（2020年：140万元），次级、可疑贷款及亏损贷款净余额为100万元（2020年：1.3万元）[39] - 商业保理业务不良贷款率下降[39] 融资租赁业务数据关键指标变化 - 2021年其他金融服务业务中，融资租赁业务收入仅占集团收入总额的1.2%，12月31日应收贷款余额已全数减值[20] - 公司暂停亏损的融资租赁业务，虽收入总额减少，但整体盈利能力改善，可专注盈利业务[11] - 融资租赁业务利息收入从2020年的910万元降至2021年的90万元[41] 其他金融服务业务数据关键指标变化 - 2021年公司仅录得其他金融服务业务收入750万元，2020年融资租赁业务贡献收入910万元，其他金融服务收入为750万元[26] - 其他金融服务业务2021年收入7529千元，经营盈利1061千元，分类业绩1243千元；2020年收入7469千元，经营盈利2154千元，分类业绩2154千元[44] - 提供客户转介服务的服务费从2020年的750万元微减至2021年的660万元[44] - 2021年其他金融服务业务维持溢利120万元，2020年为220万元[45] 天津冠创收购事项 - 2017年6月7日，公司间接全资附属公司信达保理向博盛汇丰提供7.2亿元无担保免息贷款，用于收购天津冠创全部股权[133] - 2021年12月31日，已向博盛汇丰就支付代价垫付5.76亿元，占代价的80%[133] - 公司预计2022下半年与人行跟进讨论收购事项监管批文，观察期至2022年底，力争2022年内完成收购[55] - 减值亏损为1.57亿元，计算方式为预付款项5.76亿元减去可收回金额4.19亿元[61] - 天津冠创100%股权估计应收出售所得贴现金额为2.2亿元，参考估值4.64亿元，经调整名义估值为3.42亿元，清盘贴现率25% [62] - 清盘贴现率25%是公司根据市场个案为预付款项减值评估采纳[66] 关联交易相关 - 2019 - 2021年，关联融资租赁未偿还本金总额年度上限均为750万元人民币[140] - 截至2021年12月31日止年度，最高应收关联融资租赁金额少于1万元人民币[140] - 2019 - 2020年，公司来自关联保理贷款的收入总额限制不超900万元人民币，2021年限制不超2100万元人民币[145] - 2019年5月27日 - 12月31日，关联保理贷款未偿还本金总额上限为2.9亿元人民币；2020年为2.3亿元人民币；2021年为3.5亿元人民币[145] - 截至2021年12月31日止年度，最高应收关联保理贷款本金金额约为1.98亿元人民币[146] - 截至2021年12月31日止年度，关联保理贷款产生的收益总额约为678.7万元人民币[146] - 2022年保理服务框架协议为期三年，至2024年12月31日止，集团成员公司可向关联保理贷款借款人授出商业保理贷款[150] - 公司将2022 - 2024年来自关联保理贷款的收入总额分别限制在不超过2400万元、2700万元、3000万元[150] - 2022年保理服务框架协议年期内，关联保理贷款最高每日未偿还本金总额结余年度上限分别为4亿元、4.5亿元、5亿元[150] - 延保服务合作协议自2020年4月3日至2021年12月31日，国美网金为国美集团销售的电子产品提供延保服务并收取一次性服务费[153] - 国美网金在延保服务合作协议项下收取的服务费总额（扣除增值税），2020年和2021年上限分别为2500万元、5500万元[157] - 截至2021年12月31日，延保业务未开展，无延保服务合作协议项下交易[158] - 延保服务维修合作协议自2020年4月3日至2021年12月31日，维修公司为国美网金提供延保服务的电子产品提供维修及替换服务，国美网金支付维修费[160] - 国美网金在延保服务维修合作协议项下支付的维修费总额，2020年和2021年上限分别为300万元、700万元[163] - 截至2021年12月31日，无延保服务维修合作协议项下交易[164] - 个别延长保修协议项下延长保修期为基本保修期届满后6个月至10年，部分电子产品总保修期最长可达14年[156] 人员相关 - 周亚飞54岁，2021年3月26日起任公司执行董事[92] - 魏秋立54岁，2016年9月5日起任公司非执行董事[93] - 李培勤66岁，2021年8月10日起任公司独立非执行董事[95] - 李良温69岁，2021年8月10日起任公司独立非执行董事，2016年9月5日至2019年5月29日曾担任该职[98] - 周亚飞于2000 - 2004年任国美电器首席财务官，2004 - 2008年任国美零售首席财务官[92] - 魏秋立自2006年11月及2012年起分别任国美零售副总裁及高级副总裁[93] - 李培勤在中国市场拥有超25年投融及并购相关经验[95] - 李良温在保险业拥有逾40年经验[98] - 洪嘉禧66岁，自2016年10月31日起任公司独立非执行董事，已服务德勤中国31年[101] - 王婉君36岁，于2021年11月26日起获委任为独立非执行董事，曾效力基金、投行及会计师事务所共13年[104] - 赵锋47岁，自2021年11月1日起任集团财务副总裁，在财务管理方面经验逾25年[105] - 周亚飞于2021年3月26日获委任为执行董事，陈伟于同日辞任[173] - 李培勤、李良温自2021年8月10日起获委任为独立非执行董事，曹大宽、张礼卿同日辞任[173] - 王婉君自2021年11月26日起获委任为独立非执行董事，万建华同日辞任[173] 股权结构相关 - Swiree、杜鹃女士、黄光裕先生均持有1,653,073,872股股份，占已发行股本百分比为61.20%[183] - Richlane Ventures Limited持有295,512,312股股份，占已发行股本百分比为10.94%[183] - 高振顺先生直接持有5,000,000股股份，占已发行股本百分比为0.19%；间接持有297,776,312股股份，占已发行股本百分比为11.02%[183] - 年报刊发前的最后实际可行日期，公众人士最少持有公司已发行股本总额的25%[189] 公司治理与合规相关 - 集团无对冲政策，除2020年1月21日公告披露的外币掉期合约外无订立任何衍生产品[88] - 独立非执行董事审阅持续关连交易，确认其属日常业务、按正常商业条款、符合股东整体利益[166] - 公司核数师就持续关连交易出具无保留意见信函，公司已提交副本给联交所[168] - 公司截至2021年12月31日止年度的综合财务报表由大华马施云会计师事务所有限公司审核，任期将在公司应届股东周年大会届满[198] - 2020年11月3日，安永会计师事务所辞任公司核数师，大华马施云同日获董事会委任为核数师，前三财政年度核数师无变更[198] - 公司薪酬委员会根据经营业绩等为董事薪酬提建议，集团或发花红等奖励雇员，实施购股权