财务表现 - 公司2023财年收入为5260万美元，同比下降48.2%[9] - 公司2023财年毛利为110万美元，同比增长161.0%[9] - 公司2023财年股东应占综合亏损净值为80万美元，同比减少64.1%[9] - 公司2023财年煤炭及其他商品贸易业务收益为5260万美元，同比下降48.2%[12] - 公司2023财年煤炭及其他商品贸易业务毛利为110万美元，同比增长175%[12] - 公司2023财年煤炭贸易业务溢利为60万美元，相比2022财年亏损90万美元有所改善[13] - 公司2023财年煤炭总销量为67万公吨，同比下降46.4%[14] - 公司2023财年除税前亏损为80万美元，相比2022财年亏损210万美元有所改善[13] - 公司截至2023年3月31日的销售及行政开支为1.8百万美元，与2022年持平[16] - 公司截至2023年3月31日的财务费用为0.02百万美元，较2022年的0.2百万美元减少0.18百万美元[16] - 公司截至2023年3月31日的除税前亏损为0.8百万美元，较2022年的2.1百万美元减少1.3百万美元[16] - 公司截至2023年3月31日的现金及银行结余以及已抵押银行存款为7.7百万美元，较2022年的9.7百万美元减少2百万美元[17] - 公司截至2023年3月31日的负债权益比率为132%，较2022年的172%下降40个百分点[17] - 公司于2023年3月31日的可供分派予股东之储备为1,762,000美元，较2022年的2,965,000美元有所下降[42] - 公司截至2023年3月31日的年度核数费用为138,000美元，非核数服务费用为22,800美元[145] 业务运营 - 公司2023财年煤炭及其他商品贸易业务收益为5260万美元，同比下降48.2%[12] - 公司2023财年煤炭及其他商品贸易业务毛利为110万美元，同比增长175%[12] - 公司2023财年煤炭贸易业务溢利为60万美元，相比2022财年亏损90万美元有所改善[13] - 公司2023财年煤炭总销量为67万公吨，同比下降46.4%[14] - 最大供应商占公司采购额的24%，五大供应商合计占98%[86] - 最大客户占公司销售额的31%，五大客户合计占91%[87] 公司治理 - 公司董事会主席赖义钧先生拥有超过25年的财务分析和项目管理经验[96] - 公司执行董事罗骁先生在能源行业拥有超过10年的经验[97] - 公司非执行董事严丹骅女士负责监督Reignwood Park项目的进度[98] - 公司独立非执行董事张贞熙先生在航空、传媒及资讯科技行业具有丰富经验[101] - 公司董事会由两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成[106] - 公司控股股东Reignwood International拥有公司全部已发行股本约65.76%的权益[110] - 执行董事赖义钧先生（Robert LAI）担任Reignwood Investment (China) Ltd.国际投资部的代理董事及董事[110] - 执行董事罗骁先生自2020年11月起担任Reignwood Holding Pte Ltd.的副总裁[111] - 非执行董事严丹骅女士为Reignwood International实益拥有人严彬博士的女儿[110] - 独立非执行董事杨建邦先生为GSS Energy Limited的执行董事、集团行政总裁及提名委员会成员[102] - 独立非执行董事刘骥先生拥有逾18年财务顾问及咨询服务经验[103] - 公司已采纳上市规则附录14企业管治守则的所有守则条文作为其企业管治常规守则[105] - 董事会负责监督管理及业务，并批准公司的策略性规划及重大决策[107] - 董事会在截至2023年3月31日止年度内定期举行会议，以制订整体策略及监控业务发展[107] - 公司独立非执行董事均符合上市规则第3.13条所载之独立指引[115] - 严丹骅女士自2022年7月8日起调任为非执行董事，任期至2024年1月4日结束[115] - 赖义钧先生自2022年7月8日起获委任为主席及行政总裁[117] - 公司未能延长2022年2月到期的董事及高级职员保险，直至2023年4月6日恢复股份买卖后重新投保[117] - 2021年及2022年股东周年大会于2022年11月10日举行，薪酬委员会主席张贞熙先生未出席[120] - 全体董事确认在截至2023年3月31日止年度遵守了证券交易行为守则[121] - 执行董事赖义钧先生、非执行董事严丹骅女士及独立非执行董事张贞熙先生、杨建邦先生通过阅读材料参与持续专业发展活动[122] - 提名委员会由独立非执行董事张贞熙先生、杨建邦先生及刘骥先生组成，杨建邦先生担任主席[124] - 提名委员会在截至2023年3月31日止年度审阅了董事会架构、人数及组成，并评估了独立非执行董事的独立性[126] - 截至2023年3月31日止年度，高级管理人员中薪酬在0港元至1,000,000港元区间的人数为4人[129] - 薪酬委员会已采纳企业管治守则下的模式，向董事会提供董事及高级管理人员的薪酬待遇建议[127] - 审核委员会已与管理层及公司核数师审阅集团采纳的会计原则和惯例、内部控制报告及企业管治政策[131] - 提名委员会定期检讨董事会架构、规模及组成，并就董事会为配合公司企业策略的任何建议变动提供推荐建议[133] - 执行董事赖义钧先生和罗骁先生的服务协议分别自2021年11月1日和2022年7月8日起为期三年[136] - 独立非执行董事刘骥先生的委任函自2022年1月13日起为期两年[136] - 独立非执行董事张贞熙先生的委任函自2022年6月9日起为期两年[136] - 独立非执行董事杨建邦先生的重续委任函自2023年2月16日起为期两年[136] - 全体董事均须根据公司细则于公司股东周年大会上轮值告退及膺选连任[136] - 提名委员会将审阅退任董事的整体表现及对公司贡献，并向股东推荐重选或重新委任的人选[138] - 公司董事会现由一名女性董事及五名男性董事组成，性别多元化比例为16.7%:83.3%[141][143] - 公司员工性别比例为16.7%男性，83.3%女性[143] - 公司董事会每年至少一次检讨集团风险管理及内部监控系统的充足性及有效性[153] - 公司股息政策旨在平衡股东利益及审慎资本管理，宣派股息需考虑集团当前及未来的经营、盈利、财务状况等因素[146][152] - 公司董事会已采纳董事会成员多元化政策，并达成截至2023年3月31日的年度可计量目标[140][141] - 公司财务部每月编制业务及财务报告，确保董事会及管理层完全了解集团的财务状况及营运情况[144] - 公司董事会可全权酌情决定是否派付股息及派付股息的形式，末期股息需由股东周年大会批准[148] - 公司董事会亦可考虑在中期及末期股息之外宣派特别股息[149] - 公司致力于执行更严格及更高规范性的内部监控及风险管理程序[151] - 公司采用三级风险管理方法，包括业务单位、财务部门和董事会的协同作用，以确保风险在可接受范围内[154] - 公司已采纳上市规则附载的“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”，并扩展至其他行为守则[163] - 公司已执行加强后的书面承诺，包括道德守则和利益冲突声明，由董事及高级管理层签署[163] - 公司已保存授权书，说明董事会就重要运营程序授予员工的权力，并于2022年12月13日获董事会批准[168] - 公司已制定授权矩阵，载明各级审批权限的金额或标准门槛，并制定汇报协定以协助董事会监督重要经营活动[168] - 公司已建立匿名举报渠道，并于2022年12月5日通过电子邮件地址公开披露，仅审核委员会主席可访问[172] - 公司已为其董事及高级职员投购董事及高级职员保险，以应对可能面临的法律诉讼[177] - 公司已记录并加强了书面政策及程序，并于2022年12月13日由董事会批准，管理层承诺每年进行检讨[179] - 公司已恢复月度财务分析及业务盈利能力评估的惯例，截至2022年10月30日的分析已由财务总监审批并发送给董事会[183] - 公司已将网上银行的交易限额设定为每个银行账户内每宗交易20百万美元，并于2022年12月13日获董事会批准[186] - 公司已设定并明确了执行董事及高级管理层的现金预支门槛及报销上限[188] - 公司财务总监负责识别所有关联交易，并编制季度报告概述季度内订立的关联交易及可能于下一季度签立的关联交易[190] - 公司财务总监负责识别及报告须予公布交易，但尚未制定有关识别、报告及签订须予公布交易的书面政策及程序[191] - 公司已制定明确的交易政策，规定金额超过货物总值35%的预付款项须获得董事会及审核委员会批准[197] - 公司已加强交易政策，要求所有交易每年进行背景查询以审阅及评估客户和供应商的信贷状况[199] - 公司已明确界定500万港元为重大交易门槛，需向财务总监汇报并确认是否应披露及提交董事会审批[194] - 公司已加强重要文件的存档，包括合约、发票、出货文件，并要求交易行政人员/经理在交易完成后在服务器及云端存档[200] - 公司已要求所有负责人员参加管理关连交易及须予公布交易的培训，以确保及时披露或审批[196] - 公司已备存一份关连人士名单，并定期更新以协助财务总监识别关连交易[194] - 公司已制定交易清单以监控每份合约的情况，并加强文件存档[200] - 公司已修订交易政策，规定所有交易必须每年进行背景查询，并保存认可客户及供应商的评估表格[199] - 公司已要求董事及高级管理层在委任开始日期及每个财政年度结束时提交关连人士书面声明[194] - 公司已加强交易政策的书面记录，并明确界定集团各部门在识别、划分、报告及披露须予公布交易中的职责[193] 股东与股权 - 公司已发行股份为340,616,934股，购股权计划可发行的最高股份数目为34,061,693股，占已发行股份的10%[69] - 截至届满日期，根据购股权计划可供发行的股份总数为32,561,693股，占已发行股份总数的6.35%[69] - 主要股东Reignwood International Holdings持有公司337,465,038股，占已发行股本的65.76%[77] - 严彬博士通过受控法团权益持有公司337,465,038股，占已发行股本的65.76%[77] - 公司证券在截至2023年3月31日的整个年度内保持足够的公众持股量[88] 关联交易与合约 - 公司间接全资附属公司安域资源有限公司与华彬国际投资有限公司签订租赁重续协议，每月租金为135,720港元[81] - 截至2023年3月31日，安域资源有限公司根据租赁重续协议向华彬国际投资有限公司支付的总金额为1,886,000港元[83] - 公司核数师对持续关连交易发出无保留意见函件，确认交易符合相关规定[84] - 公司未与控股股东或其附属公司订立任何重大合约[57] 风险管理与内部控制 - 公司董事会每年至少一次检讨集团风险管理及内部监控系统的充足性及有效性[153] - 公司致力于执行更严格及更高规范性的内部监控及风险管理程序[151] - 公司采用三级风险管理方法，包括业务单位、财务部门和董事会的协同作用，以确保风险在可接受范围内[154] - 公司已采纳上市规则附载的“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”，并扩展至其他行为守则[163] - 公司已执行加强后的书面承诺，包括道德守则和利益冲突声明，由董事及高级管理层签署[163] - 公司已保存授权书，说明董事会就重要运营程序授予员工的权力，并于2022年12月13日获董事会批准[168] - 公司已制定授权矩阵，载明各级审批权限的金额或标准门槛，并制定汇报协定以协助董事会监督重要经营活动[168] - 公司已建立匿名举报渠道，并于2022年12月5日通过电子邮件地址公开披露，仅审核委员会主席可访问[172] - 公司已为其董事及高级职员投购董事及高级职员保险，以应对可能面临的法律诉讼[177] - 公司已记录并加强了书面政策及程序，并于2022年12月13日由董事会批准，管理层承诺每年进行检讨[179] - 公司已恢复月度财务分析及业务盈利能力评估的惯例，截至2022年10月30日的分析已由财务总监审批并发送给董事会[183] - 公司已将网上银行的交易限额设定为每个银行账户内每宗交易20百万美元，并于2022年12月13日获董事会批准[186] - 公司已设定并明确了执行董事及高级管理层的现金预支门槛及报销上限[188] - 公司财务总监负责识别所有关联交易，并编制季度报告概述季度内订立的关联交易及可能于下一季度签立的关联交易[190] - 公司财务总监负责识别及报告须予公布交易，但尚未制定有关识别、报告及签订须予公布交易的书面政策及程序[191] - 公司已制定明确的交易政策，规定金额超过货物总值35%的预付款项须获得董事会及审核委员会批准[197] - 公司已加强交易政策，要求所有交易每年进行背景查询以审阅及评估客户和供应商的信贷状况[199] - 公司已明确界定500万港元为重大交易门槛，需向财务总监汇报并确认是否应披露及提交董事会审批[194] - 公司已加强重要文件的存档，包括合约、发票、出货文件，并要求交易行政人员/经理在交易完成后在服务器及云端存档[200] - 公司已要求所有负责人员参加管理关连交易及须予公布交易的培训，以确保及时披露或审批[196] - 公司已备存一份关连人士名单，并定期更新以协助财务总监识别关连交易[194] - 公司已制定交易清单以监控每份合约的情况，并加强文件存档[200] - 公司已修订交易政策，规定所有交易必须每年进行背景查询，并保存认可客户及供应商的评估表格[199] - 公司已要求董事及高级管理层在委任开始日期及每个财政年度结束时提交关连人士书面声明[194] - 公司已加强交易政策的书面记录，并明确界定集团各部门在识别、划分、报告及披露须予公布交易中的职责[193] 其他 - 公司截至2023年3月31日并无重大收购、出售及重大投资[18] - 公司截至2023年3月31日并无资产被抵押[21] - 公司截至2023年3月31日并无重大或然负债[22] - 公司截至2023年3月31日并无资本承担[23] - 公司截至2023年3月31日的全职雇员为7人，与2022年持平[25] - 公司未能延长已于2022年2月到期的董事及高级职员责任保险，但已安排为董事及集团高级职员购买适当的保险[39] - 公司过去五个财政年度的业绩以及资产及负债概要载于年报第112页[48] - 公司于2023年3月31日止年度内未购买、出售或赎回任何上市证券[49] - 公司董事及高级管理层薪酬政策参考市场状况及员工表现，定期进行检讨[54] - 公司购股权计划已于2022年9月20日届满，该计划旨在吸引及挽留优秀员工[67] - 公司于2023年3月31日止年度内未作出任何慈善捐款[62] - 公司审核委员会对截至2023年3月31日的年度经审核综合财务报表无异议[90] - 公司核数师自2022年6月13日起由大华马施云会计师事务所担任[93]