投资按金及预付款项变化 - 2022年12月31日就潜在投资已付按金为9320307千港元，2022年6月30日为10000313千港元；投资的预付款项2022年12月31日为32482千港元，2022年6月30日为0 [3] - 截至2022年12月31日止期间，集团向被投资方预付32482000港元（相当于人民币28727000元）[4] 债券情况 - 2022年12月31日及2022年6月30日，已发行总面值为10000000港元之债券，年利率为5厘[7] - 2021年7月1日起债券I和债券II合并，本金额为10000000港元，年利率为7厘，到期日为2023年6月30日[8] 股本情况 - 2022年12月31日和2022年6月30日，法定股本中每股面值0.01港元之普通股均为30000000千股，对应300000千港元；已发行及缴足股本中每股面值0.01港元之普通股均为10971634千股，对应109717千港元[10] 购股计划规定 - 根据2008年计划，可授出购股涉及最高股份数与其他计划合计不得超采纳日期公司已发行股本10% [11] - 2017年12月15日新计划取代旧计划，新计划有效期至2027年12月14日 [11] - 任何12个月期间，根据计划授予各合格参与者购股可发行最高股份数以公司已发行股份1%为限 [12] - 授予公司主要股东等特定人士购股，若超公司已发行股份0.1%或总值超5000000港元，须股东大会预先批准 [12] - 行使新计划可能授出的所有购股时，可供发行最大股份数为1097163403股，相当于2017年12月15日公司已发行股份总数10% [16] 投资管理费及管理人员薪酬变化 - 截至2022年12月31日止六个月，已付/应付中金国际投资管理之投资管理费为89000港元，2021年同期为60000港元[17] - 2022年主要管理人员薪金、津贴及实物利益为2531000港元，2021年为2770000港元；退休计划供款均为9000港元[21] 金融资产公允价值变化 - 2022年12月31日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券第一级公允价值为14672000港元，非上市投资第三级公允价值为34122000港元；以公允价值计入损益之上市股本证券第一级公允价值为28000000港元，非上市股权投资第三级公允价值为422806000港元，总计499600000港元[28] - 2022年6月30日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券第一级公允价值为23580000港元，非上市投资第三级公允价值为35349000港元；以公允价值计入损益之上市股本证券第一级公允价值为45803000港元，非上市股权投资第三级公允价值为451436000港元，总计556168000港元[30] - 以公允价值计入损益之非上市证券期初结余45143.6万港元，期末结余42280.6万港元[39] - 以公允价值计入其他全面收益之股本工具期初结余3534.9万港元，期末结余3412.2万港元[39] 小额贷款服务相关指标变化 - 分类为以公允价值计入损益之金融资产的小额贷款服务，2022年12月31日市账率为0.4444，2022年6月30日为0.4743；市账率增加5%，账面价值增加352000港元（2022年6月30日为373300港元），市账率减少5%，账面价值减少352000港元（2022年6月30日为373300港元）[30] - 分类为以公允价值计入损益之金融资产的小额贷款服务，2022年12月31日和2022年6月30日缺乏市场流通性折让均为50%；缺乏市场流通性折让下降5%，账面价值增加698000港元（2022年6月30日为746000港元），缺乏市场流通性折让上升5%，账面价值减少698000港元（2022年6月30日为746000港元）[30] 集团亏损情况 - 截至2022年12月31日止六个月，集团亏损4270.7万港元，去年同期亏损4609.3万港元[44] - 2022年和2021年截至12月31日止六个月，公司拥有人应占期间亏损分别为42,707千港元和46,093千港元[91] - 2022年上半年公司除税前亏损42,707千港元，2021年同期为46,093千港元[127] - 截至2022年12月31日止六个月除税前亏损为42,707千港元，2021年同期为46,093千港元[155] - 截至2022年12月31日止六个月，集团录得本年度亏损港币42,707,000元[139] 上市证券业务情况 - 期间上市证券业务亏损总额2538.7万港元，无股息收入（2021年12月31日为18.1万港元）[45] - 2022年12月31日，上市证券市值为4267.2万港元（2022年6月30日为6938.3万港元）[45] 非上市股权投资指标情况 - 其他非上市股权投资，2022年12月31日金融服务市账率0.2573，农产品贸易企业价值倍数14.52 [31] - 清洁能源非上市股权投资，2022年12月31日乙醇生产商企业价值倍数5.51，乙醇贸易5.55 [31] - 其他分类为以公允价值计入其他全面收益之股本工具的非上市证券，2022年12月31日市账率0.87 [34] - 若市账率及企业价值倍数增加5%，其他非上市股权投资账面价值增加10.9万港元（2022年6月30日为11.2万港元）[31] - 若缺乏市场流通性折让下降5%，清洁能源非上市股权投资账面价值增加2318.7万港元（2022年6月30日为2582.8万港元）[31] 公司股权持有情况 - 公司持有“中国城市基础设施”698,079,429股，实际权益22.32%，市值39,092千港元，占比7.20%[46] - 2022年12月31日，公司持有436,079,429股中国城市基础设施股份，占已发行股本约13.94%，投资市值2442万港元[69] - 2022年12月31日，公司持有9,063,000股恒鼎实业股份，占已发行股本约0.44%，投资市值358万港元[69] - 公司持有河南天冠、湖南華南、科逸匯睿、孟州厚源等多家公司30%股权，持有天冠新能源5%股权，持有天津市濱聯3.3%股权[73][76] - 截至2022年12月31日，公司持有江西华章汉辰担保集团股份有限公司2.06%股权，公允价值为34,122千港元，成本为43,150千港元[85] - 截至2022年12月31日，公司持有深圳市中投金信资产管理有限公司30%股权，成本为18,350千港元[85] 非上市投资组合情况 - 本期非上市投资组合亏损19,726,000港元，2021年12月31日为亏损52,037,000港元[48] - 非上市投资公允价值减少6.13%至456,928,000港元，2022年6月30日为486,785,000港元[48] 小额贷款公司投资情况 - 天津融顺小額貸款有限公司成本36,606千港元，2022年12月31日公允价值872千港元，占集团资产净值0.16%[51] - 天津国投融顺小額貸款有限公司和哈爾濱市中金國信小額貸款股份有限公司成本分别为12,189千港元和36,693千港元，2022年12月31日公允价值分别为2,912千港元和无，占集团资产净值0.54%和无[51] - 天津市濱聯小額貸款有限責任公司、資陽市雁江中金國信小額貸款股份有限公司和南京江寧明陽融通農村小額貸款有限公司成本分别为12,271千港元、73,730千港元和36,673千港元，2022年12月31日公允价值分别为599千港元、无和2,321千港元，占集团资产净值0.11%、无和0.43%[51] 其他公司投资情况 - 江西華章漢辰擔保集團股份有限公司成本43,150千港元，2022年12月31日公允价值34,122千港元，占集团资产净值6.29%[51] - 深圳市中投金信資產管理有限公司和西安開融金融服務有限公司成本分别为18,350千港元和18,724千港元，2022年12月31日公允价值分别为无和1,697千港元，占集团资产净值无和0.31%[51] - 湖南華南新能源有限公司成本51,200千港元，2022年12月31日公允价值28,411千港元，占集团资产净值5.24%[51] - 公司持有孟州市厚源生物科技有限公司30%实际权益，成本150,065千港元，2022年12月31日公允价值28,199千港元，占集团资产净值5.20%[59] - 公司持有河南科逸匯睿生物能源科技有限公司30%权益，成本117,450千港元，2022年12月31日公允价值83,739千港元，占集团资产净值15.43%[59] - 公司持有天冠新能源有限公司5%权益、河南中鑫石化油品銷售有限公司和河南中鑫生物能源股份有限公司各30%权益，成本分别为5,952千港元、52,084千港元、52,084千港元，2022年12月31日公允价值分别为6,481千港元、51,093千港元、42,225千港元，占集团资产净值分别为1.19%、9.42%、7.78%[59] - 公司持有吉林巨晟輕合金有限責任公司30%权益，成本65,400千港元，2022年12月31日公允价值54,919千港元，占集团资产净值10.12%[59] 公司投资计划及股权交易情况 - 公司计划退出小額貸款行業投资，继续专注生物能源领域投资[49] - 公司以2500万元人民币出售哈爾濱中金國信所有股权，已收250万港元按金[61] - 河南天冠注册资本从3亿元人民币增至6.6亿元人民币，公司附属公司科逸和怡邦分别注资3000万元和7800万元人民币[62] - 科逸注资4500万元人民币获华南新能源30%股权[63] - 2016年12月22日，公司订立出售协议，以2500万元人民币出售哈尔滨中金国信所有股权，已收取按金250万港元[75] - 2019年1月23日，公司全资附属公司科逸（上海）注资4500万元人民币收购湖南华南30%股权[77] - 2019年8月，科逸（上海）注资1.05亿元人民币收购科逸汇睿30%股权，科逸汇睿注册资本为3.5亿元人民币[77] - 2019年10月，公司投资合营企业天冠新能源5%股权[81] - 2020年3月16日，公司分别投资合营企业中鑫生物技术和中鑫石化油品30％股权[81] - 2012年12月18日，公司投资合营企业西安开融30%股权[81] - 2020年6月11日，公司投资巨晟轻合金30%股权[81] 部分公司公允价值及成本变化 - 孟州厚源2022年12月31日公允价值为28,199千港元，成本为150,065千港元；6月30日公允价值为33,910千港元，成本为150,065千港元[73] - 天冠新能源2022年12月31日公允价值为6,481千港元，成本为5,952千港元；6月30日公允价值为6,872千港元，成本为5,952千港元[73] - 中鑫生物科技2022年12月31日公允价值为42,225千港元，成本为52,084千港元；6月30日公允价值为41,219千港元，成本为52,084千港元[73] - 中鑫石化油品2022年12月31日公允价值为51,093千港元，成本为52,084千港元；6月30日公允价值为52,873千港元，成本为52,084千港元[73] - 西安開融2022年12月31日公允价值为1,697千港元，成本为18,724千港元；6月30日公允价值为2,241千港元，成本为18,724千港元[73] - 巨晟輕合金2022年12月31日公允价值为54,919千港元，成本为65,400千港元；6月30日公允价值为59,734千港元，成本为65,400千港元[73] 以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计情况 - 截至2022年12月31日和6月30日，以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计分别为48,794千港元和58,929千港元[83] 托管费用情况 - 2022年和2021年截至12月31日止六个月托管费用均为78千港元[90] 每股基本亏损计算相关情况 - 2022年和2021年计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为10,971,634千股[91] 联营公司及金融资产账面净值变化 - 联营公司期末账面