公司基本信息 - 公司股份代号为901[1][8][9] - 公司网址为http://www.goldstoneinvest.com[8][9] - 公司注册办事处位于Cayman Islands的Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1 - 1111[6][7] - 公司香港主要营业地点为香港湾仔告士打道166–168号信和财务大厦901室[6][7] - 公司核数师为恒健会计师行有限公司[6][7] - 公司主要往来银行为香港上海滙丰银行有限公司和创兴银行有限公司[7] - 开曼群岛股份过户登记总处为Suntera (Cayman) Limited[8] - 香港股份过户登记分处为香港中央证券登记有限公司[9] 公司投资项目 - 2022年公司投资项目包括E - Com Holdings Pte. Ltd.、香港上市股本投资和非上市投资基金[13][16] - 公司2022年拥有多元化投资组合，涵盖教育、股权及债务证券投资等业务板块[26][28] 财务数据关键指标变化 - 公司行政及其他营运开支通过成本控制措施大幅降低40.7%[12][15] - 上市股本投资、非上市股本投资及非上市投资基金公允价值变动产生的未变现亏损净额约为1073万港元，2021年约为732.7万港元[29] - 非上市投资基金出售投资于香港上市股票组合产生的已变现亏损净额为零港元，2021年为275.7万港元[29] - 公司拥有人应占亏损净额约3485.9万港元，较上一财年亏损约4184.3万港元减少约698.4万港元[31][35] - 亏损减少主要由于按公允价值计入损益的财务资产亏损净额增加约64.6万港元、其他收入等净额增加约18.8万港元、行政及其他营运开支减少约685.5万港元、财务费用减少约58.7万港元[32][35] - 截至2022年12月31日，集团现金及现金等价物约306.8万港元，2021年约为774.5万港元[33][36] - 截至2022年12月31日，集团经审核综合负债净值约9037.4万港元，2021年约为5551.5万港元[33][36] - 截至2022年12月31日，每股经审核综合负债净值为0.0418港元，2021年为0.0257港元[33][36] - 本年度末，集团并无任何资本开支承诺[34][37] - 除“集资活动”讨论内容外，公司于回顾年度并无其他集团资本架构变更[34][38] - 2022年7月公司订立公司债券延期偿付协议，将债券III到期日从2022年7月15日延至2023年7月15日，年利率从7%变为8%[42] - 2022年12月31日，资产负债比率为179.97%（2021年：141.90%）[86][90] - 若2022年港元兑新元汇率增减5%，集团年度亏损将减少或增加约30.8万港元（2021年：约23.1万港元）[96] - 截至2022年12月31日，公司并无任何或然负债（2021年：零港元）[98] - 截至2022年12月31日，集团按公允价值计入损益之财务资产约38,000港元被视为抵押品（2021年：约57,000港元），且并无动用孖展信贷（2021年：无）[99] - 若港元兑新加坡元之汇率上升/下跌5%（2021年：5%），集团年内亏损将减少/增加约308,000港元（2021年：约231,000港元）[100] - 截至2022年12月31日，集团有3名雇员（2021年：5名），本财政年度雇员薪酬总额约为1,799,000港元（2020年：约2,999,000港元）[103][108] - 2022年12月31日，根据开曼群岛公司法可分派予股东的储备为零港元[154][158] 投资产品数据 - 固定收入产品A初始投资成本为1200万港元，2022年12月31日账面价值为10885772港元[46] - 固定收入产品A投资拟收取年化10%回报[49] - 固定收入产品B初始投资成本为600万港元，2022年12月31日账面价值为5426072港元[49] - 固定收入产品B投资拟收取年化10%回报[55][59] - 私募债券投资产品A初始投资成本为3200万港元，2022年12月31日账面价值为29327591港元[61] - 私募债券投资产品B初始投资成本为2800万港元，2022年12月31日账面价值为25247745港元[66] - 私募债券投资产品C初始投资成本为2500万港元，2022年12月31日账面价值为22173078港元[71] - 投资目标均为实现多种资产年度回报率约10%的资本增长最大化[61][66][73] - 投资年期均为两年，可选择延期[61][66][74] - 投资欧洲公司发行的私人债券，产品A年利率12%，产品B年利率11%[64][68] - CAM SPC Alpha SP、CAM SPC CNNC SP和CAM SPC Omega SP拟实现约10%的年度回报目标[61][67][75] - 投资策略可投资多种工具，还可保留现金或现金等价物[61][67][75] - 产品A投资的欧洲公司在金属粉末领域有独特技术，产品B发行公司在高端制造有先锋技术，产品C发行公司在核废料处理有前沿ESG技术[64][68][76] - 各投资产品前景向好，有稳定固定收入和潜在上涨空间[64][68][76] - CAM SPC Omega SP投资目标为实现多种资产年度回报率约10%的资本增长最大化，投资年期两年可延期[77][78] - 截至2022年12月31日，HF Multi - Asset Strategy Fund固定收益产品A初始投资成本1200万港元，未变现累计亏损111.4228万港元，公允价值1088.5772万港元，占集团总资产10.5%[82] - 截至2022年12月31日，中金拍卖有限公司固定收益产品B初始投资成本600万港元，未变现累计亏损57.3928万港元，公允价值542.6072万港元，占集团总资产5.2%[82] - 截至2022年12月31日，CAM SPC Alpha SP私募债券投资产品A初始投资成本3200万港元，未变现累计亏损267.2409万港元，公允价值2932.7591万港元，占集团总资产28.2%[82] - 截至2022年12月31日，CAM SPC CNNC SP私募债券投资产品B初始投资成本2800万港元，未变现累计亏损275.2255万港元，公允价值2524.7745万港元，占集团总资产24.3%[82] - 截至2022年12月31日，CAM SPC Omega SP私募债券投资产品C初始投资成本2500万港元，未变现累计亏损282.6922万港元，公允价值2217.3078万港元，占集团总资产21.3%[82] 股息与清盘呈请 - 董事会不建议就2022年度派付末期股息（2021年：零港元）[85][89] - 董事会不建议派付本年度末期股息[145][151] - 2022年2月22日，公司接获可换股债券持有人清盘呈请，涉及未偿还债务4319.568万港元，聆讯押后至2023年5月18日[88][91] 市场动态 - 2022年12月，香港交易所迎来亚洲首批加密资产交易所买卖基金[111][113] - 香港联交所将于2023年3月修改主板上市规则，允许未有收益和盈利的科技公司在香港上市[111][113] 公司管理层信息 - 陈昌义先生59岁，于2021年11月19日获委任为公司执行董事[115][118] - 陈昌义先生于1988年获得美国南佛罗里达大学工商管理学院理学士学位[115][118] - 陈昌义先生目前是恒大证券（香港）有限公司资产管理董事总经理[116] - 陈昌义先生自2016年2月起担任中国趋势控股有限公司执行董事，2020年12月1日起重新指定为非执行董事[116] - 肖艳明博士60岁，2020年8月18日任公司非执行董事，12月2日调任执行董事，2021年9月20日又调任非执行董事[122][125] - 李晔女士40岁，2020年10月7日获委任为公司非执行董事，曾在互联网行业工作7年[123][126] - 黄子伟先生37岁，2020年8月18日任公司非执行董事，2007年12月毕业于澳洲蒙纳殊大学，2015年11月取得香港中文大学金融财务工商管理硕士学位[124][127] - 赖锦峰先生56岁，2020年9月1日任公司独立非执行董事，有超28年大中华区商业和投资银行等专业经验，曾在中国旅游集团及子公司工作19年[129] - 董树勋先生75岁，2013年11月1日任公司非执行董事，2022年1月1日调任独立非执行董事，1968年加入中国远洋运输（集团）公司[132] - 陈先生为恒大证券（香港）有限公司资产管理董事总经理，为多间上市投资公司执行董事，2016年2月任中国趋势控股有限公司执行董事，2020年12月1日调任非执行董事[119] - 陈先生2007年8月至2009年4月任比高集团控股有限公司独立非执行董事，2009年4月至2018年9月任执行董事，2021年1月至6月任核心经济投资集团有限公司执行董事[120] - 肖博士自2013年起担任香港华丰资产管理有限公司董事长暨首席执行官，直至2020年12月14日任新疆拉夏贝尔服饰股份有限公司独立非执行董事[122][125] - 李女士2017年7月至2020年8月任华珺文化集团有限公司联合创始人，2015年7月出任美亚娱乐资讯集团有限公司市场战略总监[123][126] - 黄先生2020年10月至今任华丰资产管理有限公司董事，2018年2月至2020年8月任昊天国际证券有限公司资本市场部副总监[124][127] 公司业务与报告信息 - 公司提呈截至2022年12月31日止年度年报及经审核综合财务报表[141][147] - 公司为投资控股公司，本年度主要从事上市及非上市公司证券业务及其他相关财务资产投资[142][148] - 公司投资工具包括投资基金、股本证券、债务相关工具等，还可能认购多种基金[143][148] - 集团业务回顾与未来发展讨论载于报告第5、6页主席报告及第7 - 22页管理层讨论及分析[144][149] - 集团本年度业绩载于第66页综合损益及其他全面收益表[145][150] - 集团家具、装置及设备本年度变动详情载于综合财务报表附注18[146][152] - 公司股本本年度变动详情载于综合财务报表附注27[153] - 集团过往五个财政年度之业绩、资产及负债概要载于年报第164页[162][165] - 本年度公司概无购买、出售或赎回公司本身的任何证券[164][167] 股东信息 - 截至2022年12月31日，Eagle Ride Investments Limited持有690,638,573股，占已发行股本总额31.91%；Harmony Rise International Limited持有276,000,000股，占12.75%；Dragon Synergy Holdings Limited持有270,520,000股，占12.50%[175] - 李晔女士、厉剑峰先生及黄耀杰先生将在公司应届股东周年大会上轮值退任，并符合资格及愿意膺选连任公司董事[169][171] - 公司已收到各独立非执行董事就其年内独立性作出的年度书面确认，全体独立非执行董事仍均为独立[170][172] - 公司或其附属公司在本年度末或年内任何时间，无公司董事直接或间接拥有重大权益且与公司业务有关的重大合约[177][182] - 无建议在应届股东周年大会上膺选连任的董事与公司或其附属公司订有雇主不可于一年内终止而毋须赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[178][183] - 年内无订立或存在与公司全部或任何重大部分业务的管理及行政管理有关的合约[179][184] - 集团大部分收入源自投资及银行存款，披露客户资料无意义，且无需要披露的主要供应商[163][166] - 截至2022年12月31日，肖艳明博士通过Harmony Rise持有2.76亿股公司股份，占已发行股本12.75%[187] - 截至2022年12月31日，李晔女士个人持有160万股公司股份，占已发行股本0.074%[187] 购股计划 - 公司于2015年5月22日采纳新购股计划，目的是奖励和激励合格参与者[192][195] - 购股期权行使价为股份面值、授出要约日期股份收市价及授出要约日期前五个工作日股份平均收市价的最高者[197] - 购股计划下可发行证券最高数目不超过公司已发行股本的10%[197] - 每个获授人在任何12个月内的最高获授限额为公司已发行普通股的1%[197] - 购股期权期限自授出日期起不超过十年[197] - 截至购股计划采纳日期，行使根据该计划或公司采纳的任何其他购股计划授出的所有期权时可发行的最高股份数目为1.50005878亿股[198] - 本年度内，购股计划无授出、行使或注销的期权[198] 其他信息 - 资产质押详情载于综合财务报表附注31，退休福利计划详情载于附注32[199][200] - 公司正采取措施收紧成本控制以取得经营正向现金流[42] - 公司正与其他公司债券持有人磋商借贷重组及再融资[42] - 公司将寻求额外新财务支持，包括借入贷款、发行股权或债务证券[42] - 公司将在可行情况下尽快赎回投资产品并降低价值损失[42]