财务表现 - 公司2023年全年收益为0港元，较去年约200,000港元减少100%，主要由于COVID-19疫情导致柬埔寨赌场关闭[13] - 2023年净亏损约63,000,000港元，较去年约3,700,000港元增加约91.4%，主要由于金融资产及负债的公平值收益增加约43,100,000港元[13] - 公司总资产为91,100,000港元，较去年减少31.8%[15] - 公司负债净额为67,500,000港元，较去年增加152.8%[15] - 公司资产负债比率上升至174.1%，去年为120.0%[15] - 公司2023年产生股东应占亏损净额约62,549,000港元，经营业务产生现金流出净额约12,466,000港元[148] - 公司截至2023年3月31日产生流动负债净额约45,349,000港元及负债净额约67,497,000港元[148] - 公司2023年的收益为200千港元，销售成本为40千港元，毛利为160千港元[159] - 公司2023年的无形资产减值亏损为23,452千港元，较2022年的12,658千港元增加[159] - 公司2023年的应收账款及其他应收款项减值亏损为15,996千港元，较2022年的5,648千港元增加[159] - 公司2023年的现金及现金等价物为3,807千港元，较2022年的3,756千港元略有增加[162] - 公司2023年的流动负债净额为45,349千港元，较2022年的65,072千港元有所改善[162] - 公司2023年的非流动负债为30,364千港元，主要来自可换股债券[162] - 公司2023年的经营活动所用现金净额为12,466千港元，较2022年的15,236千港元有所减少[166] - 公司2023年的融资活动产生现金净额为12,498千港元，较2022年的15,486千港元有所减少[168] - 公司2023年的现金及现金等价物净增加51千港元，较2022年的261千港元有所减少[168] - 公司截至2023年3月31日的年度净亏损约为62,549,000港元，经营业务产生现金流出净额约12,466,000港元[179] - 公司截至2023年3月31日的流动负债净额约为45,349,000港元，负债净额约为67,497,000港元[179] 博彩业务 - 公司与思胜及Lion King签订新转让合约，获得七星海赌场大众市场区域的赌枱业务权利，预计将带来新商机[7] - 七星海国际机场及综合度假村总投资约39亿美元，预计2023年年中开始运营[7] - 公司致力于加快赌枱权利转让进程，以巩固其在博彩业的地位[9] - 公司通过新转让协议获得八张赌枱业务权利，代价为58百万港元[21] - 新赌枱在2021年11月至2022年3月期间录得净收益9.2百万港元及溢利净额6.0百万港元[22] - 公司预计2023年下半年中场赌枱业务将开始贡献收益[22] - 公司将继续专注于核心博彩业务，并推行新赌枱权利以恢复业务[25] - 公司设定赌枱最小下注率低于其他百家乐赌枱，以吸引更多潜在玩家[113] - 公司确认与赌枱业务相关的无形资产为68,000,000港元[122] - 由于COVID-19影响，公司未从赌枱业务中获得溢利，补偿金额总计为120,000,000港元[123] - 吴先生及Lion King因强制执行溢利保证而应付公司款项净额为58,000,000港元[123] - 新赌枱业务权利转让代价为58,000,000港元，将抵销吴先生及Lion King应付公司款项[126] - 新赌场及八张新赌枱自2021年11月起投入运营[126] - 公司计划恢复柬埔寨Dara Sakor投资区新赌场的赌枱业务，需独立股东批准[153] - 公司博彩业务自2020年4月1日起暂停，2023年全年无博彩业务收益[148] - 公司计划恢复柬埔寨Dara Sakor投资区新赌场的赌枱业务，需取得独立股东的批准[180] 董事会及公司治理 - 公司董事会主席吴先生兼任行政总裁职务，董事会认为此举有利于公司业务策略的规划和落实[33] - 公司董事会成员多元化政策强调性别、年龄、文化背景等多方面的多元化[38] - 公司提名政策确保董事会成员具备合适的技能、经验和观点多元化[39] - 董事会由五名成员组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[41] - 独立非执行董事占董事会成员超过三分之一，其中一名具备适当会计专业资格或相关财务管理专长[44] - 独立非执行董事杨佩娴女士、李志辉先生及施念慈女士已任职超过9年，并继续独立于公司[44] - 公司将在2024年3月31日止年度的股东周年大会上委任新独立非执行董事[45] - 2023年度公司举行了四次董事会会议和两次股东大会，各董事出席情况如下：吴文新先生0/4董事会会议和0/2股东大会，吴慧仪女士4/4董事会会议和2/2股东大会，杨佩娴女士3/4董事会会议和2/2股东大会，李志辉先生4/4董事会会议和2/2股东大会，施念慈女士2/4董事会会议和2/2股东大会[47] - 董事会文件在每次会议前至少3天提供，确保董事获知公司最新发展和财务状况[47] - 公司秘书负责保存所有董事会会议及董事委员会会议记录，草拟记录在会议后合理时间内传阅[48] - 涉及主要股东或董事利益冲突的重大交易将在正式董事会会议上处理[48] - 公司已设立正式、深思熟虑及透明的董事委任程序，提名委员会负责推荐董事候选人[50] - 全体董事均已参加公司安排的关于环境、社会及管治事宜的培训会[54] - 审核委员会在2023年度共举行四次会议，成员出席情况为杨佩娴女士4/4、李志辉先生4/4、施念慈女士3/4[53] - 审核委员会主要职责包括检阅财务报告、税务问题、合规及业绩公告，并向董事会提出建议[57] - 合规委员会在2023年度共举行一次会议，成员出席情况为吴慧仪女士1/1、李志辉先生1/1、文润华先生1/1[58] - 合规委员会主要职责包括检讨公司遵守企业管治守则及法律监管规定的情况[59] - 公司董事会下设四个委员会：审核委员会、合规委员会、薪酬委员会及提名委员会[52] - 审核委员会主席在每次会议后向董事会报告讨论结果及推荐建议[56] - 合规委员会负责监督公司合规管理体系的执行及效率[58] - 公司董事会在外聘核数师的筛选及委聘方面与审核委员会无意见分歧[56] - 薪酬委员会于2023年3月31日止年度共举行一次会议，所有成员均出席[61] - 提名委员会于2023年3月31日止年度共举行一次会议，独立非执行董事均出席，执行董事吴文新先生未出席[67] - 公司持续监控董事会组成，以维持适当的人才、技能、经验和背景比例[67] - 公司已采纳董事薪酬政策，旨在提供公平的薪酬市场水平，以挽留和激励高素质董事及高级管理层[64] - 公司秘书文润华先生负责向董事会提供治理建议，并确保信息流通顺畅[74] 风险管理与合规 - 公司通过内部和外部因素识别业务风险，并采用风险留置、降低、避免、共担和转介等策略[69][71] - 公司认为截至2023年3月31日止年度，其风险管理和内部监控系统为合理有效及充足[70] - 公司已制定举报政策，允许匿名举报财务申报、内部控制等潜在不当行为[72] - 公司对任何形式的贪污采取零容忍政策，并制定行为守则和合规手册[72] - 公司已制定合规程序，确保遵守适用的法律、规则及法规[91] 股东与股权结构 - 公司已发行股份总数为128,247,561股，每股面值0.01港元，与去年持平[14] - 公司可供分派予股东的储备为零[105] - 吴文新先生持有公司股份35,841,459股，占总发行股本的106.48%[116] - 吴慧仪女士持有公司股份745,478股，占总发行股本的0.58%[116] - 杨佩娴女士持有公司股份196,478股，占总发行股本的0.15%[116] - 李志辉先生持有公司股份196,478股，占总发行股本的0.15%[116] - 施念慈女士持有公司股份201,652股，占总发行股本的0.16%[116] - 郑慧敏女士持有公司股份9,621,212股，占总发行股本的7.50%[119] - 黄伟强先生持有公司股份8,690,000股，占总发行股本的6.78%[119] - 黄锦华先生持有公司股份8,254,212股，占总发行股本的6.44%[119] - 吴先生持有公司已发行股本总额的27.97%，共计35,872,196股[122] 环境、社会及管治 - 公司已在办公室安装节能灯以减少能耗，并持续监察废弃物及纸张使用情况[26] - 公司计划于2023年8月31日前发布环境、社会及管治报告[26] - 全体董事均已参加公司安排的关于环境、社会及管治事宜的培训会[54] - 公司积极管理员工关系，提供内部培训及发展机会[92] - 公司与客户及供应商维持良好关系，确保业务持续支持[94][95] 其他业务与运营 - 公司AR/VR娱乐业务受到COVID-19疫情的重大不利影响，需求大幅下降[23] - 公司积极探索东南亚地区娱乐行业的商机，以最大化收益潜力并分散风险[25] - 公司未从主要客户及供应商中产生收益或采购[136] - 公司未在2023财年购买、出售或赎回任何上市证券[139] - 公司董事采取多项措施改善流动性及财务状况，包括控制行政成本及资本开支[153] - 公司获得吴文新先生承诺，至2024年6月30日前不要求偿还50,000,000港元可换股债券[153] - 公司核数师对2023年综合财务报表不发表意见，因存在持续经营重大不确定因素[147][151] - 公司2022年综合财务报表由另一核数师审核，同样不发表意见[152] - 公司执行董事吴文新承诺至2024年6月30日之前不会催还50,000,000港元的可换股债券，并为公司提供财务资助[180] - 公司董事认为集团将拥有充足营运资金以应付目前需要，因此按持续经营基准编制综合财务报表[181] 财务报告与会计准则 - 公司截至2023年3月31日止年度的业绩载于综合损益及其他全面收益表内[84] - 公司董事不建议就截至2023年3月31日止年度派付股息[85] - 公司将于2023年9月26日至29日暂停办理股份过户登记手续[86] - 公司已采纳股息政策，股息宣派及派付受限于董事会之酌情权[88] - 公司过去五个财政年度的业绩及资产与负债概要载于报告第118页[89] - 公司于回顾年度的业务回顾载于报告第5至8页的管理层讨论及分析[90] - 公司综合财务报表按历史成本基准编制，公平值计量政策载于附注3(w)[183][184] - 公司综合财务报表包括本公司及受本公司及其附属公司控制的实体之财务报表[185] - 公司业务合并使用收购法入账，与收购有关的成本在产生时在损益中确认[187] - 已收購可識別資產及已承擔負債按其公平值確認，超出部分計量為商譽[188] - 外幣交易按交易日現行匯率入賬，報告期末以外幣列值之貨幣項目重新換算[190] - 廠房及設備按成本值減累計折舊及累計減值虧損入賬，折舊按直線法分配成本[192] - 無形資產按成本減累計攤銷及累計減值虧損列賬，攤銷按直線法確認[194] - 業務合併中購入之無形資產按收購日期公平值確認，有限可使用年期按直線法攤銷[197] - 廠房及設備及無形資產之減值虧損按可收回金額確認，可收回金額為公平值減出售成本和使用價值之較高者[200] - 公司首次应用了香港财务报告准则的修订，包括香港财务报告准则第3号、香港会计准则第16号、香港会计准则第37号等，这些修订自2022年4月1日起生效[174][175] - 公司预计应用新订及经修订的香港财务报告准则不会对业绩及财务状况产生重大影响[176] 员工与人力资源 - 公司香港员工总数为10名，性别比例为男性60%，女性40%[135] - 公司积极管理员工关系，提供内部培训及发展机会[92] 股东权益与购股权 - 截至2023年3月31日，公司2012年购股权计划项下共有3,837,954份尚未行使购股权[100] - 2023年3月31日，公司2012年购股权计划项下378,596份购股权已失效[100] - 公司董事吴文新先生持有610,000份购股权，行使价为2.80港元，有效期至2027年11月30日[103] - 公司董事吴慧仪女士持有610,000份购股权，行使价为2.80港元，有效期至2027年11月30日[103] - 公司董事杨佩娴女士持有61,000份购股权，行使价为2.80港元，有效期至2027年11月30日[103] - 公司董事李志辉先生持有61,000份购股权，行使价为2.80港元，有效期至2027年11月30日[103] - 公司董事施念慈女士持有61,000份购股权，行使价为2.80港元，有效期至2027年11月30日[103] - 公司服务提供商持有800,000份购股权，行使价为2.00港元，有效期至2028年12月16日[103]