公司基本信息 - 公司股份代号为01025[3] - 公司地址为香港新界荃湾德士古道120号安泰国际中心30楼，邮箱为info@knt.com.hk，联系电话为(3655 - 9688)[141] - 此为嘉艺控股有限公司刊发的第五份ESG报告，股份代号为1025[154] - 报告期为截至2023年3月31日止年度[60] - 报告期为二零二二年四月一日至二零二三年三月三十一日，公司主要向美国品牌成衣公司销售及制造优质伴娘裙、婚纱及特别场合服[156] - 报告涵盖公司在中国香港及东莞的办事处及生产据点，内容根据“重要性”“量化”“平衡”“一致性”原则厘定、组织及呈列[157][158] - 若对报告有意见或建议，可通过ir@kntholdings.com联系公司[160] - 公司发布2023年年报[164] 公司人员变动 - 董斌于2023年6月1日获委任为公司副主席[3] - 周海于2022年10月20日辞任公司执行董事[3] 公司业务发展 - 公司正与中国特卖场运营商磋商开展采购及分销业务[8] - 2023年公司以400万港元收购Vantage Zone Investments Limited 40%股权，并成立Green Path Enterprises Limited并拥有其40%股权[33] - 2023年4月1日集团修改租约，将租期延长一年，未来未贴现租金总额约为291.7万港元[36] - 2023年6月27日公司拟配售最多1.68亿股普通股，最高所得款项总额及净额分别为6384万港元及约6200万港元[37] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，集团收益约7170万港元，较上一年度约8000万港元减少约10.4%[5] - 截至2023年3月31日止年度，公司收益约7170万港元，较上一年度约8000万港元减少约10.4%[11][15] - 来自美国的收益占集团截至2022年及2023年3月31日止年度的总收益分别约46.2%及39.7%[5] - 来自美国的收益占公司2022年及2023年3月31日止年度的总收益分别约46.2%及39.7%[11] - 毛利率由截至2022年3月31日止年度的5.0%上升至截至2023年3月31日止年度的12.3%[5] - 毛利率由2022年3月31日止年度的5.0%上升至2023年3月31日止年度的12.3%[11][19] - 截至2022年及2023年3月31日止年度的年内亏损分别约为2510万港元及3130万港元[5] - 2022年及2023年3月31日止年度的年内亏损分别约为2510万港元及3130万港元[11] - 销售成本由2022年约7600万港元减少约1310万港元或约17.2%至2023年约6290万港元[18] - 其他收入由2022年约420万港元减少约310万港元或约73.8%至2023年约110万港元[20] - 销售及分销开支由2022年约610万港元增加约60万港元或约9.8%至2023年约670万港元[22] - 行政开支由2022年约2490万港元增加约220万港元或约8.8%至2023年约2710万港元[23] - 财务成本从2022年约110万港元减少约20万港元或18.2%至2023年约90万港元[24] - 2023年集团亏损约3130万港元，较2022年的约2510万港元有所增加[26] - 报告日期公司已发行股本为840万港元，已发行普通股数目为8.42432607亿股，每股面值0.01港元[28] - 2023年3月31日集团银行结余及现金约为320万港元（扣除银行透支约600万港元），2022年为约5700万港元（扣除银行透支约2970万港元）[29] - 2023年3月31日集团流动比率约为1.8倍，2022年约为2.4倍；资产负债比率为21.0%，2022年为23.8%[29] - 2023年3月31日集团质押账面价值约3110万港元的租赁土地及楼宇等资产以担保银行融资[30] - 2023年3月31日集团有246名雇员，2022年为262名；2023年总员工成本约为3400万港元，2022年约为3220万港元[38] - 2022年2月24日，公司完成供股，供股所得款项净额约为5740万港元[44] - 截至2023年3月31日，公司已动用约5740万港元供股所得款项净额，相当于供股所得款项净额的100%[44] - 截至2023年3月31日，集团一般营运资金已动用供股所得款项净额3450万港元[44] - 截至2023年3月31日，发展特卖场业务已动用供股所得款项净额2290万港元[44] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，集团出售约142,800件产品，包括约113,700件伴娘裙、6,000件婚纱及23,100件特别场合服[5] - 销售伴娘裙收益由2022年约3980万港元减至2023年约3500万港元，销量由121700件减至113700件，平均售价由327港元降至308港元[15] - 销售特别场合服收益由2022年约830万港元增至2023年约1350万港元，销量由13300件增至23100件[15] 公司所得款项用途 - 公司将910万港元的经修订未动用所得款项净额用途更改成营运资金及一般企业用途[43] - 2022年3月31日，收购物业及设施拟定所得款项净额为2210万港元，已动用1300万港元，未动用910万港元[43] - 2022年3月31日，偿还银行借款拟定所得款项净额为1680万港元，已动用1680万港元[43] - 2022年3月31日，开发网上业务平台拟定所得款项净额为370万港元，已动用370万港元[43] - 2022年3月31日，营运资金及一般企业用途拟定所得款项净额为1430万港元，已动用2340万港元[43] 公司管理层信息 - 庄硕、庄斌、林志远三位执行董在婚纱及特别场合服业务拥有逾25年经验[46][49][50] - 董斌博士46岁，商业管理经验超20年，2023年6月1日起任执行董事兼集团副主席[52] - 胡仕林先生67岁，商业管理经验超30年，2021年10月29日起任非执行董事[53] - 梁傲文先生42岁，融资等领域经验超15年，2019年1月31日起任独立非执行董事[54] - 刘冠业先生46岁，直接销售及社交商务行业经验超16年，2019年1月31日起任独立非执行董事[54] - 袁景森先生59岁，运营等保险领域经验超30年，2019年1月31日起任独立非执行董事[56] - 刘国勋先生42岁，2019年1月31日起任独立非执行董事[56] - 陈雅珍女士44岁，会计及审计经验超15年，2017年6月任财务总监，2018年4月23日任公司秘书[58][59] 董事会相关情况 - 董事会每年至少举行四次定期会议，向全体董事发出至少14天的通知并附正式议程[71] - 庄硕先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；庄斌先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；林志远先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；周海先生出席董事会会议4/6次，出席股东周年大会1/1次；董斌博士出席董事会会议情况未提及，出席股东周年大会情况未提及；胡仕林先生出席董事会会议8/10次，出席股东周年大会1/1次；梁傲文先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；刘冠业先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；袁景森先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；刘国勋先生出席董事会会议8/10次，出席股东周年大会1/1次[73] - 董事会委任至少三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一，其中一名具备专业资格或会计或相关财务管理专业知识[76] - 全体非执行董事及独立非执行董事任期为三年，任期届满后续新[80] - 公司主席及行政总裁由庄硕先生兼任，董事会认为此安排对集团业务管理及发展有利[73][74] - 公司于报告期内建立评核董事会独立性的机制，董事会将每年检讨其本身的独立性，报告期内检讨结果令人满意[77][79] - 公司已收到独立非执行董事按照上市规则第3.13条发出的独立性年度确认书，认为全体独立非执行董事均为独立人士[76] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（若人数非三的倍数，则以最接近但不少于三分之一的人数）轮席退任，每名董事最少每三年告退[81] 公司委员会相关情况 - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，报告期内举行五次会议[93][95] - 审核委员会成员梁傲文、刘冠业、袁景森、刘国勋出席会议次数分别为5/5、5/5、5/5、4/5[96] - 薪酬委员会由四名独立非执行董事组成，刘冠业为薪酬委员会主席[96] - 报告期内薪酬委员会举行一次会议，检讨公司薪酬政策等事宜并向董事会提建议[99] - 薪酬委员会成员会议出席率均为100%（1/1）[100] - 年度收入0 - 100万港元有6人，100.0001 - 150万港元有3人，200.0001 - 250万港元有1人[100] - 提名委员会由1名执行董事和4名独立非执行董事组成，董事会主席兼任提名委员会主席[102] - 报告期内提名委员会举行一次会议，评核独立董事独立性等[105] - 提名委员会成员会议出席率均为100%（1/1）[107] 公司治理相关政策 - 公司已采纳联交所上市规则附录十四所载企业管治守则的原则及守则条文作为企业管治常规基础[65] - 公司已按不比上市规则附录十所载标准守则宽松的条款，编备董事及相关雇员证券交易的操守守则，报告期内董事遵守该守则，未发现雇员不遵守事件[66] - 公司已采纳董事会多元化政策，报告期内董事会成员全属单一性别，将不迟于2024年12月31日委任最少一名不同性别的董事[109] - 董事会已转授甄选举及委任董事的责任及权力予提名委员会[110] - 公司已采纳董事提名政策，载列甄选举条件、提名流程及董事会继任计划考虑因素[111] - 董事提名政策载列多项评价建议候选人是否适合董事会及其潜在贡献的因素[112] - 提名委员会及/或董事会应按公司需要及资格核查排列候选人优先次序，提供委任意见，评价股东提名候选人[114][115][116] - 提名委员会及/或董事会应检讨退任董事贡献、表现及资格，就重选董事向股东提供意见[119][120][121] - 董事会负责履行企管守则职能，已检讨公司企业管治政策、培训、合规等情况[123] 公司风险管理 - 集团建立风险管理框架，由董事会、审核委员会及风险管理工作小组组成，董事会承担总体责任[125] - 集团制定风险管理政策，风险管理工作小组至少每年识别、评估风险并编订优次，为重大风险制定缓解计划和风险拥有人[126] - 集团委聘独立专业公司协助监控风险管理及内部监控系统，重大缺陷及时汇报并采取纠正行动[127] - 风险管理及内部监控报告至少每年呈交审核委员会及董事会一次，董事会认为系统有效[128] 公司股东相关政策 - 任何一位或以上于递呈要求当日持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会投票权）十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于递呈要求后两个月内举行；若21日内董事会未开展程序，递呈要求人士可自行动作，公司偿付合理开支[138] - 公司认为股东通讯政策有效且足够，报告期内未修改组织章程细则，最新版本可在公司及联交所网站查阅[143][144] - 公司建立了股东查询、公司通讯、公司网站、股东大会、投资市场沟通等多重渠道与股东保持对话[147][148][149][150][151] - 公司采纳股息政策，无预设派息率，董事会可根据情况建议及宣派股息，末期股息须经股东批准[152] 公司ESG相关情况 - 董事会领导及监督公司的ESG相关管理方法[161] - 董事会负责监察ESG事务、检讨资料披露、检讨策略目标等工作[162] - 公司将增加可降解物料使用比重，慎密处置物料避免浪费[163] - 公司承诺遵守法律，推动持份者负责任运作，加强雇员对环境及社会问题认知[165] - 公司设有ESG委员会，董事会、高管、经理及雇员均参与其中[167] - ESG委员会主席等评估及厘定ESG相关风险及机会，营运总监监督风险管理等[167] - 财务总监负责制订及检讨可持续发展策略，推动ESG措施[167] - 经理及行政部门在日常运作实施可持续发展措施，监察能源资源耗用等[168] - ESG委员会每六个月举行一次正式会议，必要时委聘外部专家[168] - 公司建立多个渠道与持份者沟通，未来将不断维系并提升沟通方法[169] - 公司进行重要性评估以聚焦可持续发展事项，结果以重要性矩阵呈现，矩阵涉及数值如9.50、9等[172][174] - 最重要事项包括包装材料使用、环境绩效及目标、员工招聘及解雇等[175] - 重要事项包括废气排放、污水排放、温室气体排放等[175] - 公司为雇员提供健康安全工作环境，营造温暖共融氛围促进其成长发展[176][177] - 公司制定严谨政策确保雇员公平待遇，教导接纳多元性[178] - 报告期内