公司业务范围 - 公司主要从事跨境贸易业务以及提供融资租赁及咨询服务[6] - 自2014年起，融资租赁业务一直是公司主要业务之一[13] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务详情载于综合财务报表附注34[85] 跨境贸易业务相关 - 2021年中国跨境电商进出口总额达人民币1.98万亿元（3115亿美元），同比上升15%；电商出口额达人民币1.44万亿元，同比增长24.5%[8] - 2020年10月公司收购深圳越洋供应链管理有限公司全部股权，拥有自动直接连接中国海关进行货物清关及交付的系统[11] - 公司在中国有三个保税仓库，位于深圳南山、义乌及南昌[12] - 跨境贸易业务—营养食品及保健品分部收入约6.466亿港元，较去年增加92.7%[18] - 2020年母婴保健食品市场规模超600亿元，同比增长21.8%，预计2021年超700亿元[69] - 2020年中年人保健品市场规模同比增长12.4%，达700.9亿元，预计2021年达758亿元[71] 融资租赁业务相关 - 公司将进一步向银行融资扩大医疗设备融资租赁业务[14] - 公司融资租赁和咨询服务主要以直接融资租赁形式进行，租赁期限届满且付款还清后，设备所有权以名义价格转让给客户[15] - 融资租赁业务分部收入约220万港元，较去年减少63.9%[18] - 2021年12月31日，集团订立5份融资租赁协议（2020年：18份）[101] 财务数据关键指标变化 - 销售成本增加80.6%至约5.944亿港元，毛利率由约7.0%增加至约8.7%，毛利增加129.5%至约5710万港元[20] - 行政及其他开支减少11.9%至约1690万港元[23] - 集团录得年内溢利约1580万港元，较2020年的490万港元增加[26] - 2021年12月31日现金及银行结余约720万港元，2020年12月31日为1180万港元；流动比率分别为1.26倍及1.33倍[27] - 2021年12月31日借款总额约1.40223亿港元，2020年为1.12346亿港元[28] - 2021年12月31日负债比率为38.2%，2020年为28.8%[35] - 2021年12月31日账面价值为36.4万港元的资产已抵押，2020年为41万港元[36] - 2021年资本支出约为零港元，2020年为35.4万港元[37] - 2021年公司收入为651,441千港元，较2020年的353,958千港元增长约84.05%[191] - 2021年公司毛利为57,084千港元，较2020年的24,877千港元增长约129.47%[191] - 2021年公司来自经营的溢利为27,338千港元，较2020年的10,367千港元增长约163.70%[191] - 2021年公司除税前溢利为20,902千港元，较2020年的5,178千港元增长约303.67%[191] - 2021年公司年内溢利为15,811千港元，较2020年的4,920千港元增长约221.36%[191] - 2021年公司年内全面收益总额为17,465千港元，较2020年的11,226千港元增长约55.58%[191] - 2021年公司基本每股盈利为1.59港仙，较2020年的0.46港仙增长约245.65%[192] - 2021年公司非流动资产为13,948千港元，较2020年的27,285千港元下降约48.88%[194] - 2021年公司流动负债为279,279千港元，较2020年的265,202千港元增长约5.31%[194] - 2021年公司净资产为83,714千港元，较2020年的65,261千港元增长约28.28%[195] - 2021年除税前溢利为20,902千港元，2020年为5,178千港元[199] - 2021年银行利息收入为 - 32千港元，2020年为 - 25千港元[199] - 2021年物业、厂房及设备折旧为738千港元，2020年为922千港元[199] - 2021年贸易应收款项减值亏损为13,326千港元，2020年为1,477千港元[199] - 2021年营运资金变动前的经营溢利为41,065千港元，2020年为8,014千港元[199] - 2021年存货增加 - 2,307千港元，2020年为0千港元[199] - 2021年贸易及其他应收款项增加 - 22,997千港元，2020年为 - 171,850千港元[199] - 2021年融资租赁合同应收款项减少22,855千港元，2020年为21,976千港元[199] - 2021年经营活动所用的现金为 - 26,974千港元，2020年为 - 29,725千港元[199] - 2021年经营活动所用的现金净额为 - 27,126千港元，2020年为 - 29,865千港元[199] 公司人员相关 - 2021年12月31日集团员工约40名，2020年为30名[44] - 刘欣晨自2019年7月起为公司执行董事，自2020年5月5日起任提名及薪酬委员会成员[75] - 张如洁自2022年5月起为公司执行董事，曾在多家公司任职[75][76] - 黄立伟自2019年7月起为公司独立非执行董事，2021年1 - 3月任航标控股执行董事[77] - 李广建自2020年6月29日起为公司独立非执行董事，任审核、薪酬及提名委员会相关职务[79] - 刘晨欣先生初始服务期限自2019年7月2日起生效，张如洁先生初始服务期限自2022年5月5日起计为期三年[106] - 黄立伟先生初步服务任期自2019年7月2日起计为期一年，李广建先生初步服务任期自2020年6月29日起计为期一年[106] - 文偉麟先生初步服務任期自2021年8月27日起計為期一年[107] 公司股份及上市相关 - 公司股份自2021年11月4日上午九时正起暂停买卖，原因是未能维持足够营运水平及资产价值支持运营[46] - 若公司股份连续停牌18个月，联交所可能取消其上市地位，18个月期限将于2023年5月3日届满[50] - 2022年4月1日，公司收到联交所新增复牌指引，需刊发所有尚未公布之财务业绩及处理任何审核修订[57] - 截至2021年12月31日止年度，公司或其附属公司未收购、出售或赎回公司任何上市证券[58] - 因購股權獲行使可能發行股份總數不得超過已發行股份的30%，計劃授權上限為已發行股本的10%[114] - 購股權計劃於2021年10月18日屆滿[114] - 2021年12月31日，Triumph Hope Limited等持有501,330,000股，佔已發行股本51.05%[123] - 2021年12月31日，山西焦煤機電（香港）有限公司持有58,800,000股，佔已發行股本5.99%[123] - 2021年12月31日，克新海先生持有57,000,000股，佔已發行股本5.80%[123] - 2021年12月31日，Sun Dianying等持有195,000,000股，佔已發行股本19.86%[123] - 2019年12月20日，公司被联交所判定未能维持充足经营水平和足够价值资产，股份买卖暂停[127] - 2020年1月2日，公司要求将决定移交上市委员会审查[129] - 2021年3月3日，上市复核委员会重新安排聆讯[129] - 2021年11月3日，上市复核委员会维持上市委员会决定，股份继续暂停买卖[129] 公司运营相关事件 - 因疫情延误，公司未能于2022年3月31日或之前完成及刊发截至2021年12月31日止年度经审核年度业绩[53] - 2022年2月8日及2022年5月3日，公司公布近期发展的季度最新资料[55] - 截至2021年12月31日财政年度结束后至年报日期，无影响集团业务的重大或重要事项[59] 公司风险管理相关 - 集团资产及负债主要以港元、美元及人民币计值，将密切监察人民币汇率波动风险[62] - 集团以动态基准分析利率敏感产品及投资的利率风险，并考虑采取成本效益途径管理风险[63] - 2021年风险评估未识别出重大风险[159] - 公司制定符合COSO 2013年框架的内部监控系统[160] - 2021年内部监控检讨未识别出任何重大内部监控缺失[162] 公司股权结构相关 - 公司拥有深圳融正51%的股权[72] - 山西焦煤集团持有山西焦煤机电（香港）有限公司100%已发行股本，于5880万股股份中拥有权益[125] 公司治理相关 - 截至2021年12月31日，董事会由多名执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成，期间有人员变动[139] - 公司无指定主席或行政总裁，业务日常管理由执行董事共同处理[140] - 董事会负责制定提名政策，提名委员会检讨董事会组成[141] - 公司为董事及高级职员安排了法律诉讼保险保障[142] - 截至2021年12月31日止年度，公司无董事违反证券交易标准守则规定[146] - 公司于2011年10月11日成立提名、薪酬和审核委员会[147][151][152] - 截至2021年12月31日止年度，提名、薪酬和审核委员会各举行两次会议[148][151][152] - 截至2021年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录十四企业管治守则的守则条文[154] - 截至2021年12月31日止年度，举行一次股东周年大会、四次定期董事会会议及六次其他董事会会议[155] - 董事刘晨欣董事会会议出席率100%、薪酬委员会会议出席率100%、提名委员会会议出席率100%、股东周年大会出席率100%[155] - 董事黄立伟董事会会议出席率100%、审核委员会会议出席率100%、薪酬委员会会议出席率100%、提名委员会会议出席率100%、股东周年大会出席率100%[155] - 董事李广建董事会会议出席率100%、审核委员会会议出席率100%、薪酬委员会会议出席率100%、提名委员会会议出席率100%、股东周年大会出席率100%[155] 公司审计相关 - 2019年12月23日，华普天健辞任核数师，长青（香港）会计师事务所有限公司接任[134] - 截至2021年12月31日止年度，外聘核数师长青提供核数服务费用为720千港元，非核数服务费用为140千港元[168] - 核数师认为公司及其附属公司的综合财务报表根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实而中肯地反映了集团于2021年12月31日的综合财务状况、截至该日止年度的综合财务表现及综合现金流量，并遵照香港《公司条例》的披露规定妥为拟备[176] - 公司根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》进行审计[177] - 贸易应收款项的减值是关键审计事项[178] - 公司向跨境贸易客户授予的信贷期为0至30天[179] - 贸易应收款项约占公司总资产的83%[179] - 审核贸易应收款项可收回性评估程序包括评估内部监控有效性等[180] - 公司董事负责编制综合财务报表及相关内部控制[183] - 审核委员会协助董事监督公司财务报告流程[184] - 核数师目标是对综合财务报表取得合理保证并出具报告[185] - 核数师审核时运用专业判断并抱持专业怀疑态度[187] - 核数师需评估会计政策、估算及披露等是否合理[187] 公司其他事项 - 公司不建议派付截至2021年12月31日止年度股息[87] - 截至2021年12月31日止年度，集团无任何捐款（2020年：零港元）[93] - 2021年12月31日，公司可作现金及实物分派的储备为零港元，股份溢价账金额为1.90049亿港元[98] - 截至2021年12月31日止年度，集团无任何资本化利息[99] - 集团五大客户收入总额占年内总收入约71.3%，最大客户收入占比约32.6%[102] - 集团五大供应商采购总金额占年内采购总额的96.0%，最大供应商采购金额占比54.3%[102] - 董事酬金詳情載於綜合財務報表附註13[108] - 公司或附屬公司於2021年無作為安排參與方使董事獲益[111] - 公司於年內投買董事責任保險[118] - 任何一名或多名持有公司缴足股本不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会须于提交请求后2个月内举行；若21日内董事会未落实召开，请求人可自行召开[169] - 股东可向董事会提问，邮寄地址为香港皇后大道中283号联威商业中心