财务数据对比 - 截至2022年9月30日止六个月，公司出售证券所得款项总额约2460万港元，2021年同期约1520万港元[9][12] - 公司收益由2021年同期约240万港元减至本期约200万港元，减幅约18%[9][12] - 公司拥有人应占财务溢利由2021年同期约1580万港元减至本期约1240万港元[9][12] - 截至2022年9月30日，公司未经审核综合资产净值约2.502亿港元，2022年3月31日约2.097亿港元[9][12] - 公司每股资产净值约0.61港元，2022年3月31日约0.65港元[10][13] - 2022年9月30日公司每股未经审核综合资产净值为0.61港元，3月31日为0.65港元[60] - 2022年9月30日集团净资产值约2.502亿港元，3月31日约2.097亿港元[60] - 2022年9月30日集团应付保证金约490万港元，3月31日约1260万港元[71][72] - 2022年9月30日集团现金及现金等价物约4150万港元，3月31日约1080万港元[71][72] - 2022年9月30日集团资产负债比率为1.9%，3月31日为6.0%[74][75] - 截至2022年9月30日止六个月集团留聘11名雇员，员工成本约390万港元，2021年约420万港元[78] - 截至2022年9月30日的六个月内，集团员工数量为11名，与2021年持平[79] - 该期间集团员工总成本（不包括董事薪酬）约为390万港元，较2021年的约420万港元有所下降[79] - 非现金股份支付减少是员工成本下降的主要原因，2022年上半年约为350万港元，2021年同期为380万港元[79] - 截至2022年9月30日止六个月，公司经营溢利为1.271亿港元，较2021年的1.6017亿港元有所下降[116] - 期内公司股东应占溢利为1.2431亿港元，2021年为1.5792亿港元[116] - 基本每股盈利为3.65港仙，摊薄每股盈利为3.44港仙，2021年分别为5.52港仙和5.28港仙[116] - 截至2022年9月30日，非流动资产为2.5669亿港元，较2022年3月31日的2.5261亿港元略有增加[117] - 截至2022年9月30日，流动负债为7771万港元，较2022年3月31日的1.6003亿港元有所减少[117] - 截至2022年9月30日，每股资产净值为0.61港元，2022年3月31日为0.65港元[117] - 2022年上半年经营活动产生的现金净额为7092万港元，2021年为3446万港元[116][122] - 2022年上半年融资活动产生的现金净额为2.3586亿港元，2021年为1.5994亿港元[122] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为4.1527亿港元，较2022年4月1日的1.0849亿港元大幅增加[122] - 截至2022年9月30日止六个月，公司股息收入12.4万港元，较2021年的18.7万港元有所下降；债务投资利息收入135.2万港元，较2021年的154.5万港元有所下降；其他应收款项利息收入47.7万港元，较2021年的65万港元有所下降，总收益195.3万港元，较2021年的238.2万港元有所下降[126] - 2022年经营溢利扣除董事酬金140.9万港元（2021年为190.8万港元）、员工成本388.4万港元（2021年为423万港元）、投资经理费用36万港元、短期租赁开支4.5万港元后得出[133] - 2022年上半年公司股东应占溢利约1243.1万港元，2021年同期约1579.2万港元[139][141][142] - 2022年上半年已发行普通股加权平均数为340,970,917股，2021年同期为286,312,010股[139][141][142] - 2022年上半年摊薄每股盈利为3.44港仙，2021年同期为5.28港仙[142] - 2022年9月30日其他应收款项为11,882千港元，较2022年3月31日的29,027千港元有所减少[178] - 截至2022年9月30日已发行及缴足普通股412,597千股，较2022年3月31日的325,097千股增加[182] - 2022年9月30日每股资产净值计算中，净资产约250,213,000港元，已发行股份412,596,600股；2022年3月31日净资产约209,715,000港元，已发行股份325,096,600股[187][188] 投资组合情况 - 截至2022年9月30日，公司投资组合价值约2.045亿港元，包括上市股本1.668亿港元、债务投资2870万港元、非上市股本直接投资900万港元[15][16][17] - 公司持有滙隆控股、權威金融集團股本投資，以及皓文控股債券投資，占比分别为18.6%、7.4%、6.5%[33] - 期间上市投资溢利约1800万港元，包括出售上市證券已變現收益淨額约510万港元、未變現收益淨額约1280万港元及已收股息约10万港元[34][36] - 出售上市證券已變現收益淨額约510万港元，主要因出售金石資本集團投資收益约390万港元[35][36] - 上市證券未變現收益淨額约1280万港元，是未變現收益约4270万港元扣除未變現虧損约2990万港元后的结果[38] - 未變現收益约4270万港元主要来自滙隆控股、皓文控股、財訊傳媒集團[40] - 未變現虧損约2990万港元主要来自中國錢包支付集團、金石資本集團等5家公司[43] - 期间公司以650万港元出售Peak Zone Group Limited股權，未錄得已變現收益╱虧損，也無其他非上市投資未變現收益╱虧損[47][53] - 期间公司认购的皓文2019年发行债券获赎回，收到本金1500万港元及利息约150万港元，同时认购本金2000万港元新债券，未收到利息[48][54] - 截至2022年9月30日，香港境外非上市股本投资为898.6万港元，香港上市股本投资为1.66796亿港元[145] - 截至2022年9月30日，公司持有权威金融集团有限公司4.3%权益，公平值为1920.2万港元[146] - 公司在滙隆的股权投资于2022年上半年录得未变现收益约2220万港元[150][152] - 集团在权威金融的股权投资中录得未变现收益约190万港元[164][166] - 2022年9月30日，集团持有皓文控股债券，面值20000，成本20000，应收利息321，信贷亏损拨备3638，账面净值16683，票面利率8.2% [169] - 皓文截至2022年6月30日止六个月资产净值约为3.145亿人民币，流动资产约为2.887亿人民币，总负债约为8860万人民币[174][175] - 期间内，集团2019年认购的皓文债券赎回，收回本金1500万港元及利息约150万港元，认购本金2000万港元新皓文债券[176][177] 投资策略与计划 - 公司将继续审慎管理投资组合和制定策略，以中国经济为重心寻找投资机会[50][55] - 公司考虑投资有潜力的非上市和上市證券分散风险，截至2022年9月30日无重大投资或资本资产具体计划[58] 股份配售与变动 - 2022年9月5日完成配售6500万股股份，期间行使2250万份购股权，使已发行股份数目变动[60] - 配售每股价格0.26港元，较8月19日收市价折让约13.3%，较前五个交易日平均收市价折让约15.6%[62] - 配售所得款项总额约1690万港元，净额约1650万港元，截至9月30日约480万已使用，约1170万预计2023年3月31日前动用[64] - 2022年上半年根据配售发行新股所得资金为1647.6万港元[121] - 2021年7月19日公司与阿仕特朗资本管理有限公司订立配售协议，发行54,180,000股配售股份，价格0.30港元，8月10日完成交易[182][184] - 2021年8月19日公司与中国保盛证券有限公司订立配售协议，发行65,000,000股配售股份，价格0.26港元，2022年9月5日完成交易[183][184] 购股期权情况 - 公司现有购股期权计划于2013年8月29日获股东批准，有效期十年[80][81] - 未获股东事先批准，因行使购股期权计划及其他计划全部期权可能发行股份总数不得超公司股份10% [84][85] - 任何12个月内，各参与者行使购股期权已发行及将发行最高股份数（与其他计划合并计算）不得超公司已发行股份1% [84][85] - 截至2022年9月30日的六个月内，购股期权持有总数从4930万份增至5930万份，新增3250万份，行使2250万份[87][88] - 2020年8月7日授予的2250万份购股期权，行使价为0.316港元，公平值约262万港元[87][88][89] - 2021年8月11日授予的2680万份购股期权，行使价为0.421港元，公平值约523.3万港元[91] - 2022年8月12日授予的购股期权，行使价为0.317港元，公平值约448.1万港元[92] - 2021年8月11日授出2680万份购股权，公平值约523.3万港元，授出日股价0.280港元，无风险利率0.092%，预期波幅81.311%，行使倍数2.2 - 2.8 [93] - 2022年8月12日授出3250万份购股权，公平值约448.1万港元，行使价0.317港元，授出日股价0.420港元，无风险利率0.273%，预期波幅93.050%，行使倍数2.2 - 2.8 [94] 合规与管治情况 - 截至2022年9月30日止六个月，除抵押约2480万港元上市证券应付保证金外，集团资产无法定抵押，且无重大或然负债（2022年3月31日抵押约3150万港元）[99][100] - 截至2022年9月30日止六个月，集团遵守上市规则公众持股量规定，且集团及附属公司无购买、出售或赎回股份[101][102][103] - 除“购股权”披露外，2022年9月30日，公司董事及主要行政人员无相关须披露权益或淡仓[104][105] - 2022年9月30日，公司未获知会有非董事或主要行政人员在公司股份及相关股份中有登记权益或淡仓[106] - 截至2022年9月30日止六个月，公司遵守企业管治守则，惟对守则第C.2.1条有所偏离，董事会正物色人员填补主席及行政总裁空缺[107][108][112] - 集团采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易守则，全体董事在本期遵守规定标准[109][113] - 审核委员会审阅集团截至2022年9月30日止六个月未经审核综合业绩，讨论审核、内控等事项[110][114] - 报告日期董事会由执行董事陈昌义，非执行董事吴祺、方安石，独立非执行董事陆东全、刘晓茵、韩亮组成[111][114] 业务与市场环境 - 2022年和2021年截至9月30日止六个月，公司营业额及业绩主要来自投资控股的利息收入及股息收入，构成单一业务分部[127][129] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月，公司所有业务均在香港进行，所有收益源自香港[128][130] - 疫情下商业环境高度不确定，俄乌战争预计使市场持续波动[155][156] - 2022年香港预计迎来120宗首次公开发售，筹资约3500 - 4000亿港元[157][160] - 权威金融2022上半年缩减贸易业务规模，将寻找医疗保健行业投资机会[163][166] - 权威金融通过易金融扩展企业及个人贷款，易财务专注物业抵押贷款及其他有抵押贷款[161][165] - 权威金融将通过员工社交网络为孖展融资业务增收并扩大客户基础[158][160] - 权威金融将履行金融中介角色，调整金融管理策略为股东创造最大价值[162][166] 税务与股息情况 - 截至2022年9月30日止六个月，因无估计应课税溢利，且2022年3月31日约4.7812亿港元未动用税项亏损可抵税，未计提香港利得税拨备[135