财务表现 - 宏安地产2022年中期收入为12.608亿港元，较2021年同期的1030万港元大幅增长[19] - 2022年中期母公司拥有人应占溢利为6760万港元，较2021年同期的1.486亿港元下降[19] - 公司毛利润为1.88817亿港元，相比2021年同期的毛亏损277.2万港元实现扭亏为盈[148] - 公司税前利润为8193.3万港元，较2021年同期的1.45365亿港元下降43.6%[148] - 公司期间净利润为6756.2万港元，较2021年同期的1.48636亿港元下降54.5%[148] - 公司截至2022年9月30日的六个月内，母公司拥有人应占溢利为67,627千港元，同比下降54.5%[151] - 公司每股基本及摊薄盈利为0.44港仙，较2021年同期下降55.1%[151] - 公司2022年9月30日止六个月的除税后溢利为67,562千港元，较2021年同期的148,636千港元下降54.5%[195] - 公司2022年9月30日止六个月的除税前溢利为81,933千港元，较2021年同期的145,365千港元下降43.6%[196] - 公司2022年9月30日止六个月的所得税开支为14,371千港元，较2021年同期的3,271千港元增长339.4%[196] 物业发展项目 - 主要收入来源为物业发展项目交付及合营企业溢利[19] - "The Met. Azure"项目已售出315个单位，总销售额达16亿港元[21][22] - "Larchwood"项目已售出41个单位，总销售额达2.01亿港元[23] - 「Larchwood」项目已售出41个单位，总销售所得款项约为2.01亿港元[24] - 「maya曦臺」项目326个单位全部售出，累计销售所得款项约为43亿港元[25][26] - 「Altissimo泓碧」项目已售出530个单位，累计销售所得款项约为63亿港元[27][28] - 公司目前进行多个市区重建项目，已取得超过80%业权，重新发展后的应占总楼面面积约为334,000平方呎[49][53] - 公司2022年9月30日止六个月的物业发展收入为1,267,531千港元，较2021年同期的1,250,044千港元增长1.4%[196] 物业投资 - 公司于2022年9月30日的投资物业组合账面总值约为134,800,000港元，较2022年3月31日的135,100,000港元略有下降[51][55] - 公司于报告期内全资拥有投资物业的总租金收入约为1,600,000港元，较2021年同期的6,000,000港元减少约4,400,000港元，主要由于出售两项投资物业[52][55] - 公司投资物业公平值亏损为3251.4万港元，而2021年同期为公平值收益2396.6万港元[148] - 公司投资物业价值为134,800千港元，较2021年同期下降0.2%[155] - 公司2022年9月30日止六个月的物业投资收入为17,397千港元，较2021年同期的14,760千港元增长17.9%[196] 资产管理 - 公司作为资产管理人，赚取费用收入，包括资产管理费、收购费、发展费及租赁费[65][67] - 公司与APG合作收购香港住宅物业进行开发及再开发，作为资产管理人参与地盘评估、收购、施工管理及销售[72] - 报告期内公司费用收入为910万港元，较去年同期的430万港元增长，主要由于新增在管资产[73][75] - 公司重新指定资产管理服务为主要业务之一，并将2021年9月30日止六个月的资产管理费4,382,000港元从其他收入重新分类至收入，同时将提供服务成本12,992,000港元从行政开支重新分类至销售成本[190] - 公司2022年9月30日止六个月的资产管理收入为9,107千港元，较2021年同期的4,382千港元增长107.9%[196] 资本运作与投资 - 公司与APG成立合资企业，资本承担总额为23.34亿港元，用于收购香港住宅物业[29][30] - 公司成功收购鸭脷洲大街128–130号地盘，总楼面面积约为36,800平方呎[33][36] - 公司以约5.548亿港元出售星盟有限公司全部已发行股本及股东贷款[34][36] - APG合资企业以约13亿港元收购炮台山英皇道101及111号地盘[39][40] - 公司出售牛头角定业街12–16、18–20、22及24号物业予APG合资企业[42] - 公司收购薄扶林道86A–86D号16个物业，计划重新发展为豪华住宅项目[43] - 公司于2022年2月出售祥诺有限公司的全部已发行股本及股东贷款，交易已于2022年5月完成[44] - 公司于2021年9月与Jumbo Holding成立合资企业，收购香港珍宝阁8层停车场平台，代价为410,300,000港元，提供509个停车位[58][60] - 公司与KKR合作拥有两个商业物业「Lake Silver」和「The Parkside」，分别位于沙田马鞍山和将军澳，每个项目中公司拥有50%股权[59] - 公司与KKR合作拥有两项商业物业，其中“银湖‧天峰”已全部租出，“The Parkside”出租率超过97%[61] - 公司与三个独立第三方组成合资企业，拥有64%权益，合资企业拥有的“天生楼物业”总楼面面积为13,858平方呎，已全部租出[62][66] - 公司母公司及其附属公司拥有的48项住宅投资物业中，40项已售出[63][66] - 公司与APG合资企业成功收购六个项目，估计建筑面积达466,300平方英尺，总发展价值估计为117亿港元[100] 财务结构与负债 - 截至2022年9月30日，公司总资产减流动负债为83.947亿港元，现金及现金等价物为9.494亿港元[74][76] - 截至2022年9月30日，公司总银行借贷为42.138亿港元，负债比率为64.1%[77][80] - 公司资本承诺为7.401亿港元，合资企业资本承诺为3490万港元[78] - 公司资本承担从2022年3月31日的约2,072,900,000港元减少至2022年9月30日的约740,100,000港元[81] - 公司分占合营企业的自有资本承担从2022年3月31日的约43,300,000港元减少至2022年9月30日的约34,900,000港元[81] - 公司已就两家合营企业融资向银行作出担保最多约450,800,000港元，其中已动用约307,800,000港元[81] - 公司银行贷款的实际年利率从2022年3月31日的约2.1%上升至2022年9月30日的约4.4%[87] - 公司其他贷款的年利率保持在6.0%[87] - 公司银行贷款中一年内或按要求偿还的部分从2022年3月31日的1,929,380千港元减少至2022年9月30日的1,139,695千港元[86] - 公司银行贷款中第二年至第五年偿还的部分从2022年3月31日的1,278,176千港元增加至2022年9月30日的1,792,281千港元[86] - 公司总流动资产为4,775,004千港元，较2021年同期下降15.7%[155] - 公司现金及现金等价物为949,382千港元，较2021年同期增长14.2%[155] - 公司总非流动负债为3,292,489千港元，较2021年同期增长24.5%[158] - 公司资产净值为5,102,232千港元，较2021年同期下降1.6%[158] - 公司总流动负债为1,722,931千港元，较2021年同期下降37.9%[158] - 公司总非流动资产为5,342,648千港元，较2021年同期增长8.1%[155] - 公司总资产为5,075,985千港元，较2022年3月31日的5,157,564千港元略有下降[164] - 公司已付利息为55,954千港元，同比减少35.6%[171] - 公司偿还银行借款583,344千港元，同比减少45.8%[171] - 公司新增银行借款673,335千港元，同比减少54.4%[171] - 公司已付股息114,000千港元，同比增加1.4%[171] - 公司融资活动所用现金净额为85,357千港元，去年同期为融资活动所得现金净额201,142千港元[171] - 公司现金及现金等价物期末余额为951,717千港元，同比增加35.5%[171] 股东与股权结构 - 宏安集团持有公司75%的已发行股本，共计11,400,000,000股[124] - 邓清河先生和游育燕女士各自被视为持有宏安集团约48.69%的已发行股本[126] - 截至2022年9月30日，公司未向任何董事或其配偶、未成年子女授予购买股份或债券的权利[118][119] - 公司未在报告期内授予、失效、注销或未行使任何购股权[132] - 公司的主要股东登记册中记录了截至2022年9月30日的股东权益和淡仓情况[122] - 公司购股权计划自2016年8月9日起生效，有效期为10年[128][129] - 购股权计划适用于董事、员工、调派员工及提供技术或专业服务的人士或实体[130][131] - 公司未在报告期内与任何董事或其关联方订立任何安排以获取其他公司权益[118][119] - 公司未在报告期内记录任何董事或其关联方在公司股份或债券中的权益或淡仓[117] - 公司未在报告期内向任何董事或其关联方授予任何股份或债券的购买权利[118][119] 市场与经济环境 - 香港2022年第二季度实际本地生产总值同比下降1.3%，政府预测2022年全年实际本地生产总值增长介于-0.5%至0.5%之间[100] - 政府提出放宽强制出售申请门槛等措施，以促进香港物业发展和增加土地供应[104] 环境、社会及管治（ESG） - 公司成立环境、社会及管治委员会，牵头落实五年ESG路线图，并参与GRESB年度评估[112] - 公司在项目规划和设计中加入绿色元素，并在建设期间监督承包商的环保表现[114] - 公司在物业、办公室及建筑工地实施更严格的检测和隔离指引，以保障健康安全[115] - 公司向受疫情影响的租户提供租金减免及其他形式的援助[115] 其他财务信息 - 公司不派发2022年中期股息[18] - 公司发展中的物业撇减额为562万港元，而2021年同期无此项支出[148] - 公司持作出售物业撇减额为320万港元，而2021年同期无此项支出[148] - 公司合营企业应占亏损为870万港元，较2021年同期的1071.1万港元有所收窄[148] - 公司其他全面亏损为3520.6万港元，较2021年同期的2782.1万港元有所扩大[148] - 公司金融资产减值亏损为1170.5万港元，较2021年同期的89.6万港元大幅增加[148] - 公司发展中的物业价值为1,827,570千港元，较2021年同期增长4.3%[155] - 公司2022年9月30日止六个月的金融资产减值亏损净额为11,705千港元，较2021年同期的896千港元增长1206.8%[196] - 公司2022年9月30日止六个月的融资成本为50,159千港元，较2021年同期的36,558千港元增长37.2%[196] - 公司2022年9月30日止六个月的企业及未分配开支为36,651千港元，较2021年同期的35,673千港元增长2.7%[196] - 公司经营活动产生的现金流量净额为56,513千港元，较2021年同期的-1,143,166千港元有显著改善[167] - 公司投资活动产生的现金流量净额为149,101千港元，较2021年同期的817,680千港元有所下降[167] - 公司已付2022年末期股息为114,000千港元，较2021年同期的112,480千港元略有增加[163] - 公司按公平值计入其他全面收益之债务投资的公平值变动为-67,496千港元，较2021年同期的-41,602千港元有所增加[163] - 公司出售附属公司所得款项为56,042千港元，较2021年同期的70,711千港元有所下降[167] - 公司投资合营企业的现金垫付为172,753千港元，较2021年同期的682,518千港元大幅减少[167] - 公司采用修订后的香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第3号、香港会计准则第16号和第37号的修订[182] - 修订后的香港财务报告准则第3号允许公司在企业合并中参考概念框架以确定资产或负债的构成[182] - 公司前瞻性地将修订后的香港财务报告准则应用于2022年4月1日或之后发生的企业合并[182] - 由于在此期间未发生企业合并，修订后的准则对公司财务状况和业绩无影响[182] - 公司对2021年4月1日或之后提供使用的物业、厂房及设备项目追溯应用了香港会计准则第16号的修订，但由于期间没有出售相关项目，因此修订对公司的财务状况或表现没有影响[185] - 公司前瞻性地将香港会计准则第37号的修订应用于2022年4月1日尚未履行所有义务的合约，未识别出亏损合约，因此修订对公司的财务状况或表现没有影响[185] - 公司前瞻性地将香港财务报告准则第9号的修订应用于2022年4月1日或之后修改或交换的金融负债，但由于期间没有金融负债的修订，因此修订对公司的财务状况或表现没有重大影响[187]