配售款项使用情况 - 2021年7月5日配售所得款项净额总额约为2430万港元，截至公告日期已悉数动用，用于开展集团保证金融资业务[5][7] 购股权授予情况 - 截至2021年12月31日止年度，董事获授7200万份购股权，集团雇员获授4800万份购股权，集团咨询人获授3900万份购股权[8] - 截至2021年12月31日止年度，授予董事的购股权价值约为250.8万港元，授予集团雇员约为104.6万港元，授予集团咨询人约为167.7万港元[10] 购股权相关参数 - 计算购股公平值时，授出日期的购股价格和行使价均为0.084港元，预期波幅为58.63%，股息收益率为0.00%，无风险利率为0.63%，没收率为0.00%至70.00%[11] 购股权注销情况 - 截至2021年12月31日，3900万份授予咨询人的购股已被注销，无授予咨询人的购股仍未行使[12] - 公司原计划通过授出购股支付咨询费，后因商业原因改为现金支付，授予咨询人的购股已注销[18] 业务顾问情况 - 彭芷欣曾担任未来发展财务销售经理，将为集团放贷业务提供顾问服务[14] - 冯伟昇曾担任未来发展财务财务经理，将为集团物业持有业务提供顾问服务[15] - 梁浩鸣曾担任公司首席财务官及公司秘书，将为集团物业持有业务提供顾问服务[16] 集团贷款情况 - 2021年12月31日，集团有14项未偿还无抵押贷款约1900万元，平均实际年利率约19.3厘，年期12至120个月；1项未偿还有抵押贷款约350万元，实际年利率约10.0厘，年期12个月[32] - 有抵押貸款以新加坡注册公司估计价值约215.5万元的非上市股份作抵押[32] - 借款人A为个人，无抵押，由业务伙伴转介，贷款期限12个月，利率57.96%，2021年12月31日未偿还贷款金额124,870元，正就修订还款计划进行磋商[32] 放贷业务运营情况 - 集团放贷业务通过间接全资附属公司未来发展财务进行，资金主要来自集团内部[19] - 潜在借款人主要来源是现有客户、员工或业务伙伴转介[20] - 集团对潜在借款人授出贷款前会进行背景调查及信贷风险评估[21] - 未来发展财务厘定贷款利率考虑借款人历史信贷记录等多因素，按个案基准确定[24] - 所有贷款申请连同报告由未来发展财务管理层审阅评估，依还款能力决定是否批准[26] - 集团密切监察应收贷款后续还款记录，每六个月检讨[27] - 若借款人逾期7天未付款发提醒，30天未回应发催收函，90天未回应管理层决定追讨方式[28] 应收贷款财务数据 - 2021年12月31日账面总额为28,853,915元，已确认减值亏损6,314,425元，账面净额为22,539,490元[36] - 应收最大借款人款项约占23%（约人民币6,524,000元），应收五大借款人款项约占77%（约人民币22,315,000元）[47] - 截至2021年12月31日止年度，撇销应收贷款及利息约人民币0.6百万元[47] - 截至2021年12月31日止年度，确认应收贷款及利息减值亏损拨回约人民币0.1百万元[47] 借款人贷款详情 - 借款人B贷款年利率57.96%，未偿还贷款金额165,054元[34] - 借款人C贷款年利率12.44%，未偿还贷款金额152,258元[34] - 借款人D贷款年利率30%，未偿还贷款金额6,524,291元[34] - 借款人E贷款年利率15%，未偿还贷款金额439,209元[34] - 借款人F贷款年利率12%，未偿还贷款金额5,052,970元[34] 融资租赁与保理业务情况 - 融资租赁业务年期通常介乎3个月至36个月，贷款本金额一般不超人民币10,000元，保理业务期限固定为24个月[50] 融资租赁与保理应收款项情况 - 2021年12月31日，公司有9,579笔尚未偿还的应收融资租赁约850万元，平均实际年利率约为41.7%，期限3个月至36个月[54] - 2021年12月31日，公司有31笔尚未偿还的保理应收款项约240万元，平均实际年利率约为21.3%，期限为24个月[54] - 应收融资租赁中约0.06%（约1.1万元）为应收最大承租人款项[54] - 应收融资租赁中约0.28%（约5.2万元）为应收五大承租人款项[54] - 保理应收款项中约16.35%（约38.8万元）为应收最大客户款项[54] - 保理应收款项中约53.47%（约126.8万元）为应收五大客户款项[54] 融资租赁与保理减值情况 - 年内计提应收融资租赁减值亏损拨备约750万元[54] - 年内未计提保理应收款项减值亏损拨备[54] 融资租赁与保理逾期处理情况 - 融资租赁逾期超7天未付款，公司将定期电话联络客户；逾期超60天，管理层审查租赁并决定追讨方式[53] - 保理贷款逾期超30天，公司向借款人发逾期付款提醒；逾期超90天发催收函；逾期超180天考虑法律行动[53]