财务报告与审阅 - 公司2022年中期财务信息已根据香港会计准则第34号“中期财务报告”进行审阅，未发现重大不符事项[10][12] - 公司中期财务信息包括截至2022年9月30日的中期简明综合财务状况表、中期简明综合全面收入表、中期简明综合权益变动表和中期简明综合现金流量表[7] - 公司董事会对中期财务信息的准备和列报负责，确保符合香港会计准则第34号的要求[7] - 公司中期财务信息审阅范围包括向负责财务和会计事务的人员进行查询，并应用分析性和其他审阅程序[9][11] - 公司中期财务信息审阅由罗兵咸永道会计师事务所执行，审阅结论仅向董事会报告[7][13] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅本期间未审计中期财务资料及报告[192] - 公司独立核数师已根据香港会计师公会准则审阅本期间未审计中期业绩[192] 财务表现 - 公司2022年9月30日止六个月的收益为76,772千港元，较2021年同期的74,902千港元增长2.5%[14] - 公司2022年9月30日止六个月的经营溢利为43,315千港元，较2021年同期的52,794千港元下降17.9%[14] - 公司2022年9月30日止六个月的每股基本盈利为6.51港仙，较2021年同期的8.56港仙下降23.9%[14] - 公司2022年9月30日的投资物业价值为107,950千港元，较2022年3月31日的113,330千港元下降4.7%[16] - 公司2022年9月30日的现金及现金等价物为90,060千港元，较2022年3月31日的24,882千港元增长262%[16] - 公司2022年9月30日的流动负债总额为444,625千港元，较2022年3月31日的436,239千港元增长1.9%[18] - 公司2022年9月30日的总资产为1,207,343千港元，较2022年3月31日的1,177,075千港元增长2.6%[16] - 公司2022年9月30日的权益总额为758,241千港元，较2022年3月31日的736,620千港元增长2.9%[16] - 公司2022年9月30日止六个月的全面收入总额为27,016千港元，较2021年同期的35,515千港元下降23.9%[20] - 公司2022年9月30日的保留盈利为550,406千港元，较2022年3月31日的528,785千港元增长4.1%[20] - 公司2022年9月30日止六个月的经营业务所得现金流量为91,621千港元，较2021年同期的(17,030)千港元显著改善[22] - 公司2022年9月30日止六个月的净现金流入为81,575千港元，而2021年同期为净现金流出27,253千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的现金及现金等价物净增加65,178千港元，而2021年同期为净减少44,664千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的期末现金及现金等价物为90,060千港元，较2021年同期的35,359千港元大幅增加[22] - 公司2022年9月30日止六个月的融资业务所用现金净额为2,225千港元，较2021年同期的16,538千港元有所减少[22] - 公司2022年9月30日止六个月的投资业务所用现金净额为14,172千港元，主要用于合营公司投资14,000千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的经营业务所得现金流量中，已付利息为10,046千港元，较2021年同期的10,223千港元略有下降[22] - 公司2022年9月30日止六个月的融资活动中，提取银行及其他借款646,821千港元，偿还银行及其他借款626,806千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的融资活动中，赎回债券23,000千港元，而2021年同期无债券赎回[22] - 公司2022年9月30日止六个月的期初现金及现金等价物为24,882千港元，较2021年同期的80,023千港元有所下降[22] - 公司2022年9月30日止六个月的物业按揭贷款收益为50,376千港元，私人贷款收益为26,396千港元，总收益为76,772千港元[38] - 公司2022年9月30日止六个月的经营溢利为43,315千港元，较2021年同期的52,794千港元有所下降[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的所得税开支为6,283千港元，较2021年同期的6,442千港元略有减少[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的分部资产总额为1,207,343千港元，较2021年同期的1,177,075千港元有所增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的其他收入总额为2,098千港元，较2021年同期的302千港元大幅增加[38] - 公司2022年9月30日止六个月的应收贷款减值拨备为3,901千港元，较2021年同期的3,280千港元有所增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的行政开支为26,274千港元，较2021年同期的22,890千港元有所增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的折旧开支为1,438千港元，较2021年同期的1,549千港元有所减少[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的撇销应收贷款为3,432千港元，较2021年同期的693千港元大幅增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的分部负债总额为449,102千港元，较2021年同期的440,455千港元有所增加[34][36] - 截至2022年9月30日止六個月，應收貸款減值撥備及撇銷淨額為3,901千港元，其中第1階段撥備為495千港元，第2階段撥回59千港元，第3階段撥備為3,465千港元[41] - 截至2022年9月30日止六個月，行政開支總額為26,274千港元，較2021年同期的22,890千港元增長14.8%，主要由於僱員福利開支增加至12,217千港元[46] - 截至2022年9月30日止六個月，融資成本總額為10,135千港元，較2021年同期的10,837千港元下降6.5%，主要由於有抵押銀行借款利息減少至5,410千港元[48] - 截至2022年9月30日止六個月，香港利得稅撥備為6,674千港元，較2021年同期的6,473千港元增長3.1%，其中本期間利得稅為6,674千港元，遞延所得稅抵免為391千港元[53] - 截至2022年9月30日止六個月，每股基本盈利為6.51港仙，較2021年同期的8.56港仙下降24.0%，主要由於本公司擁有人應佔溢利減少至27,016千港元[56] - 公司利润及全面收益总额为2700万港元，同比下降23.9%，若排除投资物业重估亏损，则同比增长2.2%[114] - 公司本期间行政开支为26,300,000港元，较2021年增加14.8%，主要由于员工人数增加及薪资调整[115] - 公司本期间融资成本为10,100,000港元，较2021年减少6.5%[116] - 公司本期间拥有人应占溢利及全面收入总额为27,000,000港元，较上一期间减少23.9%，主要由于投资物业公平值亏损5,400,000港元[117] - 公司于2022年9月30日录得流动资产净额247,900,000港元，较2022年3月31日增加1.3%[119] - 公司于2022年9月30日现金及现金等价物为90,100,000港元，较2022年3月31日增加262.2%[119] - 公司本期间未动用银行融资及其他未动用融资分别为197,400,000港元及89,500,000港元[123] - 公司本期间净息差比率为14.3%，较2021年同期下降0.5个百分点[125] - 公司本期间股本回报率为7.1%，较2021年同期下降2.9个百分点[125] - 公司本期间利息覆盖率为4.8倍，较2021年同期增加0.3倍[125] - 公司于2022年9月30日全职员工人数为46人，较2022年3月31日增加7.0%，本期间员工总成本为12,200,000港元，较2021年增加16.2%[133] - 公司土地及建筑物价值为6900万港元，较2022年3月31日的7000万港元略有下降[135] - 公司投资物业价值为1.08亿港元，较2022年3月31日的1.133亿港元有所减少[135] - 公司抵押物业的公平价值总额为1.973亿港元，较2022年3月31日的9450万港元大幅增加[135] - 公司应收贷款及利息总额为1.898亿港元，较2022年3月31日的无显著增加[135] - 公司员工成本总额为1220万港元，较2021年的1050万港元有所增加[136] 贷款与应收款项 - 截至2022年9月30日，公司应收贷款总额为914,005,000港元，其中物业按揭贷款为714,927,000港元，私人贷款为199,078,000港元[61] - 截至2022年9月30日，公司应收贷款净额为888,200,000港元，其中流动部分为569,008,000港元，2至5年到期部分为93,922,000港元，5年以上到期部分为225,270,000港元[67] - 截至2022年9月30日，公司应收利息为23,377,000港元，其中14,875,000港元被用作独立第三方借款的抵押[70][71] - 截至2022年9月30日，公司预付款项、按金及其他应收款项总额为2,859,000港元，其中预付款项为590,000港元，按金为222,000港元，其他应收款项为2,047,000港元[74] - 截至2022年9月30日，公司已撇销33,000港元的应收贷款，涉及财务困难、破产或已故客户[65] - 截至2022年9月30日，公司物业按揭贷款中有174,941,000港元被用作独立第三方借款的抵押[67] - 截至2022年9月30日，公司应收贷款减值拨备总额为25,805,000港元，其中第1阶段拨备为3,362,000港元，第2阶段拨备为1,996,000港元，第3阶段拨备为20,447,000港元[61] - 截至2022年9月30日，公司应收利息中有15,242,000港元为无抵押[71] - 截至2022年9月30日，公司所有按金及其他应收款项均未逾期亦无减值[76] - 公司银行借款总额为249,909,000港元，其他借款为63,896,000港元，总计313,805,000港元[79] - 银行借款的加权平均实际年利率为4.2%，其他借款的加权平均实际年利率为4.8%[80][81] - 公司未动用的银行融资为197,421,000港元[85] - 公司应收贷款总额为174,941,000港元，应收利息为14,875,000港元[85] - 按揭贷款业务贡献了公司总收益的65.6%，利息收入增加4.3%至5040万港元[101] - 无抵押私人贷款业务利息收入减少0.8%至2640万港元，占总收益的34.4%[101] - 按揭贷款组合总额为7.149亿港元，私人贷款组合总额为1.991亿港元[101] - 应收贷款及收回资产减值拨备及撇销净额为390万港元，去年同期为330万港元[108] 投资与物业 - 公司投资物业的账面净值为107,950,000港元，土地及楼宇的账面净值为68,983,000港元[85] - 公司抵押物业的公平值约为197,300,000港元[85] - 公司未来最低租金总额为1,097,000港元（2至5年内）[89] - 公司录得其他收入210万港元，主要为投资物业租金收入130万港元及政府补助70万港元[106] - 投资物业重估亏损540万港元，去年同期为收益380万港元[106] - 公司土地及建筑物价值为6900万港元，较2022年3月31日的7000万港元略有下降[135] - 公司投资物业价值为1.08亿港元，较2022年3月31日的1.133亿港元有所减少[135] - 公司抵押物业的公平价值总额为1.973亿港元，较2022年3月31日的9450万港元大幅增加[135] 公司治理与股东信息 - 公司董事陈光南和陈光贤分别持有公司72.29%和73.68%的股份[153] - 天晶控股持有公司普通股300,000千股，占公司已发行股本的72.29%[161] - 陈光南通过受控法团持有公司普通股300,000千股，占公司已发行股本的72.29%[161] - 陈光贤持有公司普通股5,760千股，通过受控法团持有300,000千股，总计305,760千股，占公司已发行股本的73.68%[176] - Head and Shoulders Global Investment Fund SPC持有公司普通股20,772千股，占公司已发行股本的5.01%[177] - 公司宣派2022年中期股息每股1.3港仙，与2021年持平，将于2023年1月17日派付[190] - 公司股东名册将于2023年1月4日至1月6日关闭，期间不办理股份过户[191] - 公司自2013年9月4日起采纳为期10年的购股权计划，截至2022年9月30日无未行使购股权[185] - 公司董事陈小菁自2022年11月1日起获委任为执行董事，Wong Kai Man同日获委任为独立非执行董事[186] - 公司将于2023年1月4日至2023年1月6日暂停办理股份过户登记[194] - 为符合资格享有中期股息，普通股过户文件需在2023年1月3日下午4时前提交[194] - 公司为香港信貸集團有限公司，股份于联交所主板上市[196] - 公司股本中每股面值为0.01港元[200] - 公司于2013年9月4日采纳了购股权计划[199] 市场与业务展望 - 香港物业市场中原城市领先指数从2022年3月的179.36点下跌至11月的164.78点，跌幅达8.1%[103] - 公司预计美联储将在2022年12月加息50至75个基点，这可能进一步打压香港物业市场及贷款产品需求[142] - 公司计划调整产品组合，特别是更集中于授予物业拥有人的私人贷款[148] 关联交易 - 公司支付给同系附属公司天晶实业的利息开支为2,908,000港元[97] - 公司支付给联营公司心怡有限公司的广告及市场开支为1,500,000港元[97] - 公司应付同系附属公司天晶实业的款项为110,500,000港元，实际年利率为5.8%[99]