债券与借款情况 - 公司发行多批港元计值债券，本金总额约6.36411亿元，年利率1.5% - 40%，2022年1月 - 2029年12月偿还[9] - 有抵押和无抵押银行借款分别约1.103亿元和5300万元，即期银行借款约1亿元，逾期银行借款约6330万元[11] - 公司正与银行磋商将2022年1月和4月到期的1000万元和9000万元即期银行借款还款期限延至2023年1月和4月[11] - 截至2021年12月31日，英飞凌结欠本金45,729千元，丰太湖北结欠本金17,534千元，罚息6,236千元，总计69,499千元[12] - 自2022年1月1日至公告日期，丰太湖北已偿还逾期银行借款约300千元，并将视流动资金继续分期偿还[12] - 截至2021年12月31日，英飞凌流动负债净额约为162.4百万元，负债净额约为110.4百万元，无足够资金偿还逾期借款[14] 债务重组 - 批准债务重组计划的决议案于2022年6月8日计划会议上获通过，批准聆讯会定于6月28日上午10时[9] 审核保留意见相关 - 未能全面实施行动以剔除2021年审核保留意见，因疫情及检疫要求致进展延迟[8] - 董事会预计行动计可实施以回应审核保留意见[8] - 审核委员会认同董事对审核保留意见及集团持续经营能力的见解[6] - 若公司2022年度实行计划、与债权人达成还款计划并圆满完成持续经营评估，预期可剔除审核保留意见[22] 持续经营相关 - 董事认为基于行动计划，集团有充足现金满足未来12个月营运及融资需求[5] - 综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于行动计划结果[5] - 行动计划包括实施债务重组、与银行磋商续期或延期借款、产生经营现金流及获取额外融资[5] - 若集团未能实施计划和措施，可能无法持续经营，需对资产和负债进行调整[19] 集资情况 - 过去十二个月，公司分别于2021年和2022年配股集资约780万港元和242万港元，后者未动用所得款项约133万港元[15] 收购事项 - 公司拟收购目标公司51.0%股权，预计拓展弹性织带业务，扩大产品和收入来源，提升现金流[16][18] - 收购协议最后截止日期从2021年12月31日延至2022年6月30日，公司正磋商进一步延后[16][18]