财务表现 - 2021年营业额为2.422亿元人民币，同比下降5.1%[14] - 2021年毛利率为27.2%，净亏损率为7.2%[14] - 2021年公司拥有人应占亏损为1770万元人民币，同比减少74.1%[14] - 公司2021年收益为242,212千元人民币，同比下降5.1%[28] - 2021年毛利率为27.2%，同比增加2.0个百分点[28] - 公司2021年经营亏损为13,309千元人民币，同比减少82.1%[28] - 公司2021年银行结余及现金为99,661千元人民币，同比增长103.8%[28] - 公司权益持有人应占亏损从2020年的约6840万元人民币减少至2021年的约1770万元人民币[47][52] - 公司总毛利率从2020年的约25.2%提升至2021年的约27.2%，主要得益于非手术口罩销售的高利润率[95] - 销售成本从2020年的约人民币191.0百万元减少至2021年的约人民币176.2百万元[100] - 其他收入从2020年的约人民币14.4百万元增加至2021年的约人民币19.5百万元，主要由于租赁投资净额收益增加[101] - 行政及其他营运开支从2020年的约人民币75.3百万元增加至2021年的约人民币86.7百万元，主要由于研发成本增加[103] - 2021年确认贸易应收款项减值亏损约人民币18.7百万元，较2020年的0.5百万元大幅增加[114] - 融资成本从2020年的约人民币6.7百万元减少至2021年的约人民币4.5百万元，主要由于偿还高利率无抵押借贷[114] - 投资物业的减值亏损拨回约人民币6.4百万元，较2020年的减值亏损20.0百万元有所改善[115] - 公司2021年所得税抵免减少约1230万元，从2020年的约1275.4万元降至2021年的约43.3万元，主要由于资产减值亏损确认的递延税项减少[117][123] - 公司2021年银行结余及现金总额约为9970万元，较2020年增加约5080万元，主要由于借贷增加约790万元、配售新股所得款项约2620万元及出售金融资产所得款项约830万元[118][124] - 公司2021年流动比率为146.1%，资产负债比率为27.8%[119][125] - 公司2021年资本开支包括物业、厂房及设备投资约1220万元，投资物业约960万元，商标投资约1220万元，联营公司投资约180万元[122][126] 业务构成与市场分布 - 公司主要出口销售至全球10多个国家和地区，包括美国、德国、英国、日本和澳洲[11] - 公司业务包括设计、开发、生产和销售角色扮演产品及非角色扮演服饰[11] - CMS业务2021年收益为200,464千元人民币，占总收益的82.8%，同比增长19.7%[33] - OBM业务2021年收益为41,748千元人民币，占总收益的17.2%，同比下降52.5%[33] - 公司2021年假发业务收益为39,263千元人民币，占总收益的16.2%，同比下降48.0%[38] - 公司2021年服装及其他业务收益为202,949千元人民币，占总收益的83.8%，同比增长12.9%[38] - 公司超过90%的收入来自向超过10个国家的海外客户销售[50][54] - 2021年，美国市场贡献了公司总收入的67%，较2020年的34.2%有显著增长[93] - 公司在中国市场的收入占比从2020年的5.4%提升至2021年的12.5%[92] - 中国市场的收益贡献从2020年的5.4%增长至2021年的12.5%[96] - 美国市场在2021年贡献了67%的收益，较2020年的34.2%大幅增长[96] 业务扩展与战略 - 公司于2021年与独立第三方成立联营公司，主要从事文化旅游发展和相关项目规划咨询业务[13] - 公司计划通过收购具有增长潜力的知识产权和与上下游产业公司合作来多元化业务和拓宽收入来源[21] - 公司将继续评估和物色具有投资价值及可产生协同效应的目标公司[21] - 公司计划通过与独立第三方成立的联营公司发展文化旅游业务，预计将与产业园的文化产品发展产生协同效应[51] - 公司计划通过增强研发能力、拓展中国市场的OBM业务、寻求与其他知识产权拥有者合作以及与上下游行业公司合作来扩展业务[66][72] - 公司通过联营公司进行部分业务，合营伙伴的财务困难或控制权变更可能对公司财务状况和经营业绩产生不利影响[64][70] - 公司收购华美达文化国际有限公司及其附属公司75%股权，现金对价为1100万港元，以扩大资产和盈利基础[162][164] - 公司预计主题公园项目的设计、开发、建设和运营的具体资本预算、融资承诺和项目时间表需要14至20个月审定[156][158] 风险管理与法律事务 - 公司大部分收入以美元计价，汇率波动可能对利润率和经营业绩产生重大影响[56][60] - 公司CMS业务中的角色扮演产品受动画角色流行度变化影响，市场需求和收入可能相应波动[57][61] - 公司无形资产包括商标和专利，若无法产生相应财务业绩可能导致减值亏损[59][62] - 公司涉及一项关于控股权益买卖的法律诉讼，董事会认为该诉讼对公司业务及财务无重大影响[150] - 公司投资70百万港元于非上市可换股债券，因项目资金延迟及COVID-19疫情影响，导致2020年录得公平值亏损约人民币60.5百万元[152] - 可换股债券发行人因COVID-19疫情及旅行限制导致与投资者会面受限，进一步延迟了项目资金的获取[155] - 公司董事会考虑对可换股债券发行人及相关方提起法律诉讼，以弥补因发行人违约而遭受的损失[161][163] 公司治理与董事会 - 公司董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事，确保权力平衡和决策效率[174][177] - 公司已全面遵守香港联合交易所企业管治守则的相关规定，并设有内部控制系统和独立非执行董事以提供独立意见[166][170] - 公司董事会负责制定整体策略、重要收购及出售、年度预算等重大事项，并授权管理层负责日常管理[169][172] - 公司独立非执行董事来自不同背景和行业，其中一名具备适当的会计和财务管理专业知识[177] - 公司董事会主席和首席执行官职责分离，确保领导层的有效运作和决策的独立性[175][176] - 公司董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[179] - 董事会主席陈升女士和行政总裁徐成武先生的角色分开，确保董事会有效运作[180] - 独立非执行董事来自多元化背景，其中一名具备会计及财务管理专门技能[181] - 执行董事与公司签订固定期限的服务合约，需根据公司章程退任及重选[183] - 独立非执行董事与公司签订三年服务合约，需根据公司章程退任及重选[184] - 全体董事参与持续专业发展，通过参加研讨会更新知识和技能[186] - 2021年度公司举行了一次股东周年大会和十五次董事会会议[190] - 董事会成员包括陈升女士、徐成武先生等，均出席了所有董事会会议[192] - 提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成[200] 员工与供应链 - 公司致力于员工健康、安全和福利，并遵守所有职业健康和安全法规[68][69] - 公司2021年员工总数约为566人，较2020年增加10人，总员工成本约为7050万元，较2020年增加1450万元[131][138] - 公司前五大客户平均与公司保持超过七年的商业伙伴关系[84] - 公司从超过70个供应商采购原材料，且通常有多个供应来源，确保供应链的稳定性[83] - 公司产品完全符合国际环境及安全标准，包括美国ASTM标准、欧洲EN71及REACH标准等[81] 资本运作与融资 - 公司2021年6月21日以每股0.175港元的价格配售179,544,600股普通股，占配售后已发行股本的约16.67%，配售价较2021年6月4日收盘价折让约9.3%[141][143] - 公司2021年配售新股所得款项净额约为3100万港元，其中约1570万港元用于偿还部分借款本金及利息，约430万港元用于一般营运资金，约1100万港元用于收购知识产权[145][146] - 公司以每股0.175港元的价格配售179,544,600股普通股，占配售后已发行股本的16.67%[147] - 配售价较配售协议日期的收市价0.193港元折让9.3%，较前五个交易日平均收市价0.218港元折让19.7%[147] - 配售所得款项净额为31.0百万港元，其中15.7百万港元用于偿还债务，15.3百万港元用于一般营运资金及收购知识产权[148] - 截至2021年12月31日，15.7百万港元已用于偿还债务，4.3百万港元用于一般营运资金，11.0百万港元用于收购知识产权[148] 其他 - 公司未识别出自财政年度末发生的任何重大事件[65][71] - 公司2021年租赁工厂厂房的毛收入为4,932千元人民币，同比下降9.1%[45] - 公司2021年分租了65%的义乌和宜春生产厂房的建筑面积，同比增加30个百分点[43] - 公司通过将部分生产线转向非手术口罩生产，2021年实现约5110万人民币的收入[93] - 公司租赁业务收入为约493.2万人民币，较2020年的542.4万人民币有所下降[94] - 公司部分生产线转产非外科口罩，年内产生收益约人民币51.1百万元[96] - 公司出售CSG可换股债券，现金对价为1000万港元（约合人民币834万元），确认出售收益约人民币280万元[157][159] - 公司确认截至2020年12月31日止年度按公平值计入损益的金融资产的公平值收益约人民币390万元[158]