亏损净额大幅增加主要是归因于：(i)受宏观经济形势不利及出口贸易环境下滑综合影响，收益由上年同 期约人民币164.6百万元大幅减少不少于20%至期间约人民币122.9百万元；及(ii)透过将物业、厂房及设 备以及使用权资产的可收回金额与假发业务以及衣物清洁护理、个人清洁护理及家居清洁护理产品业务 项下的账面值比较，确认物业、厂房及设备以及使用权资产减值亏损约人民币47.2百万元。 格隆汇8月26日丨中国派对文化(01532.HK)发布公告，集团预期截至2025年6月30日止六个月将录得亏损 净额介于约人民币46.0百万元至人民币49.0百万元，而上年同期则录得亏损净额约人民币527,000元。 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈之內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 聲 明，並 表 明 不 會 就 本 公 佈 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 依 賴 該 等 內 容 而 引 致 之 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 China Partytime Culture Holdings Limited – 1 – 中國派對文化控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1532） 盈利預警 本 公 佈 由 中 國 派 對 文 化 控 股 有 限 公 司（「本公司」，連 同 其 附 屬 公 司 統 稱「本 集 團」）根 據 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則（「上市規則」）第13.09條，以 及 香港法例第571章證券及期貨條例第XIVA部 內 幕 消 息 條 文（定 義 見 上 市 規 則）而 作 出。 本 公 司 董 事 會（「董事會」）謹 此 知 會 本 公 司 股 東（「股 東」）及 有 意 投 資 者，根 據 本 集團目前可得資料及對本集團截至二零二五年六月三十日止六 ...

（於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1532） 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈之內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 聲 明，並 表 明 不 會 就 本 公 佈 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 依 賴 該 等 內 容 而 引 致 之 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 China Partytime Culture Holdings Limited 中國派對文化控股有限公司 於 二 零 二 五 年 八 月 十 五 日（星 期 五）舉 行 之 股東特別大會投票表決結果 董 事 會 欣 然 宣 佈，該 通 告 所 載 決 議 案 已 於 二 零 二 五 年 八 月 十 五 日（星 期 五） 舉 行 之 股 東 特 別 大 會 上 獲 股 東 以 投 票 表 決 方 式 正 式 通 過。 謹 此 提 述 中 國 派 對 文 化 控 股 有 限 公 司（「本公司」）日 期 均 為 二 零 二 五 年 七 月 二 十 五 日 之 通 函（「該通函」）及 本 公 司 股 東 特 別 大 會（「股東特別大會」）通 告（「該通告 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因 依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 承董事會命 中國派對文化控股有限公司 主席 滕浩 香港，2025 年 8 月 15 日 於本公告日期，董事會成員包括(i) 三名執行董事，即滕浩先生、徐成武先生及陳勁伯先生; 及 (ii)三名獨立非執行董事，即陳文華先生、彭溆女士及鄭晉閩先生。 董事會會議日期 中國派對文化控股有限公司 China Partytime Culture Holdings Limited（「本公司」）董事會（「董 事會」）謹此宣佈，本公司董事會會議將於2025年8月29日（星期五）舉行，以考慮及批准（其 中包括）本公司及其附屬公司截至2025年6月30日止6個月之未經審核中期業績公告及其刊發， 以及考慮派發中期股息之建議（如有）。 ...

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 中國派對文化控股有限公司 ( 根據開曼群島法律註冊成立的有限公司) 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 01532 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 50,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 50,000,000 | 本月底法定 ...

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2024年营业额为2.403亿元人民币，同比下降32.4%[13] - 公司2024年毛利率为19.4%，净亏损率为31.4%[13] - 公司2024年股东应占亏损为6690万元人民币，同比增加179.5%[13] - 公司总收益从2023年的人民币355.7百万元下降至2024年的人民币240.3百万元，降幅为32.4%[27][30] - 公司权益持有人应占亏损从2023年的人民币23.9百万元扩大至2024年的人民币66.9百万元[33] - 公司总收益从2023年的人民币355.675百万元下降至2024年的人民币240.327百万元，降幅为32.4%[71] - 公司整体毛利率从2023年的24.5%下降至2024年的19.4%[71][83] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售成本从2023年的人民币268.6百万元下降至2024年的人民币193.7百万元，减少人民币74.9百万元[84] - 销售费用从2023年的人民币7.7百万元增加至2024年的人民币15.5百万元，增幅达102.6%[86] - 行政及其他营运开支减少至人民币86.9百万元，同比下降约7.4%[92] - 物业、厂房及设备减值亏损为人民币11.3百万元[94][100] - 商誉减值亏损为人民币8.4百万元[96][102] - 重新计量持作出售的出售组别至公平值减销售成本的亏损为人民币11.9百万元[103][108] - 融资成本减少至人民币579,000元，同比下降77.4%[105][110] - 分占联营公司亏损为人民币1,448,000元[106][111] - 所得税开支为人民币4.0百万元[107][112] - 公司员工总成本为人民币66.3百万元，较2023年减少人民币19.2百万元[126][131] 各条业务线表现 - CMS业务收益从2023年的人民币208.6百万元下降至2024年的人民币153.1百万元，降幅为26.6%[27] - OBM业务收益从2023年的人民币147.0百万元下降至2024年的人民币87.2百万元，降幅为40.7%[27] - 衣物清洁护理、个人及家居清洁护理产品收益从2023年的人民币84.0百万元下降至2024年的人民币33.9百万元，降幅为59.6%[29] - 假发产品收益从2023年的人民币42.1百万元下降至2024年的人民币32.2百万元，降幅为23.5%[29] - 服装及其他产品收益从2023年的人民币229.6百万元下降至2024年的人民币174.2百万元，降幅为24.1%[29] - CMS业务收益从2023年的人民币208.646百万元下降至2024年的人民币153.139百万元，降幅为26.6%，占总收益比例从58.7%提升至63.7%[71][73] - OBM业务收益从2023年的人民币147.029百万元下降至2024年的人民币87.188百万元，降幅为40.7%[71][75] - 性感内衣品类总销售额下降约人民币18.6百万元，降幅达86.1%[77] - 织物护理及个人家居护理产品销售额下降约人民币50.1百万元，降幅为59.6%[78] - 租赁业务收入从2023年的人民币5.952百万元增长至2024年的人民币6.867百万元[79] - 2024年租赁厂房收入为人民币6.9百万元，较2023年的人民币6.0百万元有所增长[33] 其他财务数据 - 公司年末流动资产净值为1.514亿元人民币[13] - 公司维持财政年度末净现金状况[13] - 银行结余及现金总额为人民币63.6百万元，同比增加人民币14.1百万元[113] - 资本支出为人民币41.0百万元[117] - 流动比率为414.4%，资本负债比率为4.9%[114] - 公司银行结余及现金总额为人民币63.6百万元，较2023年增加人民币14.1百万元[120] - 公司通过配股获得净款项约23.1百万港元（相当于人民币21.4百万元）[120] - 公司银行借款所得款项约人民币9.8百万元[120] - 公司资本开支约人民币41.0百万元[120][122] - 公司借贷总额为人民币18.0百万元[121] - 公司流动比率为414.4%，资产负债比率为4.9%[121] - 公司远期外汇合约公平值收益约人民币356,000元[125][130] - 公司处置物业控股公司获得对价人民币80,000,000元[135][138] 各地区表现 - 公司产品主要出口至美国、德国、英国、日本和澳大利亚等10多个国家和地区[11] - 2024年公司收益的86%来自海外10多个国家的客户，74.1%来自单一客户[38] - 公司客户遍布全球超过20个国家和地区[66] - 截至2024年12月31日，公司前五大客户平均保持超过7年的业务关系[66] 管理层讨论和指引 - 公司未来将通过收购知识产权和产业链合作拓展业务多元化[19] - 2024年客户转向定制化模式和近岸采购趋势影响公司业务[18] - 公司于2022年收购浙江珂莉，拓展至织物及个人护理产品研发制造业务[12] - 公司2019年通过分租中国厂房协议拓展分租业务[12] 风险因素 - 公司大部分收益以美元计价，面临人民币兑美元汇率波动风险[39] - 公司无形资产包括商标和专利，若财务表现不佳可能导致减值损失[46][50] - 公司业务部分通过联营公司进行，存在合营伙伴关系变更或财务困难的风险[47][51] 运营和合规 - 公司拥有超过70家原材料供应商，通常有替代供应来源，失去任何单一供应商不会对运营产生重大影响[65] - 公司产品符合包括美国ASTM标准、欧洲EN71和REACH标准在内的国际环境及安全标准[57] - 公司已获得ISO9001:2015和ISO45001:2018等多项认证[57] - 2024年未发现任何与工作场所质量相关的重大违规行为[56][61] - 2024年未发现任何与产品安全相关的重大违规行为[57] - 2024年未发现任何与环境标准相关的重大违规行为，涉及空气排放、水体排放和废弃物处理等方面[64] - 公司员工总数564人，较2023年减少107人[126][131] 公司治理 - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事[162] - 独立非执行董事占董事会人数近一半[152][156] - 公司已全面遵守企业管治守则的相关守则条文[151][156] - 公司已采纳董事进行证券交易的标准守则[160][163] - 公司设有内部控制系统及反贪污政策、举报政策等[152][154][156][158] - 董事会由6名董事组成包括3名执行董事和3名独立非执行董事[165] - 独立非执行董事占比达董事会总人数的50%[165][169] - 陈劲伯于2024年5月6日获委任为执行董事[165][177] - 陈文华和彭溆作为独立非执行董事已服务超过9年[181][182] - 2024年度举行9次董事会会议和1次股东周年大会[184][186] - 独立非执行董事每年需提交独立性确认声明[173][178] - 独立非执行董事任期三年需根据公司章程退任及重选[175][179] - 执行董事签署固定期限服务合约须按章程退任及重选[174][179] - 董事需参与持续专业发展通过研讨会更新知识技能[183][185] - 主席定期与独立非执行董事举行无执行董事参与的会议[180][178] - 所有董事均100%出席年度股东大会（1/1）[187] - 除新委任董事外，其他董事董事会出席率为100%（9/9）[187] - 新委任董事陈劲伯董事会出席率为100%（5/5）[187] - 提名委员会2024年召开2次会议[198] - 提名委员会成员全年会议出席率均为100%（2/2）[200] - 董事会设三个专业委员会（审计/薪酬/提名）[190] - 提名委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[196] - 董事可无限获取公司秘书服务及外部专业建议[188] - 专业委员会职权范围已公布于联交所网站[191] - 董事长及专业委员会主席须出席股东大会回应股东质询[189] 重大交易 - 出售事项构成非常重大出售，适用百分比率超过75%[141][145] - 租回协议年租第一年人民币245.99万元，第二年258.2895万元，第三年271.204万元[145] - 租回协议确认为使用权资产，适用百分比率超过5%但低于25%，构成须予披露交易[143][145] - 公司发行认股权证赋予认购最多354,652,624股股份的权利，认购价每股1.00港元[147][149] - 认股权证行使期为发行日起五年[147][149]

公司整体财务关键指标变化 - 2024年公司收益为355,675千元人民币，2023年为240,327千元人民币[2] - 2024年公司毛利为87,038千元人民币，2023年为46,591千元人民币[2] - 2024年公司经营亏损为12,288千元人民币，2023年为70,810千元人民币[2] - 2024年公司除所得税前亏损为14,854千元人民币，2023年为71,389千元人民币[3] - 2024年公司年内亏损为18,612千元人民币，2023年为75,395千元人民币[3] - 2024年公司其他全面收入为6,619千元人民币，2023年为1,131千元人民币[3] - 2024年公司年内全面开支总额为17,481千元人民币，2023年为68,776千元人民币[3] - 2024年公司本公司拥有人应占年内亏损为23,932千元人民币，2023年为66,884千元人民币[3] - 2024年公司非控股权益应占年内亏损为5,320千元人民币，2023年为8,511千元人民币[3] - 2024年公司基本及摊薄每股亏损为1.68分人民币，2023年为3.99分人民币[3] - 2024年公司总收益为240,327千元人民币，2023年为355,675千元人民币[23][26][27] - 2024年来自单一客户的收益为178,159,000元或74%，2023年为227,260,000元或64%[24] - 2024年可呈報分部資產为325,291千元人民币，2023年为452,483千元人民币[21][22] - 2024年可呈報分部負債为53,419千元人民币，2023年为41,403千元人民币[21][22] - 2024年银行利息收入为841千元人民币，2023年为346千元人民币[28] - 2024年政府补助为2,005千元人民币，2023年为1,016千元人民币[28] - 2024年融资成本为579千元人民币，2023年为2,566千元人民币[29] - 2024年中国地区收益为32,451千元人民币，2023年为86,001千元人民币[23] - 2024年美国地区收益为186,506千元人民币，2023年为237,453千元人民币[23] - 2024年折旧及摊销为23,612千元人民币，2023年数据未提及对比[19] - 2024年核数师薪酬为1290千元，2023年为1793千元；确认开支的存货成本2024年为138537千元，2023年为193416千元[30] - 2024年中国企业所得税当期税项为57千元，2023年为1622千元；递延税项2024年为3949千元，2023年为2136千元；所得税开支2024年为4006千元，2023年为3758千元[32] - 2024年每股基本亏损根据公司权益持有人应占年内亏损66884000元及已发行普通股加权平均数1674479000股计算，2023年对应数据分别为23932000元及1426366000股[33] - 2024年无支付或建议派发任何股息，2023年同样无[34] - 2024年公司权益持有人应占亏损约6690万元，较2023年的约2390万元增加[58] - 2024年总收益约2.40327亿元，较2023年的约3.55675亿元减少32.4%，毛利率从24.5%降至19.4%[59] - 销售成本从2023年的约2.686亿元减少约7490万元至2024年的约1.937亿元[65] - 其他收入从2023年的约1710万元增加约180万元至2024年的约1890万元[66] - 销售开支从2023年的约770万元增加约780万元至2024年的约1550万元[67] - 行政及其他营运开支从2023年的约9380万元降至2024年的约8690万元，减少约690万元[68] - 2024年确认物业、厂房及设备的减值亏损约为1130万元[70] - 2024年融资成本约为57.9万元（2023年：约256.6万元），较去年减少约77.4%[75] - 2024年分占联营公司亏损约为144.8万元（2023年：4.6万元）[76] - 2024年所得税开支约为400万元（2023年：约380万元）[77] - 2024年银行结余及现金总额约为6360万元，较2023年增加约1410万元[78] - 2024年流动比率及资产负债比率分别为414.4%及4.9%[79] - 截至2024年12月31日止年度总员工成本约为人民币6630万元，较2023年的8550万元减少[84] 公司资产负债关键指标变化 - 2023年非流动资产为319,175千元，2024年为217,548千元[4] - 2023年流动资产为49,456千元，2024年为63,585千元[4] - 2023年流动负债为40,837千元，2024年为48,151千元[4] - 2023年流动资产净值为92,471千元，2024年为151,410千元[4] - 2023年总资产减流动负债为411,646千元，2024年为368,958千元[4] - 2023年非流动负债为566千元，2024年为5,268千元[5] - 2023年资产净值为411,080千元，2024年为363,690千元[5] - 2023年股本为12,334千元，2024年为15,072千元[5] - 2023年储备为370,770千元，2024年为329,153千元[5] - 使用权资产2023年1月1日账面价值为6994千元，2024年12月31日为6874千元[35] - 2024年12月31日集团使用权资产0元已质押获取银行贷款，2023年为4680000元[36] - 投资物业2024年账面价值为33728千元，2023年为69608千元[37] - 2024年12月31日集团投资物业公平值为53557000元，2023年为86105000元[38] - 截至2024年12月31日估计租金金额为每平方米12元，2023年为13 - 15元；贴现率为6.0%，2023年为6.0% - 6.5%[40] - 2024年12月31日，银行贷款以账面价值为0元（2023年：3248.2万元）的投资物业作抵押[41] - 2024年12月31日，投资物业使用权资产账面价值为0元（2023年：308万元）[41] - 2024年12月31日，物业、厂房及设备账面净值为1.5319亿元（2023年：2.05423亿元）[42] - 2024年12月31日，集团0元（2023年：6583万元）的楼宇已质押给银行获取贷款[42] - 2024年，物业、厂房及设备确认减值亏损1131.5万元（2023年：377.2万元）[44] - 2024年12月31日，假发、服装及其他、衣物清洁护理等现金产生单位物业、厂房及设备可收回金额分别为2537万元、1.4129亿元、2517.1万元（2023年：3116万元、1.5622亿元、5856.4万元）[44] - 2024年末无形资产成本总计1901.4万元，累计摊销1575.8万元，账面价值325.6万元[47] - 2024年末存货总计2216.2万元，较2023年的2333.8万元有所减少[48] - 2024年末贸易应收款项（扣除预期信贷亏损拨备）为821.8万元，较2023年的3716.7万元大幅减少[49] - 2024年末已确认预期信贷亏损拨备为599.6万元，较2023年的486.7万元有所增加[50] - 2024年末贸易应收款项各账龄预期信贷亏损比率在0 - 30天为2.88%、31 - 60天为4.43%等[51] - 2024年末流动贸易应付款项及应计开支等总计2328.7万元，较2023年的2966万元减少[52] - 2024年末合约负债为258.7万元，较2023年的4.5万元大幅增加[52] 公司业务线关键指标变化 - 公司可呈报分部包括假发、服装及其他、衣物清洁护理等产品及厂房租赁[16] - 截至2024年12月31日止年度，来自外部客户的总收益为240,327千元人民币，其中假发32,186千元、服装及其他174,206千元、衣物清洁护理等33,935千元[18] - 截至2024年12月31日止年度，分部总业绩为亏损12,845千元人民币，其中假发亏损9,737千元、服装及其他盈利18,203千元、衣物清洁护理等亏损21,653千元、厂房租赁盈利342千元[18] - 截至2024年12月31日止年度，折旧及摊销总计20,904千元人民币，其中假发2,462千元、服装及其他9,057千元、衣物清洁护理等2,931千元、厂房租赁6,454千元[18] - 截至2024年12月31日止年度，资本开支总计40,985千元人民币，其中假发476千元、服装及其他32,634千元、衣物清洁护理等7,776千元、厂房租赁99千元[18] - 2024年，假发现金产生单位销售价增长率为2%（2023年：2%-3%），最终增长率为3%（2023年：3%），毛利率为25%-26%（2023年：23%-27%），除税前贴现率为23.2%（2023年：19.7%）[46] - 2024年，服装及其他现金产生单位销售价增长率为2%（2023年：2%-3%），最终增长率为3%（2023年：3%），毛利率为25%-26%（2023年：23%-26%），除税前贴现率为23.4%（2023年：21%）[46] - 2024年，衣物清洁护理等现金产生单位销售价增长率为2.5%-3.5%（2023年：2.20%-5%），最终增长率为2%（2023年：2.20%），毛利率为31%-32%（2023年：30%-33%），除税前贴现率为23.9%（2023年：25.3%）[46] - 公司业务分为CMS业务和OBM业务[55] - 2024年CMS业务收益15313.9万元，占比63.7%；OBM业务收益8718.8万元，占比36.3%[56] - 公司业务收益从2023年的35567.5万元减少至2024年的24032.7万元，减少32.4%[56] - 2024年CMS业务收益约1.53139亿元，占总收益63.7%，较2023年的约2.08646亿元减少26.6%[59][60] - 2024年OBM业务收益约8718.8万元，较2023年的约1.47029亿元减少40.7%[59][61] - 2024年租赁厂房物业总收入约686.7万元，较2023年的约595.2万元增加[58][63] - 性感内衣分类的CMS及OBM分部总销售额减少约1860万元或86.1%[61] 公司税务相关情况 - 中国附属公司按25%税率缴税，自2023年12月起部分公司获认可为高新技术企业，享受三个年度15%优惠税率[32] 公司重大事项 - 公司于2015年2月12日在开曼群岛注册成立，10月16日于香港联交所上市[6] - 公司计划将假发及服装生产线从义乌迁至江西宜春，2024年11月19日订立义乌制造场所股权转让协议[58] - 2024年5月3日公司以配售方式按每股0.08港元发行2.95542亿股普通股，所得款项净额约为2310万港元[86] - 配售所得款项净额分别约人民币700万元用于扩充业务、820万元用于偿还债务、620万元用作一般营运资金，且截至2024年12月31日已全部使用[86] - 2024年11月19日公司间接全资附属公司出售目标公司全部股权，代价为人民币8000万元[88] - 出售事项于2025年3月5日获股东正式批准[88] - 租回协议租赁期3年，第一年租金为人民币245.99万元，第二年为人民币258.2895万元，第三年为人民币271.204万元[90] - 订立股权转让协议构成公司非常重大出售事项，因适用百分比比率超过75%[90] - 订立租回协议构成公司须予披露交易，

整体财务业绩 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为1.64639亿元，毛利为3930.2万元，同比下降12.7% [3] - 本公司权益持有人应占期间溢利为76.8万元，同比下降13.9%；每股盈利为0.05分，同比增长78.3% [3] - 毛利率为23.9%，同比增加0.3个百分点；净亏损率为0.3%，同比收窄1.3个百分点 [3] - 2024年上半年公司总收益为164,639千元人民币，较2023年同期的191,189千元人民币减少13.9% [43] - 2024年上半年毛利为39,302千元人民币，2023年同期为45,029千元人民币[49] - 2024年上半年经营溢利为1,113千元人民币，2023年同期为亏损1,471千元人民币[49] - 2024年上半年除所得税前溢利为931千元人民币，2023年同期为亏损3,346千元人民币[49] - 2024年上半年期内亏损为527千元人民币，2023年同期为亏损3,129千元人民币[49] - 2024年上半年公司全面收入总额为43.5万元，2023年同期为 - 404.6万元[50] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利为76.8万元，非控股权益应占亏损为129.5万元；2023年同期拥有人应占亏损为314万元，非控股权益应占溢利为1.1万元[50] - 2024年上半年公司权益持有人应占溢利每股盈利为0.05分，2023年同期每股亏损为0.23分[50] - 2024年上半年公司总收益为16.4639亿元，2023年同期为19.1189亿元[76] - 2024年上半年其他收入为8592万元，2023年同期为8417万元[79] - 2024年上半年确认为开支的存货成本为93,999千元，2023年为96,386千元[81] - 2024年上半年所得税开支为1,458千元，2023年为217千元[84] - 2024年上半年公司权益持有人应占溢利为768,000元，2023年应占亏损为3,140,000元[86][87] 业务板块收益 - 2024年上半年，CMS业务收益为9501.1万元，同比下降20.4%，占总收益的57.7%（2023年：62.5%） [5][6] - 2024年上半年，OBM业务收益为6962.8万元，同比下降3.0% [5][7] - CMS业务中，角色扮演服饰收益为8253.8万元，同比下降18.8%；角色扮演假发收益为453.3万元，同比下降45.0% [5] - OBM业务中，角色扮演服饰收益为4594.7万元，同比增长72.3%；角色扮演假发收益为566.2万元，同比增长17.3% [5] - 2024年上半年，CMS业务主要产品销售下降约2530万元，降幅21.4%；OBM业务主要产品销售增长约450万元，增幅8.8% [7] - 2024年上半年，CMS和OBM业务的织物护理、个人卫生和家居护理产品销售下降约580万元，降幅26.0% [8] - 截至2024年6月30日止六个月，CMS业务收益占总收益的57.7%（2023年为62.5%），收益从约1.194亿元降至约9500万元，减少约20.4%[9] - 2024年上半年，OBM业务收益从约7180万元降至约6960万元，减少约3.0%；但该业务的假发以及服装及其他产品销售额增加约450万元或8.8%[9] - 来自CMS及OBM业务的清洁护理产品销售额减少约580万元或26.0%，主要因上半年国内电商平台表现欠佳[9] - 2024年上半年假发、服装及其他收益10,195千元人民币，占比6.2%，较2023年减少22.0%；衣物清洁护理、个人清洁护理及家居清洁护理产品收益137,994千元人民币，占比83.8%，较2023年减少14.5%；其他产品收益16,450千元人民币，占比10.0%，较2023年减少26.0%[44] - 2024年上半年来自外部客户的总收益为164,639千元，其中假发收益10,195千元，服装及其他收益137,994千元，织物护理、个人卫生及家居护理产品收益16,450千元[70] - 2024年上半年合约制造服务业务收益为9.5011亿元，2023年同期为11.94亿元[77] - 2024年上半年原品牌制造业务收益为6.9628亿元，2023年同期为7.1789亿元[77] - 2024年上半年假发收益为1.0195亿元，2023年同期为1.3071亿元[76] - 2024年上半年服装及其他收益为13.7994亿元，2023年同期为15.5879亿元[76] - 2024年上半年衣物清洁护理、个人清洁护理及家居清洁护理产品收益为1.645亿元，2023年同期为2.2239亿元[76] 资产负债情况 - 截至2024年6月30日，公司总资产为4.98086亿元，同比增长10.1%；总负债为6518.5万元，同比增长57.0% [3] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物总额约为人民币3620万元，较2023年12月31日减少约人民币1330万元[24] - 截至2024年6月30日，公司银行借款总额约为人民币1800万元，2023年12月31日约为人民币820万元[24] - 截至2024年6月30日，流动比率及资产负债比率分别为262.4%及4.2%[25][30] - 截至2024年6月30日，公司已发行普通股数目为17.73亿股，2023年12月31日为14.78亿股[26][30] - 截至2024年6月30日，银行贷款由集团使用权资产、楼宇及投资物业作抵押，账面价值分别约为人民币450万元、5980万元及3440万元[28][32] - 截至2024年6月30日，非流动资产为32812.6万元，2023年12月31日为31917.5万元[51] - 截至2024年6月30日，流动资产为16996万元，2023年12月31日为13330.8万元[51] - 截至2024年6月30日，流动负债为6477.6万元，2023年12月31日为4083.7万元[51] - 截至2024年6月30日，流动资产净值为10518.4万元，2023年12月31日为9247.1万元[51] - 截至2024年6月30日，总资产减流动负债为43331万元，2023年12月31日为41164.6万元[51] - 截至2024年6月30日，非流动负债为40.9万元，2023年12月31日为56.6万元[52] - 截至2024年6月30日，公司拥有人应占权益为40622万元，2023年12月31日为38310.4万元[52] - 截至2024年6月30日止六个月公司储备为人民币3.91148亿元，2023年12月31日为人民币3.7077亿元[54][55] - 2024年上半年可呈報分部資產为49.8086亿元，可呈報分部負債为6.5185亿元[74] - 2023年经审核可呈報分部資產为45.2483亿元，可呈報分部負債为4.1403亿元[74] - 2024年6月30日使用权资产为6,847千元，2023年12月31日为7,016千元[88] - 2024年6月30日，集团4,506,000元使用权资产已质押以取得银行贷款，2023年12月31日为4,680,000元[89] - 2024年6月30日投资物业为70,730千元，2023年12月31日为69,608千元[89] - 截至2024年6月30日止六个月，投资物业期初账面值69,608千元，期末账面值70,730千元；2023年末账面值69,608千元[90] - 2024年6月30日，投资物业公平值为88,073,000元，2023年12月31日为86,105,000元[91][93] - 2024年6月30日，银行贷款以账面价值34,393,000元的投资物业作抵押，2023年12月31日为32,482,000元[95][96] - 2024年6月30日，投资物业中使用权资产账面价值为3,103,000元，2023年12月31日为3,080,000元[95][96] - 2024年6月30日，物业、厂房及设备总值471,295千元，2023年12月31日为448,136千元[97] - 2024年6月30日，物业、厂房及设备累计折旧254,734千元，2023年12月31日为242,713千元[97] - 2024年6月30日，物业、厂房及设备账面净值216,561千元，2023年12月31日为205,423千元[97] - 2024年6月30日，集团总值59,806,000元的楼宇抵押给银行，2023年12月31日为65,830,000元[98] - 截至2024年6月30日，集团总值5980.6万元的楼宇已质押给银行以获取贷款，2023年12月31日为6583万元[100] - 截至2024年6月30日，无形资产账面净值为388.6万元，2023年12月31日为451.6万元[105] - 截至2024年6月30日，存货价值为2072.5万元，2023年12月31日为2333.8万元[106] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应收款项为11305.1万元，2023年12月31日为6051.4万元[108] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项为8537.2万元，扣除预期信贷亏损拨备后为7913.7万元；2023年12月31日分别为4203.4万元和3716.7万元[108] - 截至2024年6月30日，确认预期信贷亏损拨备623.5万元，2023年12月31日为486.7万元[110][112] - 递延税项于2024年1月1日为21217千元，截至6月30日为19784千元[115] - 递延税项资产截至2024年6月30日为20193千元，递延税项负债为409千元[118] - 截至2024年6月30日，与中国附属公司投资有关未确认递延所得税负债的暂时差异总额约为206608000元[119][122] - 银行结余及手头现金截至2024年6月30日为35611千元，受限制存款为573千元[120] - 截至2024年6月30日，集团银行及现金结余中约27527000元为存于中国的人民币银行结余[123][125] - 截至2024年6月30日，为保证远期外汇合约受限的银行存款为573000元[124][125] - 截至2024年6月30日贸易应付款项为29,791千元，2023年12月31日为9,109千元[126] - 截至2024年6月30日按公平值计入损益的金融资产为0千元，2023年12月31日为908千元[130] - 截至2024年6月30日银行贷款（有抵押）为18,000千元，2023年12月31日为8,180千元[132] - 2024年6月30日有抵押银行贷款年利率为3.00% - 3.20%，2023年12月31日为3.45% - 3.65%[132] 现金流量情况 - 2024年上半年经营活动所用现金净额为人民币1.0309亿元，2023年同期所得现金净额为人民币3.6235亿元[56] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为人民币3.4104亿元，2023年同期为人民币0.0198亿元[56] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为人民币3.1206亿元，2023年同期为人民币3.3999亿元[56] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为人民币1.3207亿元，2023年同期增加净额为人民币7.0036亿元[57] - 2024年6月30日期初现金及现金等价物为人民币4.9456亿元，2023年同期为人民币4.7551亿元[57] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为人民币3.6184亿元，2023年同期为人民币11.7643亿元[57] 成本费用情况 - 其他收入从约8

财务收益与亏损情况 - [截至2024年6月30日止六个月，公司收益为164,639千元人民币，较2023年同期的191,189千元人民币有所下降[1]] - [2024年上半年毛利为39,302千元人民币，2023年同期为45,029千元人民币[1]] - [2024年上半年期内亏损为527千元人民币，2023年同期为3,129千元人民币[2]] - [2024年基本及摊薄每股盈利为0.05分人民币，2023年为亏损0.23分人民币[3]] - [截至2024年6月30日止六个月，假发收益为10,195千元，服装及其他收益为137,994千元，衣物清洁护理、个人清洁护理及家居清洁护理产品收益为16,450千元，总收益为164,639千元][13] - [截至2024年6月30日止六个月，假发分部业绩为 - 4,793千元，服装及其他为20,315千元，衣物清洁护理等为 - 5,411千元，厂房租赁为 - 164千元，总计9,947千元][13] - [截至2024年6月30日止六个月，未经分配收入为4,805千元，未经分配开支为14,089千元，除所得税前溢利为931千元，所得税开支为1,458千元，期内亏损为527千元][13] - [公司2024年上半年来自外部客户的收益为191,189千元，期内亏损3,129千元][15] - [2024年上半年假发收益10,195千元，服装及其他137,994千元，衣物清洁护理等产品16,450千元；较2023年同期均有变化，假发从13,071千元下降，服装及其他从155,879千元下降，衣物清洁护理等产品从22,239千元下降][16] - [2024年上半年合约制造服务业务收益95,011千元，较2023年的119,400千元下降；自主品牌制造业务收益69,628千元，较2023年的71,789千元略有下降][18] - [2024年上半年其他收入为8,592千元，较2023年的8,417千元略有增长，其中投资物业经营租赁租金收入从971千元增长到3,045千元等][19] - [2024年上半年除所得税前亏损3,346千元，确认存货成本93,999千元，研发成本13,611千元等][15][20] - [截至2024年6月30日止六个月，公司当期所得税开支为145.8万元，2023年为抵免21.7万元][23] - [截至2024年6月30日止六个月，每股基本盈利为0.00049元，2023年同期每股基本亏损为0.00225元][25] - [2024年上半年总收益为164639千元，2023年同期为191189千元，毛利率从23.7%增至23.9%][43][47] - [CMS业务收益从2023年约119.4百万元减至2024年约95.0百万元，减少约20.4%][43][44] - [OBM业务收益从2023年约71.8百万元减至2024年约69.6百万元，减少约3.0%][43][45] - [CMS及OBM业务衣物清洁护理等产品销售额减少约5.8百万元或26.0%][45] - [租赁业务租金收入从2023年6月30日的971000元增至2024年约3045000元][46] - [其他收入从约8.4百万元增至约8.6百万元，增加约0.18百万元][49] - [CMS业务中角色扮演服饰收益从101647千元降至82538千元，降幅18.8%][43] - [OBM业务中角色扮演服饰收益从26675千元增至45947千元，增幅72.3%][43] - [截至2024年和2023年6月30日止六个月，销售开支分别相当于收益的约2.8%及2.2%，增加主要因推广产品的广告开支增加][50] - [行政及其他营运开支由约3970万元减少约470万元至约3500万元，主要因物业、厂房及设备折旧减少约400万元][51] - [截至2024年6月30日止六个月，确认物业、厂房及设备减值亏损约600万元，因营业额下降减少相关可收回金额][53] - [融资成本由约190万元减少约170万元至约20万元，主要因支付短期借款的利息减少][54] - [2024年6月30日止六个月所得税开支为约150万元，2023年同期为所得税抵免约21.7万元，变动因确认递延税项资产减少][55] - [2024年上半年CMS业务收益95,011千元，占比57.7%，同比减少20.4%；OBM业务收益69,628千元，占比42.3%，同比减少3.0%；总收益164,639千元，同比减少13.9%][67] - [2024年上半年假发收益10,195千元，占比6.2%，同比减少22.0%；服装及其他收益137,994千元，占比83.8%，同比减少14.5%；清洁护理产品收益16,450千元，占比10.0%，同比减少26.0%][68] - [截至2024年6月30日止六个月，公司权益持有人应占溢利约为人民币0.8百万元，2023年同期为亏损约人民币3.1百万元][68] 资产与负债情况 - [2024年6月30日非流动资产为328,126千元人民币，2023年12月31日为319,175千元人民币[4]] - [2024年6月30日流动资产为169,960千元人民币，2023年12月31日为133,308千元人民币[4]] - [2024年6月30日流动负债为64,776千元人民币，2023年12月31日为40,837千元人民币[4]] - [2024年6月30日资产净值为432,901千元人民币，2023年12月31日为411,080千元人民币[4]] - [2024年6月30日股本为15,072千元人民币，2023年12月31日为12,334千元人民币[5]] - [2024年6月30日本公司拥有人应占权益为406,220千元人民币，2023年12月31日为383,104千元人民币[5]] - [截至2024年6月30日，可呈报分部资产为498,086千元，可呈报分部负债为65,185千元；相比2023年12月31日，资产从452,483千元增长，负债从41,403千元增长][16] - [截至2024年6月30日，使用权资产中预付土地租赁款项为684.7万元，较2023年末的701.6万元有所减少][26] - [截至2024年6月30日，集团有450.6万元使用权资产已质押以取得银行贷款，2023年末为468万元][27] - [截至2024年6月30日，投资物业账面价值为7073万元，较2023年末的6960.8万元有所增加][28] - [截至2024年6月30日，集团投资物业公平值为8807.3万元，较2023年末的8610.5万元有所增加][30] - [截至2024年6月30日，银行贷款以账面价值为3439.3万元的投资物业作抵押，2023年末为3248.2万元][31] - [截至2024年6月30日，投资物业内使用权资产账面价值为310.3万元，2023年末为308万元][31] - [截至2024年6月30日，物业、厂房及设备总值47.1295亿人民币，账面价值21.6561亿人民币，较2023年12月31日的20.5423亿人民币有所增长][32] - [2024年6月30日，集团总值5980.6万人民币的楼宇已质押给银行，2023年12月31日为6583万人民币][32] - [2024年6月30日，无形资产成本为1901.4万人民币，累计摊销为1512.8万人民币][36] - [2024年6月30日，存货总值2072.5万人民币，较2023年12月31日的2333.8万人民币有所下降][37] - [2024年6月30日，贸易应收款项为7913.7万人民币，较2023年12月31日的3716.7万人民币大幅增长][38] - [2024年6月30日，已确认预期信贷亏损拨备约623.5万人民币，2023年12月31日为486.7万人民币][39] - [贸易应收款项预期信贷亏损拨备从2023年底的4867千元增至2024年6月底的6235千元][40] - [贸易应付款项中应付第三方从2023年底的9109千元增至2024年6月底的29791千元][41] - [2024年6月30日，公司现金及现金等价物总额约为3620万元，较2023年12月31日减少约1330万元；银行借款总额约为1800万元，2023年12月31日约为820万元][57] - [2024年6月30日，流动比率及资产负债比率分别为262.4%及4.2%][57] - [2024年6月30日，银行贷款由使用权资产账面价值约450万元、楼宇账面价值约5980万元及投资物业账面价值约3440万元作抵押][59] 财务准则与判断 - [公司采用自2024年1月1日起生效的经修订香港财务报告准则，对集团本期及过往期间业绩及财务状况的编制及呈列方式无重大影响][8] - [公司并无应用在本会计期间尚未生效的新准则、诠释或对准则及诠释的修订][9] - [编制简明综合中期财务资料时，管理层所作重大判断及估计不确定因素主要来源与2023年度相同][10] 经营分部情况 - [公司执行董事识别集团主要产品及服务系列作为经营分部，策略性决定根据经调整分部经营业绩作出][11] - [分部业绩未计及分配融资成本等多项内容，部分资产和负债不直接归属可汇报分部业务活动][12] 成本与开支情况 - [截至2024年6月30日止六个月，融资成本（不包括租赁负债的融资费用）为182千元，银行利息收入为41千元，出售物业、厂房及设备亏损为3千元，分占联营公司亏损为12千元，衍生金融工具的未实现收益净额为332千元，出售按公平值计入损益的金融资产收益为92千元][13] - [截至2024年6月30日止六个月，折旧及摊销总计10,329千元，资本开支总计27,830千元，物业、厂房及设备的减值亏损为6,034千元，贸易应收款项的预期信贷亏损拨备为1,368千元][13] - [2024年上半年员工成本33,544千元，较2023年的39,411千元下降，其中按股权结算以股份支付款项开支从729千元降为0][21] - [2024年上半年折旧及摊销为16,758千元，资本开支为515千元][15] - [2024年上半年贸易应收款项预期信贷亏损拨备为2,491千元，租赁投资净额预期信贷亏损拨备为4千元][15] - [2024年上半年物业、厂房及设备确认减值亏损603.4万人民币，2023年无此项亏损][35] - [现金流量预测使用贴现率18.3%至18.9%贴现，2023年12月31日为16%至18.8%][35] - [估计五年期间以外的现金流量时使用了2%至3%的名义利率，2023年12月31日为2.2%至3%][35] - [商标专利2024年6月30日账面净值为388.6万人民币，2023年12月31日为451.6万人民币][34] - [截至2024年6月30日止六个月，集团于物业、厂房及设备投资约2780万元][58] 税务情况 - [公司无需为香港利得税作出拨备，中国企业所得税按25%税率就中国附属公司应课税溢利计提拨备][22] - [自2023年12月起，集团若干附属公司获认证为中国“高新技术企业”，可享有三年15%优惠税率，中国附属公司正常税率为25%][23] 股息与证券情况 - [公司董事不建议派发截至2024年6月30日止六个月之中期股息，2023年同期亦无派息][24] - [截至2024年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、赎回或出售公司的任何上市证券][70] - [董事会决定不宣派截至2024年6月30日止六个月的任何中期股息][70] 企业管治与报告情况 - [公司已采纳香港联交所相关企业管治守则及报告，截至2024年6月30日止六个月全面遵守相关守则条文][71] - [公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则，各董事声明在回顾期内遵守该守则][72] - [公司审核委员会已审阅集团业绩及2024年中期报告，中期报告将适时寄发股东并刊登在网站上][73] 业务发展与展望 - [2024年5月3日公司配售发行295,542,000股普通股，每股0.08港元，所得款项净额约23,100,000港元，分别用于扩充业务、偿还债务和用作一般营运资金][63] - [展望2024年下半年，全球经济面临放缓风险，公司将提高营运效率和效益，通过收购知识产权和与上下游合作多元发展业务][69]

财务业绩 - 2023年营业额约为人民币35570万元，较2022年增长18.1%[9] - 2023年毛利率和净亏损率分别约为24.5%和5.2%[9] - 2023年公司拥有人应占亏损约为人民币2390万元，较2022年增加5.8%[9] - 2023年公司总收益3.55675亿元，较2022年的3.01113亿元增加18.1%[19][20] - 公司权益持有人应占亏损从2022年约1510万元增至2023年约2390万元[27] - 2023年超75%收益来自10多个国家海外客户，超64%收益来自单一客户[31] - 2023年总收益3.56亿元，同比增18.1%，CMS业务占比58.7%，OBM业务增38.6%[58][59] - 2023年租赁业务收入595.2万元，2022年为447.5万元[60][61] - 2023年毛利率24.5%，较2022年的24.9%微降[62] - 2023年销售成本2.69亿元，较2022年增4260万元[63] - 2023年其他收入1710万元，较2022年减450万元[66] - 2023年销售开支770万元，较2022年增210万元[67] - 2023年行政及其他营运开支9380万元，较2022年减190万元[68] - 贸易应收款项预期信贷亏损增加因部分拖欠已久款项减值[70] - 2023年物业、厂房及设备减值亏损约为人民币380万元，因毛利率下降导致可收回金额减少[71] - 持有15% Diamond Virtue Limited股权产生公平值亏损，主要因2023年财务业绩欠佳[75] - 融资成本从2022年约人民币460万元降至2023年约人民币260万元，主要因偿还借款[76] - 2023年分占联营公司亏损约为人民币4.6万元，2022年为人民币21.2万元[77] - 所得税开支从2022年约人民币370万元增至2023年约人民币380万元，因所得税拨备增加[78] - 截至2023年12月31日，银行结余及现金总额约为人民币4950万元，较2022年增加约人民币190万元[79] - 截至2023年12月31日，流动比率及资产负债比率分别为326.4%及2.0%[83] - 2023年公司已发行普通股数目为14.7772112亿股，2022年为12.622676亿股[86] - 2023年集团投资约人民币1910万元于物业、厂房及设备[87] - 截至2023年12月31日，公司约有671名雇员，2022年为567名，年内总员工成本约为人民币8550万元，2022年为人民币7750万元[92][93] - 浙江珂莉2022年及2023年税后实际纯利总额约1940万元，较保证溢利少60万元[106] - 公司须向卖方支付差额约732万元（相当于约800万港元）[106] - 截至2023年12月31日止年度，已付/应付核数师酬金总计1600千港元，其中审计服务酬金1400千港元，非审计服务酬金200千港元[185] 业务范围与发展 - 公司主要从事角色扮演产品和非角色扮演服饰的设计、开发、生产、销售及营销，产品主要出口至全球10多个国家及地区[6] - 2019年公司业务多元化并扩展至分租业务[7] - 2022年公司收购浙江珂莉，其主要从事研发、制造及销售清洁护理产品[8] - 公司业务分为CMS和OBM两类，2023年CMS业务收益2.08646亿元，占比58.7%，同比增7.0%；OBM业务收益1.47029亿元，占比41.3%，同比增38.6%[19] - 按经营及可呈报分部，2023年假发收益4209.6万元，占比11.8%，同比增26.8%；服装及其他收益2.29555亿元，占比64.5%，同比降7.9%；清洁护理产品收益8402.4万元，占比23.6%，同比增352.8%[20] - 公司在义乌建立“派对文化产业基地”，租期续期三年，还租赁飞凤路物业扩大产业园，并分租给上下游公司[21][22] - 截至2023年12月31日，义乌和宜春生产厂房65%建筑面积已分租，与2022年相同[23][24] - 2023年确认租赁厂房物业总收入约595.2万元，2022年为447.5万元[26] - 公司业务策略包括增强研发能力、拓展中国OBM业务、与知识产权拥有者和上下游行业公司合作[41] - 公司从超70个供应商采购原材料，无长期采购协议和对冲政策[55] - 公司与超20个国家和地区客户保持长期合作，五大客户平均合作超7年[56] 市场环境与风险 - 未来全球经济可能面临息口高企、地缘政治紧张及中美贸易纠纷等障碍，但市场专家认为2024年可能减息，营商及投资气氛或改善[12][13] - 公司大部分收益以美元计价，人民币对美元升值或汇率大幅波动会影响利润率、成本和盈利[32] - 公司经营行业受全球经济、消费支出、传染病和货币环境等因素不利影响[31] - 未来人民币汇率波动或给公司资产净值、利润和股息带来不确定性[33] - 公司CMS业务部分角色扮演产品受动漫角色潮流及受欢迎程度影响，若角色未达市场接纳水平或流行度骤降，产品销售和收益将受不利影响[34][35] - 公司无形资产若不能产生相称财务业绩，可能导致减值亏损，影响业务及财务状况和经营业绩[37] - 公司合营伙伴未来关系、目标策略不确定，且可能经历控制权变更或财务困难，对公司财务和经营业绩产生不利影响[38] - 有关工作场所质量和环保的法律法规可能对公司主要业务造成重大影响[44] 企业管治 - 公司已采纳上市规则附录C1内的企业管治守则及报告所载守则条文[112] - 截至2023年12月31日，公司全面遵守企业管治守则相关条文[113] - 集团设有内部控制系统，董事会有三名独立非执行董事占近一半人数[114] - 公司致力于在所有活动及业务中保持高商业道德及企业管治标准[118] - 公司业务发展及管理策略是实现长期、稳定和可持续增长，并考虑环境、社会及管治方面[120] - 董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[125] - 主席和行政总裁角色分开，主席领导董事会，行政总裁负责管理和实施集团战略[127][128] - 截至2023年12月31日，董事会一直遵守上市规则有关委任至少三名独立非执行董事的规定[130] - 提名委员会及董事会每年评估独立非执行董事的独立性[132] - 公司已接获各独立非执行董事确认其独立性的年度声明[134] - 各执行董事与公司签订有固定期限的服务合约/委任函件，须退任及重选[135] - 各独立非执行董事与公司签订三年期服务合约/委任函件，须退任及重选[136] - 独立非执行董事可提前一个月书面通知或按服务合约/委任函件条款终止任命[137] - 获董事会委任填补临时空缺的董事任职至首届股东大会并接受重选，获委任为新增成员的董事任职至下届周年大会并可膺选连任[138] - 截至2023年12月31日止年度，举行了1次股东大会及8次董事会会议，全体董事均有机会将事项纳入常规董事会会议议程并提前审阅相关文件[142] - 董事会负责与股东保持对话，鼓励股东参加股东大会，审核、提名及薪酬委员会主席或成员须出席周年大会回答问题及收集意见[143] - 董事会成立了审核委员会、薪酬委员会及提名委员会监督公司事务，各委员会职权范围已刊登在公司及联交所网站[145][146] - 提名委员会于2015年8月7日成立，2022年12月30日采用修订职权范围，截至2023年12月31日止年度举行了3次会议[148][152] - 提名委员会由两名独立非执行董事彭溆女士、陈文华先生及一名执行董事滕浩先生组成[149] - 董事会于2019年1月1日采纳董事会多元化政策，挑选候选人将基于提名政策并顾及多元化范畴[153][154] - 截至2023年12月31日，64%的同事为女性，董事会认为集团员工性别比例适合运营并将维持该比例[155] - 提名委员会将审查及监察董事会多元化政策实施情况，并每年向董事会汇报[156] - 截至2023年年报日期，董事会由五名董事组成，其中一名为女性[156] - 公司已就提名委员会采纳董事会提名政策，供考虑及向股东推荐选举或委任董事[157] - 提名委员会评估候选人时会参考诚信声誉、业务成就经验等九项因素[158] - 若董事会认定需新增董事或高管，需按确定候选人、提供详情等六项程序进行[160] - 公司于2015年8月7日成立薪酬委员会，2022年12月30日采纳修订职权范围[161] - 薪酬委员会由陈文华、徐成武和彭溆组成，陈文华担任主席[163] - 薪酬委员会职能是就公司董事及高管薪酬政策等向董事会提供推荐意见[164] - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会举行四次会议审查薪酬等事宜[166] - 薪酬委员会成员陈文华、彭溆、徐成武出席会议次数均为3/3[166] - 截至2023年12月31日，集团高级管理层酬金在零港元至100万港元的有4人，100.0001万港元至150万港元的有1人[167] - 公司于2015年8月7日成立审核委员会，2022年12月30日采纳修订职权范围[167] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2023年举行了3次会议，成员出席率均为100%[168][172] - 审核委员会2023年审核了集团2022年经审核财报和2023年上半年未经审核财报等多项工作[172] - 庄文鸿于2015年5月21日获委任为公司秘书，2023年接受不少于15小时专业培训[174][175] - 董事会负责履行企业管治守则的守则条文A.2.1所载职能[176] - 董事会检讨了公司企业管治政策及常规等多方面情况[177] 股息政策 - 公司采纳股息政策，董事会可酌情宣派及派发股息[179] - 董事会考虑股息时需考虑财务状况等多种因素[181] - 董事会保留更新、修订及/或修改股息政策的权利[183] 风险管理与内部控制 - 董事会负责编制公司综合财务报表，选择适当会计政策并持续应用，按持续经营基准编制账目[185] - 董事负责保障集团资产，防止及发现欺诈和不当行为[187] - 董事认为集团具备足够资源在可见将来继续营运，编制报表时适合采用持续基准[188] - 董事会负责评估和确定集团愿承担的风险性质及程度，维持风险管理和内部监控系统[191] - 集团建立持续程序识别、评估和管理重大风险，业务单位负责相关工作，结果向管理层报告[193] - 公司制定处理和发布内幕消息的程序及内控，董事和可能持有内幕消息的雇员受交易限制[195] - 集团设计并制定政策和监控措施，保障资产、遵守规则、存置可靠财务和会计记录[197] - 基于规模和成本效益，集团无内部审计职能，独立顾问公司每年审查内控和风险管理系统[199] - 审核委员会认为公司2023年风险管理和内部监控系统有效且充足，董事会评估内控系统有效性[199] 社会责任 - 公司致力于为员工推广平等机会，确保员工健康、安全及福利，2023年遵守职业健康与安全等相关立法[45][46][48] - 公司产品安全且符合国际环境及安全标准，2023年未发现重大产品安全法规违规情况[49] - 公司致力于环境保护，维持高环保标准，2023年未发现重大环保标准、规则及法规违规情况[51][53] - 公司环保政策及表现资料将在2024年4月的环境、社会及管治报告中公布[54] 股份与购股权 - 2023年4月14日向部分合资格参与者授出3520万份购股权，有效期三年[100] - 2023年3月17日公司以配售方式按每股0.155港元发行2.1545352亿股普通股，所得款项净额约3280万港元[102] - 截至2023年12月31日，约1000万港元用作集团一般营运资金，余下约2280万港元用于结付集团银行借款[103] 浙江珂莉业绩情况 - 未能实现浙江珂莉保证溢利主要因2022年义乌市新冠疫情致原材料及员工成本增加[108] - 董事认为未达浙江珂莉保证溢利不会对集团整体财务及业务构成重大不利影响[109]