财务数据关键指标变化：收入和利润 - 收入同比下降6.5%至约人民币231.8百万元[15] - 其他收入同比增长39.5%至约人民币16.6百万元[16] - 政府补贴收入同比增长22.5%至约人民币10.9百万元[16] - 投资及利息收入同比增长96.3%至约人民币5.3百万元[16] - 净溢利同比增长375%至约人民币78.9百万元[20] - 公司年內溢利从2020年的人民币16,610千元大幅增长至2021年的人民币78,899千元，同比上升375.1%[169] - 公司每股基本及攤薄盈利从2020年的人民币0.0111元上升至2021年的人民币0.0526元，增长373.9%[169] - 公司2021年除税前溢利为122.856亿元人民币，较2020年的12.817亿元大幅增长[176] - 公司2021年保留溢利达到97.048亿元人民币，较2020年的21.16亿元大幅增长[173] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 员工成本同比增长16.8%至约人民币11.1百万元[17] - 财务成本同比下降30.3%至约人民币89.8百万元[19] - 雇员福利开支（含董事酬金）从2020年的人民币9.5百万元增至2021年的人民币11.1百万元，增幅约16.8%[31] - 2021年融资成本为8.9793亿元人民币，较2020年的12.8821亿元有所下降[176] - 公司金融資產減值虧損从2020年认列人民币82,242千元转为2021年拨回人民币3,103千元[169] - 公司2021年金融资产减值亏损拨回3.103亿元人民币，而2020年认列减值亏损8.2242亿元[176] 财务数据关键指标变化：现金流和资产负债 - 现金及现金等价物同比增长297%至约人民币141.8百万元[21] - 借款余额同比下降46.5%至人民币795.9百万元[22] - 资产负债率同比下降17个百分点至38.5%[22] - 融资租赁应收款项总额从2020年的人民币3,445.1百万元下降至2021年的人民币2,590.6百万元，降幅约24.8%[23] - 未赚取融资收入从2020年的人民币453.2百万元下降至2021年的人民币310.2百万元，降幅约31.6%[23] - 减值亏损拨备从2020年的人民币287.9百万元下降至2021年的人民币260.5百万元，降幅约9.5%[23] - 融资租赁应收款项账面净值从2020年的人民币2,703.9百万元下降至2021年的人民币2,020.0百万元，降幅约25.3%[23] - 公司融資租賃應收款項（非流動資產部分）从2020年的人民币1,376,356千元下降至2021年的人民币994,471千元，减少27.7%[171] - 公司融資租賃應收款項（流動資產部分）从2020年的人民币1,327,549千元下降至2021年的人民币1,025,489千元，减少22.7%[171] - 公司借貸（流動負債部分）从2020年的人民币930,145千元大幅减少至2021年的人民币169,920千元，下降81.7%[171] - 公司借貸（非流動負債部分）从2020年的人民币558,881千元增加至2021年的人民币625,960千元，上升12.0%[171] - 公司總權益从2020年的人民币1,195,450千元增长至2021年的人民币1,273,474千元，上升6.5%[171] - 公司銀行結餘从2020年的人民币208,330千元增加至2021年的人民币241,822千元，上升16.1%[171] - 2021年经营活动所得现金净额为79.6327亿元人民币，较2020年的22.6425亿元显著提升[176] - 公司2021年融资租赁应收款项减少71.3107亿元人民币，而2020年为增加10.7456亿元[176] - 2021年公司借贷款项所得款项为62.6亿元人民币，偿还借贷127.612亿元[178] - 公司2021年末现金及现金等价物为14.1821亿元人民币，较年初的3.5705亿元大幅增加[178] - 2021年公司投资活动所得现金净额为7.6353亿元人民币，而2020年为所用现金净额13.9295亿元[176] - 2021年公司已付所得税为3.9637亿元人民币，较2020年的3.291亿元有所增加[176] 业务表现和资产质量 - 公司融资租赁应收款项减值的减值亏损拨备在报告期间内产生拨回净额[10] - 公司年内溢利显著增加，报告期间内没有新增不良项目[10] - 2021年发生违约的客户数量为1名（航空行业），较2020年的8名客户（6名医疗保健行业，2名航空行业）大幅减少[24] - 公司采用五级分类标准管理融资租赁应收款项资产质量[34][35][36] - 正常类资产定义为逾期不超过90天[34] - 特别关注类资产定义为逾期90-150天[35] - 次级类资产定义为逾期150-210天[35] - 可疑类资产定义为逾期210-270天[35] - 融资租赁应收款项账面值扣除预期信贷亏损拨备后约为人民币20,199,600,000元[163] - 融资租赁应收款项累计减值亏损约为人民币260,489,000元[163] 行业和市场环境 - 中国全年国内生产总值达到人民币114.4万亿元，同比增长8.1%[11] - 全国融资租赁合同余额约为人民币6.21万亿元，较2020年底的人民币6.50万亿元持续下降[12] - 全国融资租赁企业总数为11,180家，同比下降8.0%（2020年底：12,156家）[12] - 融资租赁行业处于结构性调整期，监管政策趋严[11] 公司战略和业务发展 - 公司遵循“质量大于数量”的原则发展业务，基于现有客户群积极寻找机会[12] - 公司开始探索融资租赁以外的收购业务，以发掘协同效应[10] - 全球发售所得款项净额约为354.3百万港元（约合人民币319.2百万元）[38] - 所得款项净额50%（人民币159.6百万元）用于医疗保健行业业务扩张[38] - 所得款项净额40%（人民币127.7百万元）用于航空及公共基础设施行行业务扩张[38] - 所得款项净额10%（人民币31.9百万元）用于一般营运资金[38] - 截至2021年12月31日所有所得款项净额已悉数动用[39] - 全球发售所得款项净额约为354.3百万港元[110] - 五大客户占总收益约41.21%，最大客户占约11.87%[111] - 公司主要业务为投资控股及提供融资租赁服务[107] 风险管理和内部控制 - 公司采用三阶段预期信贷亏损模型，计算公式为：预计信贷亏损=违约风险×违约概率×违约亏损率×贴现率[26] - 公司按逾期天数将催收分为三类：30天以下（电话及实地拜访）、30-90天（加强催收及发律师函）、90天以上（法律诉讼及资产处置）[29] - 项目审批委员会成立于2014年3月[86] - 风险登记册评估需至少每年进行一次[86] - 法律部门负责监督法律法规合规情况[86] - 公司聘请外部顾问审查2021年度内控系统，未发现重大风险及监控缺陷[89] - 董事会确认2021年度风险管理及内控系统有效，无重大控制过失[90] - 融资租赁应收款项预期信贷亏损拨备被识别为关键审计事项[162][163] - 公司采用国际财务报告准则第9号处理金融工具预期信贷亏损[163] - 审计程序包括评估违约概率、违约损失率及违约风险等关键输入数据[163] 公司治理和董事会 - 执行董事兼行政总裁李璐强拥有逾20年融资租赁行业经验[44] - 李璐强于1995年至2001年在友联国际租赁有限公司业务部负责财务分析及风险管理[44] - 李璐强持有澳大利亚新南威尔士大学国际专业会计商科硕士及金融商科硕士学位[45] - 李璐强曾担任南山宝田（天津）租赁有限公司执行董事兼经理，该公司于2019年8月27日撤销注册[46] - 执行董事刘镇江自2019年4月起担任集团风控总监，负责法律合规及风险管理[47] - 刘镇江持有北京大学法学学士学位及中国法律职业资格[47] - 非执行董事焦建斌于2020年8月5日起担任友联国际融资租赁（深圳）有限公司董事会主席[49] - 焦建斌持有纽约大学斯特恩商学院商科学士学位，主修数学及计算机科学[49] - 独立非执行董事刘长祥拥有逾20年银行及融资租赁行业经验[51] - 刘长祥曾于1993年至1999年担任中国建设银行东京代表处首席代表[51] - 公司董事会成员包括执行董事李璐强（行政总裁）、刘镇江（2021年9月6日委任）及非执行董事焦建斌[59] - 独立非执行董事包括刘长祥、刘学伟、焦健、石礼谦（2021年7月28日委任）[59] - 石礼谦担任16家联交所上市公司独立非执行董事及1家上市公司副主席兼执行董事[54] - 李枝选于2021年9月6日辞任执行董事职务[59] - 公司自2019年10月9日前董事长辞世后至报告期末未任命新董事长[61] - 行政总裁李璐强负责执行董事会政策及集团日常运营管理[61] - 石礼谦曾于2020年6月至2021年5月期间担任3家香港上市公司独立非执行董事[55] - 董事会确认权力平衡未因董事长空缺受影响且无权力集中现象[61] - 公司报告期间完全遵守联交所《企业管治守则》要求[58] - 董事会承担原董事长职责包括董事会管理与运作[61] - 焦建斌先生续签董事委任函，任期三年自2021年9月16日起[62] - 董事会包含至少3名独立非执行董事，占董事会总人数至少三分之一[63] - 报告期内举行14次董事会会议及1次股东大会[66] - 董事李璐强、焦建斌、刘长祥、刘学伟、焦健均以100%出席率参加全部14次董事会会议[66] - 审核委员会召开4次会议，3名成员全部出席[70] - 薪酬委员会召开3次会议，3名成员全部出席[72] - 提名委员会召开2次会议，3名成员全部出席[73] - 独立非执行董事签署三年期委任函，可提前一个月书面通知终止[63] - 董事会成员每三年至少轮值退任一次，三分之一董事需在股东周年大会退任[65] - 董事会有权批准所有须予披露交易及关联交易[68] - 提名委员会评估所有独立非执行董事的独立性[93] - 公司已接获所有独立非执行董事的独立性确认书，并认为其均为独立人士[118] - 董事提名标准涵盖专业资质、品格、多元化等6类条件[91] - 董事会每年检讨董事成员多元化政策，重点关注性别平衡[95] - 公司设定目标在2024年12月31日前任命至少1名女性董事[95] 薪酬和激励 - 董事及高级管理人员总酬金为人民币330万元[78] - 高级管理层酬金低于150万港元级别有1人[80] - 高级管理层酬金在150万至300万港元级别有1人[80] - 公司董事及五名最高薪人士的薪酬详情载于综合财务报表附注14[119] - 公司采纳购股权计划以奖励董事及合资格雇员[123] - 购股权计划下可发行股份总数上限为150,000,000股，占2019年3月15日已发行股份的10%[140] - 任何12个月内因行使购股权而发行的股份总数不得超过已发行股份的1%[140] 审计和合规 - 外聘核数师审计服务费用为人民币108.3万元[81] - 非审计服务中中期财务报告协定程序费用为人民币11万元[81] - 非审计服务中债务慰問信费用为人民币10万元[81] - 非审计服务中可能收购报告工作费用为人民币198万元[81] - 审计师对综合财务报表出具无保留意见[157][159] - 综合财务报表已遵照香港公司条例披露规定编制[159] - 审计机构信永中和将于股东周年大会退任并接受续聘提案[157] - 公司董事会报告及企业管治常规分别载于年报第19-32页[155] 股东结构和关联交易 - 行政总裁李璐强先生实益拥有公司621,000股股份，占总股本的0.04%[128] - 李璐强先生通过受控法团权益持有公司7,881,797股股份，占总股本的0.53%[128][129] - Union Capital Pte. Ltd.持有公司股份768,475,221股，占比51.23%[131] - 隋永清女士通过Union Capital间接持有公司股份768,475,221股，占比51.23%[131][132] - 宋建波先生通过配偶权益持有公司股份768,475,221股，占比51.23%[131][132] - PA Investment Funds SPC持有公司股份147,997,120股，占比9.87%[131] - 中国平安证券（香港）有限公司等平安系实体各间接持有公司股份147,997,120股，各占比9.87%[131][132] - 南山集团由宋建波先生持股49%，被认定为关联方[134] - 融资租赁框架协议2022年度交易上限为人民币977百万元[135] - 融资租赁框架协议2021年度交易上限为人民币855百万元[135] - 融资租赁框架协议2020年度交易上限为人民币855百万元[135] - 融资租赁框架协议2019年度交易上限为人民币381百万元[135] - 公司控股股东已提供书面声明，确认于报告期内严格遵守不竞争契据条款[125] - 独立非执行董事审阅后信纳控股股东于报告期内已全面遵守不竞争契据[126] - 除已披露者外，董事及主要行政人员于二零二一年十二月三十一日未持有其他须披露的股份权益或淡仓[129] 法律诉讼和或有事项 - 对讷河医院诉讼索赔金额合计人民币78,896,862.82元[151] - 法院判决讷河医院需支付人民币61,181,375元未付租金及保留金[151] - 讷河医院需支付逾期罚款人民币1,374,456.08元及按年利率24%计算的应计罚款[151] - 法院于2020年10月20日裁定没收担保人银行账户及资产[152] - 2021年期间法院正对没收资产进行价值评估[152] - 公司无任何重大或有负债（2020年同期：无）[155] 会计政策和准则 - 2021年12月31日融资租赁承担为零（2020年同期：无）[30] - 利率基准改革相关金融负债未发生转换且已还清对财务报表无影响[184] - 国际财务报告准则第17号将于2023年1月1日生效[184] - 国际会计准则第1号修订（负债流动分类）将于2023年1月1日生效[184] - 国际财务报告准则第16号修订（COVID-19租金宽免）将于2021年4月1日生效[184] - 国际会计准则第16号修订（物业款项）将于2022年1月1日生效[184] - 新会计准则应用预计不会对公司业绩产生重大影响[185] - 收入确认采用五步法模型[190] - 租赁负债计量包含固定付款/指数变动/担保金额/选择权行权价等要素[192] - 短期租赁（12个月以下）采用直线法确认经营开支[192] - 租赁负债在综合财务状况表中单独列示，后续通过增加账面值反映利息（采用实际利率法）及调减账面值反映已支付租赁付款进行计量[193] - 租赁修改若扩大租赁范围且调整代价相当于单独价格，则作为单独租赁入账；否则基于修订贴现率重新计量租赁负债[195] - 使用权资产成本包括租赁负债初步计量金额、已付租赁付款减优惠、直接成本及拆卸恢复成本估计[194] - 使用权资产按成本减累计折旧及减值损失计量，并随租赁负债重新计量调整[195] - 融资租赁应收款按净投资额确认，收入按净投资余额固定回报率分摊计入收益[197] - 经营租赁修改作为新租赁处理，原租赁预付或应计付款视为新租赁付款一部分[198] - 可退回租赁按金按公允价值计量，初始确认调整视为额外租赁付款计入使用权资产成本[195][198] - 售后租回交易不符合资产转让要求时，确认等于转让款项的融资租赁应收款[200] - 租赁负债在租期变动或重大事件导致购买选择权评估变化时，使用修订贴现率重新计量[193] - 合约包含租赁与非租赁部分时，按相对独立售价分配代价至各组成部分[197] 人力资源和员工福利 - 全职雇员人数从