公司基本信息 - 公司为投资控股公司，主要从事成衣采购和提供财务服务[8] - 公司总部及主要营业地点位于香港干诺道中168 - 200号信德中心招商局大厦21楼2101室[6] - 公司股份代号为1682[6] - 公司网址为http://www.hk01682.com[6] - 公司乃投资控股公司，主要附属公司主要业务载于综合财务报表附注31[57] 报告期信息 - 报告期为截至2022年3月31日止年度[7] - 公司呈交截至2022年3月31日止年度的年度报告及经审核综合财务报表[56] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年营收约为1.22339亿港元，2021年约为1.20057亿港元，成衣采购收入约为1.17839亿港元，增长约0.77%，提供财务服务收入约为450万港元，增长约44.28%[23] - 公司2022年毛利率约为5.01%，2021年约为4.42%，增长约0.59%[23] - 公司2022年其他支出约为392.2万港元，2021年其他收入约为261.8万港元，主要是投资金融资产之未变现亏损[23] - 公司2022年销售及分销成本约为17.4万港元，2021年无此项成本；行政类薪金及工资约为303.8万港元，增长约57.65%[23] - 公司2022年预期信贷亏损拨备约为329万港元，2021年预期信贷亏损拨回约为316.4万港元，主要是应收前附属公司款项之确认减值亏损[23] - 公司2022年本公司拥有人应占本年度亏损约为1267.3万港元，2021年约为396万港元[23] - 2022年3月31日，公司总资产约1.35124亿港元，2021年3月31日约为1.26662亿港元，其中现金及现金等价项目约3446.2万港元，2021年3月31日约为1524.3万港元[24] - 2022年3月31日，公司资金来源包括流动负债约3831.9万港元，2021年3月31日约为1839.7万港元；股东权益约9680.5万港元，2021年3月31日约为1.08265亿港元[24] - 2022年3月31日，公司流动比率为2.87:1，2021年3月31日为3.76:1[24] - 2022年3月31日公司可供分派予股东的储备为3934.6万港元，2021年为4121万港元[62] - 2022年公司收入为122,339千港元，2021年为120,057千港元[197] - 2022年公司毛利为6,128千港元，2021年为5,303千港元[197] - 2022年公司除税前亏损为12,673千港元，2021年为960千港元[197] - 2022年公司本公司拥有人应占本年度亏损为12,673千港元，2021年为3,960千港元[197] - 2022年公司基本及摊薄每股亏损为1.61港仙，2021年为0.60港仙[197] - 2022年公司非流动资产为25,286千港元，2021年为57,571千港元[199] - 2022年公司流动资产为109,838千港元，2021年为69,091千港元[199] - 2022年公司流动负债为38,319千港元，2021年为18,397千港元[199] - 2022年公司流动资产净值为71,519千港元，2021年为50,694千港元[199] - 2022年公司资产净值为96,805千港元，2021年为108,265千港元[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团提供财务服务录得收入450万港元，2021年为310万港元[13] - 集团提供财务服务收入较2021年增长约45.16%（(450 - 310) / 310 * 100%）[13] 业务应对策略 - 公司建立新的供应商选择程序应对成衣采购挑战[10] - 公司建立标准化、集中化的风险管理系统应对财务服务信用风险[15] - 公司实施尽职调查与审批分离的政策应对财务服务信用风险[15] 股息政策相关 - 截至2022年3月31日止年度，董事会决议不宣派任何末期股息，2021年同期也无[32] - 截至2022年3月31日止年度，董事会决定不宣派任何末期股息，2010年同期为零[61] - 公司股息政策旨在让股东分享溢利同时保留储备供未来发展[66] 员工情况 - 2022年3月31日集团员工约22名（不含董事），总薪金及相关成本约589.8万港元，2021年约473.8万港元[33] 投资情况 - 截至2022年3月31日，集团持有中国海洋石油有限公司300,000股，占总股本0.00067%，投资成本246.3万港元，公允价值322.2万港元，占总资产2.38%，已变现收益208.7万港元，未变现收益91万港元，股息收入63万港元[35] - 截至2022年3月31日，集团持有中国移动有限公司230,000股，占总股本0.02817%，投资成本1165万港元，公允价值1245.5万港元，占总资产9.22%，未变现收益100.5万港元，股息收入45.8万港元[35] - 截至2022年3月31日，集团持有力高地产集团有限公司票据面值1560万港元，成本1319.6万港元，公允价值346.5万港元，占总资产2.56%，未变现亏损1021.1万港元，年利率11%，到期日2022年8月6日，应计利息128.7万港元[35] - 2021年9月27日至2022年3月21日，集团出售170万股中国海洋石油公司股份，实现账面收益约208.7万港元[36] - 2022年5月19日，集团以约1086.8万港元收购100万股中国海洋石油股份[42] 重大事项相关 - 报告期内，集团无与子公司、联营和合营公司有关的重大收购及出售[39] - 报告日期，集团无其他重大投资或资本资产计划[40] - 2022年3月31日，集团无重大或然负债（2021年3月31日：无）[41] - 报告期后无影响集团的重大事项[43] 董事相关 - 林继阳、司徒世轮、林家礼、陈健及周致人将在应届股东周年大会上轮流退任，符合资格并愿膺选连任董事[69] - 林家礼于2022年1月3日由非执行董事调任为香港航天科技集团有限公司执行董事[72] - 林继阳于2022年1月10日辞任新威国际控股有限公司执行董事[73] - 2022年3月31日，林继阳拥有519.2万股股份权利，概约股权百分比为0.66%[86] - 2022年3月31日，吴良好持有1.0395亿股股份，概约股权百分比为13.23%[91] - 2022年3月31日，吴子纶持有5017.3万股股份，概约股权百分比为6.38%[91] - 2022年3月31日，丘玉珍持有5017.3万股股份，概约股权百分比为6.38%[91] - 拟于应届股东周年大会膺选连任之董事无不可于一年内终止而毋须补偿之服务合约[70] 合规情况 - 报告期内，集团无严重违反适用法律法规[81] - 公司获独立非执行董事独立性年度确认，认为全体独立非执行董事均独立于集团[84] 购股计划相关 - 公司于2010年6月2日有条件采纳购股计划，同年10月5日上市后生效，可行使购股总数及其他购股将重新设定为已发行股份百分比的10%[95] - 2022年3月31日，公司已发行股份为785,927,000股[96] - 2018年1月16日根据购股计划授出的购股可发行股份总数为22,068,000股，占当日已发行股本约3.36%[98] - 截至2022年3月31日，林继阳先生根据购股可发行股份数为5,192,000股，其他参与者合计为15,576,000股[98] 客户与供应商情况 - 回顾年度，五大客户销售额占集团总收入比例为100%，最大客户销售额占比约为54.99%[105] - 回顾年度，五大供应商采购额占集团总采购额比例约为100%，最大供应商采购额占比约为57.32%[105] 董事保险与弥偿条文 - 惠及董事的获准许的弥偿条文于上一个报告期至2021年7月26日内有效[111] - 2021年7月27日至报告日期，公司未就董事及高级管理人员可能承担的法律诉讼责任安排企业责任保险[111] 配售股份情况 - 2021年2月22日公司与配售代理订立配售协议，以每股0.131港元配售最多1.3亿股配售股份，总面值130万港元[115] - 2021年3月4日，1.3亿股配售股份成功配售，所得款项净额约1663万港元，净发行价约0.128港元[115] - 截至2022年3月31日，配售所得款项净额1663万港元已全部用罄，其中900万用于发展业务，763万用作一般营运资金[115] - 用作一般营运资金的763万中，员工成本446万、办公室租金104万、审计及税务服务费76万、法律及专业费用50万、其他行政及经营开支87万[115] 应收款项情况 - 报告期内公司就应收前附属公司Best Keen款项确认减值亏损约268万港元[118] - 2021年3月31日，应收Best Keen款项801.22万港元免息，以加拿大上市股本证券作抵押，还款截止日延至2021年9月30日[118] - 截至2022年3月31日，Best Keen已偿还90.3万港元，总账面价值为710.92万港元[118] - 2022年3月31日，抵押品市值为358.67万港元，预期未来现金流量60.3万港元，预期信贷亏损267.6万港元[118] - 2021年预期信贷亏损计量公式为「ECL = EAD x PD x LGD x DF」，输入数据参照相关评级研究[122] - 2022年因延期协议届满，减值亏损应为账面价值与估计未来现金流量之差[123] 金融资产未变现情况 - 截至2022年3月31日止年度，透过损益按公平值计量之金融资产未变现亏损为1021.1万港元，部分被中海油及中国移动股份未变现收益91万港元和100.5万港元抵销[124] 核数师相关 - 开元信德会计师事务所有限公司自2020年4月2日起担任公司核数师，将退任并符合资格在公司下届股东周年大会上重新任命[129] - 报告期内，公司支付开元信德审核服务费用530千港元，非审核服务费用为0，总计530千港元[163] - 核数师审计公司2022年3月31日综合财务报表，认为报表根据香港会计师公会准则真实反映公司财务状况、表现及现金流量[178] - 出具独立核数师报告的审计项目合伙人为萧俊武，执业证书编号为P05898[194] 企业管治情况 - 公司截至2022年3月31日止年度遵守企业管治守则，但存在主席及行政总裁角色未区分、未设立内部审核职能、董事会主席空缺、未为董事法律诉讼投保等偏离情况[131][132] - 公司董事会目前由5名董事组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[136] - 报告期内，因时任独立非执行董事周安达源先生辞任，公司出现独立董事人数、薪酬委员会主席、审核委员会成员人数不达标情况，自2021年4月16日周致人先生获委任后重新遵守相关规定[139] - 公司已就董事进行证券交易设立行为守则，全体董事确认报告期内遵守规定准则[133] - 公司执行董事及管理层定期举行会议检讨集团业务表现，协调资源并作出财务及营运决策[138] - 公司全体董事须轮值告退，并愿意于股东周年大会上膺选连任[137] - 截至2022年3月31日止年度，董事会召开6次会议，批准中期及全年业绩等事宜[140] - 报告期内公司董事会主席悬空，董事会目前无意填补该职位[141] - 各独立非执行董事固定任期为三年，任期届满后自动续期三年，可书面通知终止[144] - 董事会成立三个委员会，包括提名、薪酬及审核委员会[145] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，2022财年举行2次会议[146][150] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，于2010年9月8日成立[152] - 2013年8月29日，董事会采纳董事会成员多元化政策[151] - 提名委员会每年讨论并建议董事会采纳推行董事会多元化的可计量目标[151] - 提名委员会职责包括检讨、制订及审议董事提名程式等[146] - 薪酬委员会职责在经修订书面职权范围明确界定，可于联交所及公司网站查阅[152] - 截至2022年3月31日止财政年度，薪酬委员会举行2次会议，无董事参与讨论及决定自身薪酬[154] - 截至2022年3月31日止年度，审核委员会召开3次会议，与各方检讨公司报告并建议董事会采纳经审核综合财务报表[158] - 执行总裁林继阳、首席运营官司徒世轮在2022年3月31日止年度董事会会议出席率均为100%（6/6），股东周年大会出席率均为100%（1/1）