公司业务策略调整 - 2022年公司调整业务策略，加强与金融机构合作和积累高质量用户[6] 用户与信用卡管理数据 - 截至2022年12月31日，注册用户量增至约8870万人[6] - 截至2022年12月31日，累计管理的信用卡数量增长至1.512亿张[6] - 截至2022年12月31日，51信用卡管家注册用户数约为8870万名，累计管理信用卡数量约1.512亿张，小蓝本注册用户数约为670万名[12] 新业务布局与发展 - 2022年公司小蓝本业务取得重大发展[7] - 2022年4月公司布局进入露营业务[7] - 截至2022年12月31日，露营业务累计服务超6万人次[7] - 2022年露营业务服务收入约为1110万元[27] - 51 CAMP已辐射中国长三角、珠三角及三亚地区，运营超25个近郊营地和4个城市营地[96] 公司基本信息 - 公司股票代码为2051[4] - 公司网址为www.u51.com[4] 核数师变动 - 中汇安达会计师事务所有限公司于2022年12月9日获委任为核数师[3] - 罗兵咸永道会计师事务所在2022年12月9日辞任核数师[3] 公司整体财务关键指标变化 - 2022年公司收益约为人民币3.957亿元，较2021年的约人民币4.401亿元下降约10.1%[15] - 2022年公司经营亏损约为人民币4070万元，较2021年的约人民币1.993亿元下降约79.6%[15] - 2022年公司净亏损约为人民币9760万元，较2021年的约人民币2.607亿元下降约62.6%[15] - 2022年非国际财务报告准则经调整经营溢利约为人民币3370万元，2021年约为人民币180万元[16] - 2022年非国际财务报告准则经调整净溢利约为人民币1120万元，2021年经调整净亏损约为人民币5770万元[16] - 公司总收益从2021年的约4.401亿元减少约10.1%至2022年的约3.957亿元[28] - 经营开支总额从2021年的约6.394亿元减少约31.7%至2022年的约4.365亿元[36] - 预期信用收益/（损失）从2021年的损失约1540万元变为2022年的收益约8500万元[42] - 其他亏损净额从2021年的约1.54亿元减少78.6%至2022年的约3290万元[44] - 财务开支净额2022年约740万元，与2021年的约750万元基本持平[47] - 所得税开支从2021年的约4980万元减少93.5%至2022年的约320万元[48] - 年内亏损从2021年的约2.607亿元减少62.6%至2022年的约9760万元[49] - 2022年经营亏损40,735千元，2021年为199,301千元；2022年非国际财务报告准则经调整经营溢利33,742千元，2021年为1,783千元[54] - 2022年净亏损97,629千元，2021年为260,701千元；2022年非国际财务报告准则经调整净溢利11,154千元，2021年亏损57,656千元[54] - 2022年以股份为基础的薪酬开支33,809千元，2021年为35,653千元[54] - 2022年按公允价值计入损益的金融资产公允价值亏损14,489千元，2021年为13,711千元[54] - 2021年无形资产减值损失148,903千元，2022年为0 [54] - 2022年使用权益法入账的投资减值损失26,179千元，2021年为2,817千元[54] - 2022年附属公司终止综合入账的亏损30,956千元，2021年为0 [54] - 2022年按公允价值计入损益的金融负债公允价值亏损3,350千元，2021年为1,961千元[54] - 截至2022年12月31日现金及现金等价物377百万元，2021年为313百万元[55] - 截至2022年12月31日借款180百万元，2021年为192百万元；2022年净现金197百万元，2021年为121百万元[55] - 2022年全年公司净现金流入约6400万元，经营活动净现金流入约1.25亿元，投资活动净现金流出约3700万元，融资活动净现金流出约2400万元[57] - 截至2022年12月31日，公司资产负债比率约为15.8%，2021年12月31日约为12.3%[59] - 截至2022年12月31日，公司借款总额为17.9857亿元，2021年为19.2483亿元；借款年利率在3.40% - 8.04%之间，2021年为5.64% - 8.04%[60] - 若美元兑人民币升值/贬值5%，2022年公司除所得税前亏损将增加/减少约272.3万元，2021年将增加/减少约191.1万元[62] - 若港元兑人民币升值/贬值5%，2022年公司除所得税前亏损将减少/增加约300元，2021年将减少/增加约250元[63] - 2022年公司可供分派储备约为人民币6,284,907,000元，2021年约为人民币6,260,304,000元[157] 各业务线费用及收益变化 - 2022年信贷撮合及服务费用为1.13799亿元，占收益28.8%，较2021年下降52.1%[16] - 2022年支付服务费用为1.52945亿元，占收益38.6%，较2021年增长94.7%[16] - 2022年信用卡科技服务费用为2773.9万元，占收益7.0%，较2021年下降30.5%[16] - 2022年SaaS服务费用为5111.1万元，占收益12.9%，较2021年增长56.2%[16] - SaaS业务收益从2021年的约3270万元上升至2022年的约5110万元[24] - 信用卡科技服务收益从2021年的约3990万元下降至2022年的约2770万元[26] - 信贷撮合及服务费用从2021年的约2.374亿元减少约52.1%至2022年的约1.138亿元[29] - 支付服务费用从2021年的约7860万元增加约94.7%至2022年的约1.529亿元[30] - SaaS服务费用从2021年的约3270万元增长约56.2%至2022年的约5110万元[31] - 信用卡科技服务费用从2021年的约3990万元减少约30.5%至2022年的约2770万元[32] - 其他收益从2021年的约5150万元减少约2.6%至2022年的约5010万元，2022年51 CAMP收入约为1110万元[34] 信贷撮合业务数据 - 2022年信贷撮合业务总量约为25.194亿元，较2021年的约43.172亿元减少约41.6%[20] - 2022年信贷撮合业务资产首日逾期率低于3.5%，较2021年下降约42.6%[20] - 2022年逾期资产30日催回比率约为85.1%[20] - 贷款平均期限从2021年的约8.9个月上升至2022年的约9.5个月，平均贷款金额从约7500元上升至约9200元[20] 经营开支各项目变化 - 办理及服务开支从2021年的约2.652亿元增加约25.4%至2022年的约3.327亿元，其中资金转账费用从2021年的约7840万元增加约72.3%至2022年的约1.351亿元[37] - 销售及营销开支从2021年的约5340万元减少约40.9%至2022年的约3160万元，线上渠道推广费用从2021年的约4450万元减少约84.1%至2022年的约710万元，销售人员工资从2021年的约640万元增加157.8%至2022年的约1650万元[38] - 一般及行政开支从2021年的约1.011亿元减少约5.6%至2022年的约9540万元，员工薪酬福利费用从2021年的约6650万元减少约7.2%至2022年的约6170万元[39] - 研发开支从2021年的约5020万元减少约42.6%至2022年的约2880万元，研发部门雇员福利开支从2021年的约3970万元减少约37.3%至2022年的约2490万元，研发部门折旧和摊销从2021年的约780万元减少约83.3%至2022年的约130万元[40] 预期信用相关数据变化 - 质量保证金及合约资产相关预期信用收益从2021年的约3270万元增至2022年的约8840万元[42] - 客户贷款净额相关预期信用收益从2021年的约40万元增至2022年的约170万元[42] - 应收款项相关预期信用损失从2021年的约3070万元大幅减少96.3%至2022年的约110万元[42] 其他亏损及开支相关变化 - 分占使用权益法入账的联营公司亏损净额从2021年的约210万元增加462.1%至2022年的约1190万元[45] - 按公允价值计入损益的金融负债的公允价值亏损从2021年的约200万元增加70.8%至2022年的约340万元[46] 客户贷款与贸易应收款项情况 - 客户贷款总额为46.0133亿元，预期信用损失为28.0408亿元，客户贷款净额为17.9725亿元[66] - 截至2022年12月31日，前五大客户贷款借款人占客户贷款总额不超过30%[67] - 贸易应收款项总额为2.33108亿元，预期信用损失为2.1414亿元，贸易应收款项净额为1896.8万元[69] - 截至2022年12月31日，前五大贸易应收款项借款人占贸易应收款项总额不超过30%[70] 房产抵押情况 - 2022年12月31日止年度，公司将杭州房产抵押获取抵押贷款，分别为杭州银行文创支行5300万元和温州银行杭州分行8500万元[71] 员工情况 - 2022年12月31日，公司约有469名雇员，该年度员工成本总额约为1.534亿元[75] - 公司建立有效薪酬管理体系及人才激励机制，薪酬体系与绩效考核和经营业绩挂钩，还注重员工培训体系建设[76] - 公司已采纳51股份计划及51奖励计划奖励雇员[77] 审计相关情况 - 核数师对公司2022年12月31日止年度综合财务报表发表保留意见，详情见报告第145至149页[78] - 核数师认为未能取得充足适当审计凭证，无法信纳首惠集团综合入账相关事项，包括终止综合入账是否适当、约3095.6万元的终止综合入账亏损等[83] - 核数师未能取得充足审核凭证以信纳2022年12月31日及该年度的审核事项[85] - 审核委员会同意管理层对保留意见的立场及依据[86] 首惠集团相关问题 - 2022年8月3日起，杨先生阻止首惠集团管理层与公司员工接触并扰乱业务运作，公司无法与首惠集团沟通及查阅其账簿记录[79] - 董事会认为自2022年8月3日起首惠集团应取消与公司综合入账，公司无法控制其运营、财务等[81] - 公司认为终止首惠集团综合入账的判断合理并符合适用的国际财务报告准则[82] - 集团相关附属公司对首惠时代及雅酷时空采取法律行动，要求偿还贷款1.014258亿元[89] - 集团相关附属公司取得法院法令冻结首惠时代及雅酷时空银行户口[89] - 集团相关附属公司对有关人士及实体开展仲裁程序，欲撤销2017年4月1日收购首惠开桌全部股权事项并索赔[90] - 集团相关附属公司取得法院颁令冻结首惠开桌若干前股东银行户口[90] - 若仲裁庭支持集团撤销收购协议及赔偿损失的申索，仲裁裁决可作审计证据，公司预期保留意见可在裁决授出后财政年度撤销[91][92] - 公司将积极监察事项发展，与核数师沟通，尽快撤销保留意见[93] 公司未来业务规划 - 2022年集团开展全面成本优化，传统金融科技业务稳中有进，51 CAMP露营业务首年运营取得露营行业领先地位[94] - 金融科技业务将加强技术研发，巩固与持牌金融机构合作；SaaS业务以To B销售为重点，完善优化产品，提升销售人效和综合收入[94][95] 公司管理层变动 - 孙海涛42岁，自2017年9月起任董事会主席兼执行董事，2022年1月起任行政总裁[99] - 朱剑飞40岁，2021年9月任执行董事及授权代表，2022年4月14日辞任[104][106] - 吴珊38岁，2022年1月起任执行董事，4月起任授权代表，也是公司副总裁[107] - 郑海国于2021年2月获委任为行政