市场指数表现 - 恒生指数由2021年9月30日的24,575点下跌至2022年9月30日的17,223点，再跌至2022年10月31日的14,687点[11][14] 上市投资表现 - 公司上市投资表现由截至2021年9月30日止年度溢利约5340万港元转为2021/22财年亏损约4090万港元[12][14] - 2021/22财政年度，集团上市投资表现由2021年度的收益5340万港元转为2022年度的亏损4090万港元[40][42] - 2022年度上市投资亏损约4090万港元，包括已变现亏损净额约1990万港元、未变现亏损净额约2140万港元，扣除股息收入约40万港元[40][42] - 本年度已变现亏损净额约1990万港元，其中中国置业投资控股有限公司等公司有具体已变现收益/（亏损）数据[43] - 本年度未变现亏损净额约2140万港元，是未变现收益约5020万港元扣除未变现亏损约7160万港元后的结果[46] 债券业务操作 - 公司收购/延期两只债券，雋泰控股有限公司发行的债券票面规模3000万港元，票息率10.5%；财讯传媒集团有限公司发行的债券票面规模2000万港元，票息率6%[16][19] - 公司于2021/22财年以1800万港元出售盈好实业有限公司发行的债券，录得出售收益约20万港元[16][19] 债券财务数据 - 公司所持债券总账面价值由2021年9月30日的18650万港元减少至2022年9月30日的15490万港元[17][19] - 2021/22财年公司确认总债券利息收入约2060万港元[17][19] 公司整体财务表现 - 截至2022年9月30日止年度，集团录得负向营业额约2510万港元，2021年度为正向金额7670万港元[39][42] - 截至2022年9月30日止年度，公司股权持有人应占亏损净额约8810万港元，2021年度为溢利净额6270万港元[39][42] - 本年度公司亏损净额约8810万港元，2021年溢利净额约6270万港元[52] 非上市股权投资表现 - 非上市股权投资方面，本年度未变现亏损约90万港元，已变现亏损净额约410万港元；2021年未变现收益200万港元，无已变现收益或亏损[50] 预期信贷亏损 - 本年度按摊销成本列账之财务资产预期信贷亏损（扣除拨回）约1930万港元，按金及其他应收款项预期信贷亏损（扣除拨回）约1820万港元[51] - 年内，公司对债券投资作出预期信贷亏损约1930万港元，对出售投资应收款项作出预期信贷亏损约1820万港元[97] - 本年度集团就债券投资作出预期信贷亏损约1930万港元，就出售投资应收款项作出预期信贷亏损1820万港元[102] 资产与负债情况 - 截至2022年9月30日，集团持有资产约5.117亿港元（2021年：5.543亿港元），现金及现金等价物1670万港元（2021年：1190万港元）[53] - 集团流动比率由2021年9月30日的14.1增至2022年9月30日的15.0[53] - 资产负债比率为8.1%（2021年：4.5%）[54] - 截至2022年9月30日，集团应付孖展款项及透支共计约2200万港元，年利率介乎8%至16.0%（2021年：8%至8.25%），由集团上市投资作抵押[76][80] - 截至2022年9月30日，集团上市股票约24220万港元，公司认为债务及义务的货币及利率风险可控制[76][80] 股本变动 - 截至2022年9月30日止年度，公司股本由3.43238249亿股增至4.20128249亿股[55] 股权配售情况 - 2021年10月25日，公司完成配售，成功筹集约1720万港元（未计开支），配售价较相关股价有一定折扣[60][62] - 2021年10月25日股权配售事项完成，筹集资金约1720万港元（扣除开支前），所得款项净额约1690万港元，6864万股新股份已悉数配售，净配售价约为每股0.246港元[64][67][70] - 每股配售股份0.250港元的配售价比2021年10月4日收市价每股0.265港元折让约5.66%，比前五个交易日平均收市价每股0.280港元折让约10.71%[65] 可换股债券配售情况 - 2022年9月26日可换股债券配售事项完成，所得款项总额约2100万港元，所得款项净额约2050万港元，相当于每股新股份净发行价约0.244港元[68][69][70][71] - 可换股债券换股价0.25港元较协议日期收市价每股0.21港元溢价约19.0%，较前五个交易日平均收市价每股0.2154港元溢价约16.1%，若悉数转换将发行8400万股新股份[73][78] 资金使用情况 - 截至2022年9月30日，股权配售所得款项净额约1690万港元已按拟定用途悉数用作营运资金及投资，可换股债券配售所得款项净额未动用，预计2023年9月30日或之前悉数动用[67][70][74][79] 可换股债券转换情况 - 截至2022年9月30日，无转换可换股债券[75][80] 重大投资情况 - 公允价值/市值不低于集团资产总值5%的投资为重大投资，列入集团债券投资及上市股权投资内[77][81] - 截至2022年9月30日，公司持有约64900万股滙隆股份，市值约5900万港元，占公司总资产的11.5%，已变现亏损0.1百万港元，未变现收益2850万港元[83][84][86] - 截至2022年9月30日，公司对金徽香港有限公司的债券投资公允值/账面价值为4550万港元，占公司总资产的8.9%，年度已收到债券息票510万港元[83] - 截至2022年9月30日，公司对皓文控股有限公司的债券投资公允值/账面价值为3390万港元，占公司总资产的6.6%，年度已收到债券息票470万港元[83] - 截至2022年9月30日，公司对雋泰控股有限公司的债券投资公允值/账面价值为2640万港元，占公司总资产的5.2%，年度已收到债券息票380万港元[83] 重大投资相关公司情况 - 截至2022年4月30日止年度，滙隆拥有人应占经审核综合亏损约为1200万港元；截至2022年10月31日止六个月，录得滙隆拥有人应占未经审核亏损净额约2120万港元[85][86] - 截至2022年10月31日，滙隆资产净值约为4.8亿港元，流动资及总负债分别约为5.406亿港元及2.045亿港元，公司认为金徽发行的债券无违约迹象[88][91] - 截至2022年6月30日，皓文资产净值约为人民币3.145亿元、流动资产约为人民币2.887亿元及总负债约为人民币8860万元，公司认为皓文发行的债券无违约迹象[89][92] - 截至2022年6月30日，雋泰资产净值约为9390万港元、流动资产约为1.519亿港元及总负债约为8050万港元，公司认为雋泰发行的债券无违约迹象[94][95] 员工情况 - 截至2022年9月30日，集团有20名雇员，总员工成本（不包括董事酬金）约为620万港元[109][115] 抵押情况 - 截至2022年9月30日，集团已抵押上市股票约9770万港元作为应付孖展款项之抵押品[111][117] 承担与负债情况 - 截至2022年9月30日，集团并无重大资本承担及经营租约承担[106][112] - 截至2022年9月30日，集团并无重大或然负债[107][113] 外币对冲合约情况 - 本年度集团并无订立任何外币对冲合约，截至2022年9月30日，并无任何未平仓外币对冲合约（2021年9月30日：无）[108][114] 收购与出售情况 - 本年度公司并无任何重大收购以及出售附属公司、联营公司或合营企业之事[110][116] 董事会组成 - 截至2022年9月30日止年度，董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[122][125] 股息政策 - 董事会拟在法例、大纲及细则许可下以股息分派任何盈余资金，股息以相关投资所得收入净额所能承担之金额为限支付[100][103] - 公司并无预先厘定的派息率，未来股息宣派受董事会决定所规限，视盈利、财务状况等因素而定[101][104] 董事出席率 - 执行董事孔凡鹏、陈昌义董事会会议出席率均为100%（16/16），投资委员会会议出席率均为100%（4/4）[127] - 独立非执行董事李明正、黎欢彦、张伟健董事会会议出席率均为100%（13/13），审核委员会会议出席率均为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率均为100%（2/2），提名委员会会议出席率均为100%（1/1）[127] 董事退任规定 - 每届股东周年大会须有不少于三分之一或最接近但不超过三分之一的董事退任[134][135] 公司秘书情况 - 公司秘书陈乙晴自2017年7月起任职，本年度参与超过15小时专业培训[142][145] 审核委员会情况 - 2021/22财年审核委员会举行了3次会议[144] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2021/22财政年度举行三次会议[146] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，负责检讨并决定董事及高级管理层薪酬福利[151] 提名委员会情况 - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，负责检讨董事会架构等多项职责[152] 投资委员会情况 - 投资委员会由全体执行董事组成，负责制定投资政策并检讨及厘定集团投资组合[159] 董事会职责 - 董事会负责履行企管守则条文第A.2.1条所载职能，已检讨公司多项政策及合规情况[160] - 董事负责监督账目编制，确保账目真实公平反映集团状况，符合法规及会计准则[161] - 董事会知悉确保集团风险管理及内部控制系统有效性的全面责任[162] 内部控制程序 - 为确保业务高效经营，已设立相关内部控制程序并会适时更新[167] 风险识别程序 - 集团识别风险程序为识别可能影响业务主要程序的风险[168] 风险评估程序 - 集团评估风险程序为使用管理层制定的标准评估风险并考虑影响和发生可能性[170] 审核服务酬金 - 截至2022年9月30日止年度，已付及应付德博会计师事务所有限公司审核服务酬金为545,000港元，2021年同期为495,000港元；非审核服务酬金为5,000港元，与2021年同期持平[178][181] 风险管理及内部控制检讨 - 系统顾问执行风险管理及内部控制检讨，包括与相关人员访谈、实施穿行测试、审阅文件、识别重大设计缺陷及向管理层汇报结果[175] - 风险管理及内部控制检讨后，管理层提供行动方案减轻已识别缺陷，并密切跟进确保方案实施[176][180] 风险管理及内部控制评价 - 2022年9月30日止年度，董事会认为集团风险管理及内部控制程序足以满足当前营商环境需求，现有系统有效充足并将持续更新[177][180] 董事证券交易守则 - 公司采纳上市公司董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认完全遵守规定准则[179][182] 股东沟通 - 公司重视与股东及投资者沟通，在中期和年报提供公司及业务信息，视股东周年大会为沟通良机[184][185][189] 公司宪章文件情况 - 公司宪章文件在本年度无变动[186][190] 股东特别大会规定 - 持有不少于公司有权于股东大会上投票之实缴股本十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须在要求提交后两个月内举行[187][191][192] - 若董事会在要求提交后21日内未召开特别大会，提出要求者可自行召开，公司须偿付合理开支[188][192] 股东提名董事规定 - 股东提名董事的书面通知需在指定时间内提交至公司总部或香港股份过户登记处，通知提交期不少于7天[194] 报告发布 - 公司发布截至2022年9月30日年度的年度报告和经审计财务报表[197] 公司活动 - 公司主要活动为投资控股，子公司活动见合并财务报表附注27[198] 财务报表列示 - 集团该年度业绩及公司和集团在该日期的财务状况分别列于第49、137 - 138页和50 - 51页的合并财务报表中[199] 末期股息建议 - 董事会不建议就该期间支付末期股息[199] 股本与储备变动详情 - 公司该年度股本变动详情见合并财务报表附注21[200] - 公司该年度储备变动详情见合并财务报表附注33[200] - 集团该年度储备变动详情列于合并权益变动表[200] 董事信息 - 孔凡鹏54岁，自2010年3月18日起出任执行董事，拥有逾25年香港证券市场经验[26][28] - 陈昌义58岁，自2012年11月21日起出任执行董事，为多家上市投资公司执行董事[27][29] - 李明正37岁，自2013年3月6日起出任独立非执行董事，持有香港中文大学计量金融学士学位[32][36] - 黎欢彦38岁，自2017年6月27日起获委任为独立非执行董事，有逾7年旅游行业销售及营销经验[33][37] - 张伟健41岁，自20