财务报告公布时间 - 公司公布截至2022年3月31日止年度未经审核全年业绩，预期经审核全年业绩于2022年8月31日或之前发表[2][5] 整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为21,562千美元，2021年为12,454千美元，同比增长73.13%[7] - 2022年毛利为10,574千美元，2021年为1,147千美元，同比增长821.88%[7] - 2022年经营溢利为20,329千美元，2021年为3,554千美元，同比增长472.00%[7] - 2022年除所得税前溢利为18,024千美元，2021年亏损2,407千美元，同比扭亏为盈[7] - 2022年年内溢利为18,017千美元，2021年亏损3,132千美元，同比扭亏为盈[7] - 2022年全面收益总额为19,757千美元，2021年为401千美元，同比增长4826.93%[10] - 2022年本公司拥有人应占每股基本盈利为1.89美仙，2021年亏损0.34美仙，同比扭亏为盈[10] - 2022年总资产为147,052千美元，2021年为131,030千美元，同比增长12.23%[12] - 2022年总权益为45,057千美元，2021年为25,300千美元，同比增长78.09%[12] - 2022年非流动负债借贷及贷款为9492千美元，递延所得税负债为18241千美元，流动负债其他应付款项及应计费用为9242千美元，借贷及贷款为13789千美元，可换股债券为51230千美元，应付税项为1千美元，总负债为101995千美元，总权益及负债为147052千美元；2021年非流动负债为38080千美元，流动负债为67650千美元，总负债为105730千美元，总权益及负债为131030千美元[14] - 2022年3月31日集团流动负债较流动资产超出66029000美元，现金及现金等价物结余为2688000美元[21] - 截至2022年3月31日止年度，随时间确认收益为2.1562亿美元，年内溢利为1.8017亿美元；2021年同期确认收益为1.2454亿美元，年内亏损为3132万美元[57][63][65][69] - 2022年物业、厂房及设备折旧为4475万美元，减值亏损拨回为1.249亿美元；2021年折旧为3422万美元，减值亏损拨回为2447万美元[58][59][66] - 2022年融资成本为2306万美元，2021年为5961万美元[60][66] - 2022年除所得税前分部溢利为1.8024亿美元，2021年为亏损2407万美元[61][67] - 2022年所得税开支为7万美元，2021年为725万美元[62][68] - 2022年物业、厂房及设备折旧4475千美元，2021年为3422千美元[78] - 2022年融资成本净额2305千美元，2021年为5961千美元[81] - 2022年所得税开支7千美元，2021年为725千美元[85] - 2022年公司拥有人应占溢利18043千美元，2021年亏损3258千美元[87] - 2022年贸易应收款项净额2496千美元，2021年为1130千美元[91] - 2022年流动银行借贷12267千美元，2021年为2251千美元[95] - 2022年非流动银行借贷619千美元，2021年为8275千美元[98] - 2022年3月31日抵押物业、厂房及设备约6.183亿美元，2021年为5.2108亿美元[101] - 2022年银行借贷1年内还款12,267千美元，1 - 2年还款103千美元，2 - 5年还款516千美元，总计12,886千美元；2021年对应分别为2,251千美元、8,187千美元、88千美元，总计10,526千美元[102] - 2022年来自金融机构贷款1年内还款1,522千美元，1 - 2年无还款，总计1,522千美元；2021年对应分别为990千美元、1,522千美元，总计2,512千美元[102] - 2022年来自最终控股公司贷款1 - 2年还款8,873千美元，总计8,873千美元；2021年对应分别为3,767千美元、10,662千美元，总计14,429千美元[102] - 2022年高建可换股债券流动部分为51,230千美元，2021年为53,154千美元[106] - 公司收益由截至2021年3月31日止年度约1250万美元增加至截至2022年3月31日止年度约2160万美元，船舶全年平均日租金收入从约8746美元提升至约15194美元[133] - 公司服务成本由截至2021年3月31日止年度约1130万美元减少至截至2022年3月31日止年度约1100万美元，减幅约为30万美元[134] - 公司毛利由截至2021年3月31日止年度约110万美元增长至截至2022年3月31日止年度约1060万美元，毛利率从约9.2%升至约49.0%[135] - 公司一般及行政开支由截至2021年3月31日止年度约230万美元增加至截至2022年3月31日止年度约270万美元，增幅约为40万美元或约18.1%[137] - 公司融资成本由截至2021年3月31日止年度约600万美元减少至截至2022年3月31日止年度约230万美元[138] - 公司截至2022年3月31日止年度产生年内溢利约1800万美元，而截至2021年3月31日止年度则为年内亏损约310万美元[139] - 公司EBITDA由截至2021年3月31日止年度的450万美元增长至截至2022年3月31日止年度的1230万美元[140] - 2022年3月31日公司现金及现金等价物约为270万美元（2021年3月31日约为20万美元），未偿还银行借贷约为1290万美元（2021年3月31日约为1050万美元），其他贷款约为6160万美元（2021年3月31日约为7010万美元）[142] - 2022年3月31日及2021年3月31日，公司资产负债比率分别约为50.7%及61.5%[142] - 2022年3月31日集团录得流动负债净额约6600万美元，2021年3月31日约为6450万美元[143] - 2022年3月31日，集团未偿还银行借贷及来自金融机构的贷款约1440万美元，均按浮动利率计息[156] - 2022年3月31日，集团质押物业、厂房及设备6183万美元、已质押存款50万美元、已质押银行存款139万美元，共计6372万美元；2021年3月31日分别为5210.8万美元、50万美元、198.7万美元，共计5459.5万美元[159] - 2022年3月31日，集团共有88名雇员（2021年3月31日为97名），截至2022年3月31日止年度，总薪金及相关成本约为480万美元（2021年3月31日为450万美元）[161] 业务线数据关键指标变化 - 2022年3月31日，船舶租赁分部资产为6.8635亿美元，物业投资及发展为7.7104亿美元，合计14.7052亿美元；2021年同期船舶租赁为5.6567亿美元，物业投资及发展为7.4272亿美元，合计13.103亿美元[71] - 2022年来自主要客户（客户A、B、C）的收益为2.2147亿美元，2021年为1.1875亿美元[73] - 2022年3月31日，其他应付款项及应计费用中无合约负债，2021年为8.1万美元[74] - 2021年投资物业的公平值收益为2215万美元，2022年无[77] 债券违约及处理情况 - 截至2022年3月31日止年度，集团根据本金总额达54000000美元的可换股债券协议违约，2021年5月及2022年2月分别偿还本金2000000美元及770000美元[23] - 违约导致银行借贷1364000美元及10811000美元、来自金融机构的贷款1522000美元交叉违约[23] - 2021年11月24日公司等订立和解协议，延迟可换股债券余下本金52000000美元的偿付日期，分阶段偿还[24] - 2021年12月31日公司与认购人订立认购协议，拟发行本金50000000美元公司债券，所得款项用于偿债及业务发展等[26] - 认购协议未落实完成，公司未收取认购价，未支付可换股债券未偿还赎回金额25000000美元[27] - 2022年2月24日债券持有人提呈清盘呈请，涉及有待清偿债项51230000美元[27] - 2022年6月15日呈请聆讯押后至2022年7月20日进行[29] - 2022年6月29日公司等订立补充和解协议，分10期每季现金偿还5000000美元，2024年12月31日一次性支付余额46230000美元及所有累计利息（按年利率8厘计算）[29] - 高建可换股债券2021年5月10日到期，公司未全额赎回，需于2022年1月24日偿还2500万美元[152] - 2022年2月24日，债券持有人就未偿还赎回金额5123万美元提呈清盘呈请[152] - 截至公告日期，公司可换股债券未偿还赎回金额为5123万美元，将分10期每季现金偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性现金支付余额4623万美元及所有累计利息（年利率8厘）[153] - 2022年6月29日，公司与债券持有人就有关高建可换股债券违约订立补充和解协议[175] 资金承诺及贷款情况 - 资金承诺总额不超3000万美元，契据于2021年9月30日重续，拨资通告期延至2023年9月30日[32] - 2022年3月31日，集团获最终控股公司贷款本金共800万美元，其中500万美元按契据取得，贷款到期日延至2024年3月30日[33] - 2022年3月31日，资金承诺契据项下余下可用资金为2500万美元，集团可继续按契据提取该金额[33] - 2019年3月29日，全资附属公司Bryance Group Limited订立本金427万美元的定期贷款[143] - 2021年4月30日，全资附属公司United Edge Holdings Limited及Way Ocean Shipping Limited订立本金1475万美元的定期贷款[145] - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为300万、300万、150万、200万、200万、300万美元[146] - 2022年3月31日，公司根据第六项融通提取200万美元贷款额[146] - 第一、二、六项融通还款日延至2024年3月30日，贷款按年利率4%计息[147] - 第六项融通部分已偿还65万美元[148] - 2020年9月30日和2021年9月30日订立资金承诺契据，获承诺提供资金，500万美元已根据契据取得[148][149] 准则应用情况 - 集团自2021年4月1日开始的年度报告期间首次应用香港财务报告准则等准则及修订本[39] - 集团应用的准则修订本包括利率基准改革第二阶段、与2019冠状病毒病相关的租金减免等[41] - 2021年4月1日，公司受利率基准改革影响的银行借贷为1217.5万美元，来自金融机构的贷款为152.2万美元[43][45] 市场数据及预测 - 2021年10月BDI高点5,650，2022年1月BDI低点1,296，平均3,021；2021年10月BPI高点4,328，2022年2月BPI低点1,765，平均3,122[110][111] - 本年度BDI均值为3,021点，同比大涨123%；BPI平均为3,122点，上涨119.3%[113] - 2021年末，全球干散货市场运力达9.45亿载重吨，同比上涨3.6%左右；新建造船只订单占船队规模比例约为7.1%；全年新交付运力达3,519万载重吨，同比下滑28.1%；新签订单3,641.7万载重吨，同比上涨53.5%；拆解运力达515万载重吨，同比下降66.3%[113] - 目前船队规模为319,923载重吨，平均船龄为16岁，全年船舶出租率为95.15%[115] - 船队平均单船日租金收入为每天15,194美元，较上一年度增加6,448美元，增长73.7%[115] - 本年度有两艘船舶进船厂坞修，所用时间