公司基本信息 - [公司于2015年7月21日在开曼群岛注册成立，2016年10月20日在港交所GEM上市，2019年1月3日转往主板上市][157] - [公司为投资控股公司，集团主要从事经纪、保证金融资、企业融资、资产管理及金融产品与投资服务][163] - [公司直接控股公司为兴证（香港）金融控股有限公司，最终控股公司为兴业证券股份有限公司][163] 财务数据 - 收入与利润 - [2023年上半年保荐费收入334万港元，同比增长102.42%，企业融资顾问费收入36万港元，同比减少29.41%，股权融资额124万美元，中资券商中排第18位][15] - [2023年上半年金融产品及投资盈利1.4032亿港元，2022年亏损2299万港元，同比增长710.35%][16] - [截至2023年6月30日止六个月，公司综合收入为2.51335997亿港元，税前利润为7489.3259万港元][68] - [2023年上半年公司收入为2.51336亿港元，2022年同期为9319.5343万港元][89] - [2023年上半年公司税前亏损为1.98904亿港元][72] - [2023年上半年佣金及手续费收入为9551.0693万港元，2022年同期为1.00561亿港元][86] - [2023年上半年利息收入为4607.6263万港元，2022年同期为1859.5371万港元][86] - [2023年上半年交易及投资收入净额为1.09749亿港元，2022年同期亏损2596.0784万港元][89] - [2023年上半年其他收入为9137.8729万港元，2022年同期为2516.8023万港元][89] - [公司2023年上半年本公司普通股持有人应占期内利润为62,193,981港元，而2022年同期为亏损198,345,423港元][96] - [2023年上半年佣金及手续费收入为95510693港元，2022年为100560756港元；利息收入为46076263港元，2022年为18595371港元；交易及投资收入净额为109749041港元，2022年为 - 25960784港元][120] - [2023年上半年收入总额为251335997港元，2022年为93195343港元；其他收入为91378729港元，2022年为25168023港元；融资成本为 - 106064274港元，2022年为 - 79161928港元][120] - [2023年上半年税前利润为74893259港元，2022年为 - 198903690港元；税项为 - 12699278港元，2022年为558267港元][120] - [2023年上半年本公司普通股持有人应占期内利润为62193981港元，2022年为 - 198345423港元][120] - [2023年上半年期内其他全面收益，除税后为22919992港元，2022年为 - 7825451港元][120] - [2023年上半年本公司普通股持有人应占期内全面收益总额为85113973港元，2022年为 - 206170874港元][120] - [2023年上半年本公司普通股持有人应占每股盈利为0.0155港元，2022年为 - 0.0496港元][120] - [2022年上半年期内亏损为 - 198345423港元，期内其他全面收益为 - 7825451港元，期内全面收益总额为 - 206170874港元][124] 财务数据 - 资产与负债 - [2023年6月30日总负债增加28.80%至109.1854亿港元][18] - [2023年6月30日普通股股东应占权益总额为30.7999亿港元][20] - [截至2023年6月30日，非流动资产为442,685,357港元，较2022年12月31日的543,535,635港元有所减少][108] - [截至2023年6月30日，流动资产为14,555,848,751港元，较2022年12月31日的11,928,645,856港元有所增加][108] - [截至2023年6月30日，流动负债为10,002,511,805港元，较2022年12月31日的6,397,295,638港元有所增加][108] - [截至2023年6月30日，流动资产净值为4,553,336,946港元，较2022年12月31日的5,531,350,218港元有所减少][108] - [截至2023年6月30日，非流动负债为916,030,628港元，而2022年12月31日为2,080,008,151港元][109] - [截至2023年6月30日，资产净值为4,079,991,675港元，较2022年12月31日的3,994,877,702港元有所增加][109] - [截至2023年6月30日，公司权益总额为4,079,991,675港元，较2023年1月1日的3,994,877,702港元增加85,113,973港元][150] - [截至2023年6月30日，集团金融资产总值35.45亿港元，较2022年12月31日的21.75亿港元有所增长][164] - [2023年6月30日，有抵押保证金贷款中，61 - 90日的金额为234.21万港元，91 - 180日的为258.94万港元][166] - [2023年6月30日，集团银行借款利率为HIBOR+0.8%至HIBOR+0.9%，2022年12月31日为HIBOR+0.8%至HIBOR+1.2%][168] - [截至2023年6月30日，集团金融产品及投资业务应收账款总计7.05亿港元，2022年12月31日为8.85亿港元][176] - [2023年6月30日，持作交易的上市债务证券淡仓为2129.72万港元，指定以公允价值计量并计入损益的非上市已发行结构性产品为2437.65万港元][186] - [2023年6月30日，集团从74.37亿港元银行授信额中提取17.5亿港元，2022年12月31日从83.16亿港元中提取10亿港元][192] - [2023年6月30日，兴业证券支持集团31亿港元银行授信额，其中13亿港元已获提取，2022年12月31日支持33.87亿港元，10亿港元已获提取][192] 财务数据 - 现金流 - [2023年上半年现金流出净额为6.3541亿港元，6月30日银行结余为20.6854亿港元][19] - [2023年上半年经营业务活动所得现金净额为12,299,366港元，而2022年同期为所用现金净额862,795,844港元][154] - [2023年上半年投资活动所用现金净额为1,289,427,031港元，2022年同期为4,521,775港元][154] - [2023年上半年融资活动所得现金净额为641,715,960港元，2022年同期为所用现金净额112,141,494港元][154] - [2023年上半年现金及现金等价物减少净额为635,411,705港元，2022年同期为979,459,113港元][154] - [2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为2,068,536,811港元，2022年同期为4,479,497,967港元][154] 财务数据 - 税务 - [2023年上半年香港利得税即期为3513.007万港元，2022年同期为2280港元][78] - [2023年上半年递延税项为3503.006万港元，2022年同期为3985.901万港元][78] - [附属公司首200万港元应课税利润按8.25%计税，余下按16.5%计税，与2022年相同][80] - [香港利得税拨备按2023年上半年估计应课税利润的全年实际税率16.5%（2022年相同）计提，一家附属公司除外][98] 财务数据 - 股本与股息 - [计算每股基本盈利/亏损的普通股加权平均数在2023年和2022年上半年均为4,000,000,000股][96] - [董事会在2023年和2022年上半年均未宣派中期股息][95] - [2022年1月1日股本为400000000港元，股份溢价为3379895424港元，资本储备为442441821港元][124] - [2022年6月30日普通股持有人应占权益总计为3181027098港元，权益总额为4181027098港元][124] 公司业务相关 - [公司经营分部包括经纪、保证金融资、企业融资、资产管理、金融产品及投资和其他业务][67] 公司风险管理 - [公司建立风险管理三道防线保障风险管理工作执行效率与效果][25] - [公司制定政策程序监控和控制市场风险，开展新交易或业务前评估并制定缓释措施][28] - [公司健全管理机制和内部控制程序管理操作风险，确保损失可控][29] - [公司完善声誉风险管理制度，报告期内舆情平稳，未发生重大声誉风险事件][31] 公司融资情况 - [2022年10月21日公司获3亿港元非承诺性循环贷款融资，若兴业证券不再维持拥有公司已发行股本不少于51%股权及绝对管理控制权则构成违约][38] - [2023年6月13日公司获3000万美元（或等值港元）非承诺性循环贷款融资，若兴业证券不再拥有公司已发行股本至少51%股权及绝对管理控制权则构成违约][39] - [2021年12月28日公司及兴证国际证券获9亿港元非承诺性短期贷款融资，若兴业证券不再实益拥有公司及兴证国际证券已发行股本至少51%则构成违约][58] - [2023年5月17日公司获5亿港元（或等值美元）非承诺性循环贷款融资，若兴业证券不再拥有公司已发行股本至少51%股权则构成违约][60] - [集团制定流动性风险管理相关制度流程，通过多种方式融资并采取严格流动性管理措施][46][47] - [公司于2021年2月发行3亿美元企业债券，固定年利率2%，三年内到期并由控股股东担保][194] 公司指数纳入情况 - [2023年5月31日公司正式被纳入MSCI香港微型股指数][11] 财务报告审核情况 - [审核委员会认为集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合业绩符合适用会计准则等规定且已充分披露][42] 公司合规管理 - [合规法务部制定合规管理政策程序，组织培训和案例宣导等营造合规文化氛围][50] 财务报告编制政策 - [中期财务报告按2022年度财务报表相同会计政策编制，除预期在2023年度财务报表反映的会计政策变动外][158] 关联公司股权情况 - [China Credit Trust Co., Ltd持有嘉实基金管理有限公司40%已发行股本，嘉实基金管理有限公司持有嘉实资本管理有限公司75%已发行股本][53]