整体财务关键指标变化 - 截至2022年2月28日止六个月收入为12.03707亿元，较2021年同期的11.4868亿元增长4.8%[11] - 截至2022年2月28日止六个月毛利为6.81837亿元，较2021年同期的7.71948亿元下降11.7%[11] - 截至2022年2月28日止六个月经调整毛利为7.02736亿元，较2021年同期的7.96007亿元下降11.7%[11] - 截至2022年2月28日止六个月经调整本公司股权持有人应占纯利为5.75862亿元，较2021年同期的6.21332亿元下降7.3%[11] - 截至2022年2月28日止六个月，公司收入为12.037亿元，较2021年同期增加5500万元或4.8%[30] - 截至2022年2月28日止六个月，公司经调整收入成本为5.01亿元，较2021年同期增加1.483亿元或42.0%[31] - 截至2022年2月28日止六个月，公司经调整毛利为7.027亿元，较2021年同期减少9330万元或11.7%，经调整毛利率为58.4%，2021年同期为69.3%[32] - 截至2022年2月28日止六个月，公司经调整本公司股权持有人应占纯利为5.759亿元，较2021年同期减少4540万元或7.3%，经调整纯利率为47.8%，2021年同期为54.1%[29] - 截至2022年2月28日止六个月，公司销售开支为1930万元，较2021年同期减少750万元或28.0%[35] - 截至2022年2月28日止六个月，公司经调整行政开支为9750万元，较2021年同期减少430万元[36] - 截至2022年2月28日止六个月，公司其他收入为700万元，较2021年同期减少1480万元或67.9%[37] - 截至2022年2月28日止六个月，公司其他收益及亏损录得亏损1300万元，而2021年同期录得收益1.663亿元[38] - 财务收入由截至2021年2月28日止六个月的1410万元增加31.9%至2022年同期的1860万元[40] - 财务开支从2021年2月28日止六个月的4440万元减少39.0%至2022年同期的2710万元[41] - 截至2022年2月28日及2021年2月28日止六个月，期内利润分别为5.478亿元及8.742亿元；经调整公司股权持有人应占纯利分别为5.759亿元及6.213亿元；公司股权持有人应占纯利分别为5.423亿元及7.759亿元，减少2.336亿元[45] - 集团截至2022年2月28日止六个月的薪酬成本总额为2.944亿元（截至2021年2月28日止六个月：2.536亿元）[57] - 截至2022年2月28日止六个月，公司持续经营业务收入为1,203,707千元人民币，2021年同期为1,148,680千元人民币[199] - 截至2022年2月28日止六个月，公司毛利为681,837千元人民币，2021年同期为771,948千元人民币[199] - 截至2022年2月28日止六个月，公司经营利润为552,834千元人民币，2021年同期为826,397千元人民币[199] - 截至2022年2月28日止六个月，公司财务开支净额为8,507千元人民币，2021年同期为30,289千元人民币[199] - 截至2022年2月28日止六个月，公司所得税前利润为544,327千元人民币，2021年同期为796,108千元人民币[199] - 截至2022年2月28日止六个月，公司持续经营业务期内利润为547,819千元人民币，2021年同期为800,868千元人民币[199] - 2021年2月28日止六个月，公司已终止经营业务期内利润（已扣税）为73,333千元人民币，2022年无此项目[199] - 截至2022年2月28日止六个月，公司期内利润为547,819千元人民币，2021年同期为874,201千元人民币[199] - 截至2022年2月28日止六个月，利润归属于本公司股权持有人为542,331千元人民币，2021年同期为849,217千元人民币[199] 特定期间费用及变动指标 - 2022年2 - 8月以股份为基础的薪酬开支（计入收入成本）为318.7万元，2021年同期为371.6万元[15] - 2022年2 - 8月因湖南涉外经济学院所收购可识别资产公平值调整引致的额外折旧及摊销为469.3万元，2021年同期为445.7万元[15] - 2022年2 - 8月因博望高中所收购可识别资产公平值调整引致的额外折旧及摊销为77.1万元，2021年同期为337.2万元[15] - 2022年2 - 8月因山东英才学院所收购可识别资产公平值调整引致的额外折旧及摊销为1010.4万元，2021年同期为1037万元[15] - 2022年2 - 8月因斯坦福国际大学所收购可识别资产公平值调整引致的额外折旧及摊销为214.4万元，与2021年同期持平[15] - 2022年2 - 8月可转股债券的公平值变动为1038.1万元，2021年同期为 - 16727.5万元[15] 学校数量变化 - 截至2022年2月28日，公司在中国有8所学校，在泰国有1所学校，2021年2月28日学校总数为27所[21][22] 现金及财务状况指标 - 2022年2月28日，集团现金及现金等价物由2021年8月31日的16.559亿元增加81.1%至29.983亿元；现金总额由18.064亿元增加至31.983亿元[46] - 2022年2月28日，集团流动资产为33.016亿元，流动负债为40.188亿元，流动比率为0.82（2021年8月31日：0.87）[47] - 2022年2月28日，集团资本负债比率约为13.4%（2021年8月31日：22.5%）[48] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2022年2月28日止六个月的中期股息（2021年：0.123港元）[64] 审核情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2022年2月28日止六个月之未经审核中期简明合并财务资料[65] 债券相关情况 - 公司债券本金总额为20.24亿港元，额外期权债券本金总额为3.24亿港元，经办人已行使6400万港元期权债券选择权[71][72][76] - 2024年可转股债券发行价为本金额的100%[70] - 可转股债券年利率0.90%，每半年支付一次利息[79] - 转换股份初步转换价为每股7.1303港元，较参考股价5.3237港元溢价34.0%[83] - 2024年可转股债券按初步转换价每20.88亿港元本金额发行2.92834803亿股股份[88] - 债券持有人可在特定期间随时转换可转股债券[91][92][93][94][95][96][97] - 到期日为2024年12月27日，公司将按本金额100%连同应计未付利息赎回可转股债券[74][102][103] - 公司可在满足一定条件下按本金额连同应计利息赎回全部可转股债券，如连续30个交易日中20个交易日股份收市价为适用转换价最少130%等[108] - 因税务理由，公司可在满足条件下按本金额连同应计利息赎回全部可转股债券[111][112][113][114][115][116] - 参考股价为每股5.3237港元，取2019年12月3日收市价5.16港元和后续五日成交量加权平均价算术平均值5.3237港元较高者[103][104][105][106] - 2024年可轉股債券初步轉換價每股7.1303港元，按此悉數轉換可轉為總面值2,928.35港元及市值1,511,027,583.48港元的292,834,803股股份，公司每股轉換股份淨價估計約7.06港元[149] - 2020年2月24日，2024年可轉股債券轉換價調整為每股7.0190港元，按此轉換將發行轉換股份最高數目為297,478,273股[149] - 2020年6月8日起，2024年可轉股債券轉換價調整為每股6.92港元，按此轉換將發行轉換股份最高數目為301,734,104股[149] - 2021年2月9日起，2024年可轉股債券換股價調整為每股6.82港元，按此轉換將發行轉換股份最高數目為306,158,357股[150] - 2021年6月15日起，2024年可轉股債券換股價調整為每股6.68港元，按此轉換將發行轉換股份最高數目為312,574,850股[150] - 每份可轉股債券持有人有權於2022年12月27日按本金額連同截至但不包括當日的應計利息贖回全部或部分所持可轉股債券，需在選擇沽售日期前30 - 60日內遞交通知書[135][136][138] 物业证书情况 - 截至2022年2月28日，32项非湖南涉外經濟學院学校自有物业中，公司有11项未取得正式房屋所有權證或其他必要證書或許可證[155] - 截至2022年2月28日，公司已申请但尚未取得湖南涉外經濟學院学校目前所佔用48栋楼宇的相关正式證書[155] 贷款协议情况 - 2018年5月31日，公司与国际金融公司订立貸款協議，最多借入本金额75百万美元，换股价其后调整为每股5.53港元[156] - 截至2022年2月28日，公司已自貸款融資提取75百万美元，50百万美元已偿还，0.1百万美元转入借款，24.9百万美元转为公司普通股[156] 配售及认购事项 - 2021年10月26日公司订立配售及先旧后新认购协议，11月3日完成，配售及认购股份均为2.2亿股，价格为每股4.19港元[46] - 2021年11月3日完成配售及认购事项，成功配售2.2亿股配售股份，公司向光宇投资配发及发行2.2亿股认购股份[157] - 2021年配售及认购事项所得款项净额约9.14亿港元，截至2022年2月28日已动用约3.36亿港元，未动用5.78亿港元，预计2023年12月31日前用完剩余款项[159] 项目款项使用情况 - 现有K - 12学校转型项目所得款项净额3.6亿港元，截至2022年2月28日已动用1.23亿港元，未动用2.37亿港元[160] - 湖南涉外经济学院开设新校区所得款项净额4.54亿港元，截至2022年2月28日已动用1.14亿港元，未动用3.4亿港元[160] - 现有3所大学开设职业本科教育所得款项净额1亿港元，截至2022年2月28日已全部动用[160] 股权持有情况 - 2022年2月28日，李先生持股19.37249亿股，持股比例53.89% [168] - 2022年2月28日，李女士持股19.42152亿股，持股比例54.03% [168] - 2022年2月28日，邱红军女士持股326.1万股，持股比例0.09% [168] - 2021年9月17日，李先生因行使购股权发行394.98万股股份[169] - 2021年9月17日，李女士因行使购股权发行486.52万股股份[169] - 李先生在宇華投資管理註冊資本金額為人民幣4000萬元，佔法團權益80%；在鄭州宇華教育投資註冊資本金額為人民幣1800萬元，佔法團權益36%等[174] - 李女士在宇華投資管理註冊資本金額為人民幣1000萬元，佔法團權益20%；在鄭州宇華教育投資註冊資本金額為人民幣3200萬元，佔法團權益64%等[174] - 2022年2月28日，李先生持有公司股份19.37249億股，持股概約百分比為53.89%；李女士持有公司股份19.42152億股，持股概約百分比為54.03%等[176] - 2022年2月28日，Bank of America Corporation持有公司好倉股份4.01114003億股，持股概約百分比為11.16%；持有淡倉股份3.94583019億股，持股概約百分比為10.98%[176] 购股权计划情况 - 公司自2016年9月1日起採納首次公開發