公司概况与年报 - 公司2022年年报[1] - 公司主要为中小型公司提供上市市场，带有较高投资风险[2] - 公司董事会对报告内容共同及个别地承担全部责任，确认报告所载资料在各重要方面均属准确完备[7] - 公司主要物業表、主席报告、管理層討論及分析、企業管治報告、董事履歷詳情、董事會報告、獨立核數師報告、綜合損益及其他全面收入表、綜合財務狀況表、綜合權益變動表、綜合現金流量表、綜合財務報表附註、五年財務概要[9] 董事会与管理层 - 公司执行董事包括田一妤女士（主席）、陈伟龙先生（行政总裁）、林静仪女士、林霆女士[10] - 公司独立非执行董事包括韩铭生先生、李筠翎女士、罗咏诗女士[10] - 公司审计委员会主席为韩铭生先生，成员包括李筠翎女士、罗咏诗女士[10] - 公司合规委员会主席为林静仪女士，成员包括林霆女士[10] 财务表现 - 公司2022年收益约为60,823,000港元，较上一年的66,642,000港元减少约8.7%[14] - 公司每股基本及摊薄亏损约为21.54港仙，较2021年的19.79港仙有所增加[15] - 公司主要运营子公司iAsia的收益占集团总收益的95.7%，较2021年的91.3%有所增加[16] - iAsia的收益从2021年的60,818,000港元下降至58,193,000港元，减少约4.3%[16] - 公司借貸业务收益为2,628,000港元，较2021年的5,105,000港元减少约48.5%[18] - 借貸业务占公司总收益的4.3%，较2021年的7.7%有所下降[18] - 公司录得公平价值亏损6,756,000港元，较2021年的928,000港元大幅增加[20] - 公司2022年收入为60,823,000港元，较2021年的66,642,000港元减少8.7%[138] - 公司2022年毛利为40,978,000港元，较2021年的46,644,000港元减少12.1%[140] - 公司2022年毛利率为67.4%，较2021年的70.0%下降2.6个百分点[140] - 公司2022年税前亏损为26,465,000港元，较2021年的24,500,000港元增加7.9%[137] - 公司2022年经营现金流为3,422,000港元，较2021年的11,253,000港元减少69.6%[137] - 公司2022年流动比率为2.3:1，较2021年的2.8:1下降17.9%[137] - 公司2022年除税后亏损净额约为27,566,000港元，较2021年增加约4.7%[157] - 公司2022年现金及银行结余约为26,945,000港元，较2021年减少约28.2%[159] - 公司2022年流动资产净值约为48,096,000港元，较2021年减少约35.2%[159] - 公司2022年流动比率约为2.3倍，较2021年下降约0.5倍[159] - 公司2022年股东权益约为63,503,000港元，较2021年减少约30.9%[162] 业务分部表现 - 金融交易软件解决方案业务分部收入为58,193,000港元，同比下降4.3%[33] - 金融交易软件解决方案业务分部税前利润为9,168,000港元，同比下降19.6%[33] - 其他IT和互联网金融平台服务业务分部收益为0港元，分部溢利为50,000港元，较2021年的分部亏损154,000港元有所改善[42] - 借貸業務分部收益为2,628,000港元，同比下降48.5%[44] - 借貸業務分部税前亏损为7,989,000港元，较2021年的亏损19,724,000港元有所减少[44] - 应收贷款及利息的减值亏损拨备为749,000港元，较2021年的13,265,000港元大幅减少[45] 借贷业务 - 公司借貸业务收益为2,628,000港元，较2021年的5,105,000港元减少约48.5%[18] - 借貸业务占公司总收益的4.3%，较2021年的7.7%有所下降[18] - 截至2022年12月31日，公司应收贷款余额（扣除亏损拨备）为37,575,000港元，较2021年的49,925,000港元下降[50] - 应收贷款中，最大借款人的贷款金额为5,762,000港元，占总贷款的15%[50] - 五大借款人的贷款总额为20,421,000港元，占总贷款的54%[50] - 公司向客户收取的利率范围为每年8%至21.6%[50] - 应收贷款的固定期限为3个月至2年[50] - 公司持有的抵押物（如物业及珠宝）价值为5,163,000港元[50] - 截至2022年12月31日，公司有32名借款人（包括30名个人和2名公司借款人）的贷款未偿还[52] - 逾期贷款金额为31,517,000港元，占总贷款的84%[53] - 公司通过内部控制程序降低信贷和违约风险，包括客户身份识别和信用评估[54][56] - 对于金额少于500万港元的贷款，公司信贷委员会的任何一名成员可批准授出有关贷款[61] - 对于金额多于500万港元但少于1000万港元的贷款，须获得信贷委员会成员的一致同意以批准授出有关贷款[61] - 对于金额多于1000万港元的贷款，须获得董事会之大多数票以批准授出有关贷款[61] - 公司已制定处理拖欠付款的标准程序，并每月向信贷委员会汇报贷款的相关还款情况[65] - 公司将根据贷款协议的条款持续监控贷款及利息支付，并定期提醒借款人偿还贷款分期付款及应计利息[64] - 公司已制定债务收回政策，以收回借款人的尚未偿还债务，包括发送催缴函、安排磋商及通过电话催缴[67] - 截至2022年12月31日，公司共有32名借款人，未偿还贷款本金总额及应收利息合计约9800万港元，较2021年的1.21亿港元有所减少[83] - 公司将32名借款人分为三个阶段：阶段1有5名借款人，阶段2有10名借款人，阶段3有17名借款人[83] - 2022年应收贷款及利息的减值亏损拨备减少，主要由于信贷状态及资信无重大变化[84] - 公司对逾期超过90天的借款人发出催款函或电子邮件，要求立即偿还未偿还贷款本金及利息[87] - 公司采用的预期信贷亏损评估假设包括：借款人经营所在地的市场趋势及状况与整体经济预测无重大偏差，以及摘取自TransUnion、穆迪及市场分析数据的违约概率假设无偏差[81] - 公司对阶段1资产采用12个月预期信贷亏损计算亏损拨备，对阶段2和阶段3资产采用全期预期信贷亏损计算亏损拨备[75] - 公司对阶段2资产的违约概率参照高风险类别借款人采用，对阶段3资产采用最低信贷分类的违约概率[80] - 公司对未违约且无显著增加信贷风险的应收贷款及利息分类为阶段1资产，并采用信贷评级机构及信贷报告机构发布的违约概率[76] - 公司在确定违约亏损率时考虑了抵押品的市值[77] - 公司认为基于借贷政策的信用评估将提供公平及合理的减值损失估计[86] 市场与经济环境 - 香港2022年GDP下降约3.5%[22] - 恒生指数在2022年12月底跌至19,781点，较2022年的峰值24,966点下跌逾21%[25] - 预计香港2023年GDP将恢复正增长[27] - 香港经济于2022年第四季度同比显著萎缩，主要由于全球经济环境转差[193] - 预计全球主要央行将在2023年继续加息以遏制通胀，这将令全球经济动力承压[193] - 香港经济活动从疫情中恢复正常，预计将在2023年促进私人消费[194] - 鉴于普遍稳定的疫情情况、逐步放宽的社会隔离措施及正在改善的劳动力市场状况，将刺激本地消费需求[195] - 香港本地生产总值预计将在2023年恢复正增长[196] 公司战略与未来计划 - 公司优化了金融交易软件解决方案，采用模块设计以提升客户扩展使用能力的灵活性[35] - 公司将继续多样化提供其他IT服务，如系统迁移服务，以丰富客户基础并提升行业竞争力[42] - 公司将紧跟市场趋势和行业要求，通过合理成本提高运营效率以维持市场竞争力[39] - 公司将继续勤勉地为客户服务，以凭借其在金融交易软件解决方案业务方面的经验及声誉获得更多客户[197] - 公司将采取审慎的方式授出新贷款，并以积极的方式收回其授出的贷款及应收借款人的相关利息[197] - 公司将挖掘扩大其业务及产生更多收益的不同商机[198] 其他财务信息 - 公司核数师为罗申美会计师事务所[11] - 公司主要往来银行包括中国银行（香港）有限公司、交通银行股份有限公司香港分行、中信银行（国际）有限公司、中国建设银行（亚洲）股份有限公司、星展银行（香港）有限公司、东亚银行有限公司[11] - 公司2022年借貸總額包括銀行融資租賃約1,380,000港元，年實際利率為4.83%[160] - 公司2022年资产负债率约为0.01，与2021年持平[160] - 公司2022年并无任何重大资本承担[170] - 公司2022年并无任何重大资产抵押[171] 员工与薪酬 - 截至2022年12月31日，公司共有74名员工，较2021年的82名有所减少[182] - 2022年度员工福利开支总额（包括董事酬金）约为47,589,000港元，较2021年的48,461,000港元有所减少[182] 股息与分红 - 公司董事会不建议派付2022年度任何股息（2021年：无）[180] 其他投资与资产 - 公司截至2022年12月31日的证券投资组合包括持作买卖的证券，总账面值为5303万港元[90] - 公司持有的PT International Development Corporation Limited股份占其总股本的0.8%，账面值为484万港元[90] - 公司持有的Lumina Group Limited股份占其总股本的2.5%，账面值为1587万港元[90] - 公司持有的Hanvey Group Holdings Limited股份占其总股本的1.2%，账面值为783万港元[90] - 公司持有的Crown International Corporation Limited股份占其总股本的0.3%，账面值为220万港元[90] - 公司年内未收到持作买卖的上市证券投资的股息收入[123][124] - 公司证券投资确认按公平价值计入损益的金融资产的公平价值亏损净额约为6,756,000港元（2021年：约928,000港元）[123][124] - 公司持有的中国育儿网络控股有限公司（CPN）股份为16,538,000股，占CPN总发行股份的约1.61%[128] - 中国育儿网络股份于2022年12月31日的公平价值约为364,000港元[129] - 公司确认至按公平价值计入其他全面收入的金融资产储备的中国育儿网络股份的公平价值亏损约为794,000港元（2021年：约2,861,000港元）[129] - 公司应占Square Box Limited的亏损约为361,000港元（2021年：约105,000港元）[131] - 公司于Square Box Limited的投资的账面值约为276,000港元（2021年：约1,397,000港元）[132] - 公司应占天汇投资有限公司（Sky View）的亏损约为9,000港元（2021年：约7,000港元）[135] - 公司于天汇投资有限公司的投资的账面值约为93,000港元（2021年：约102,000港元）[135] 其他公司财务信息 - 保德国际集团截至2022年9月30日止六个月的未审核收益及亏损分别约为3.674亿港元及9680万港元[92] - 国农集团截至2022年9月30日止九个月来自持续经营的未审核收益及亏损分别约为1.012亿港元及1570万港元[94] - 公司于年内出售其于国农股份的投资并录得已变现亏损净额约1.4万港元[95] - 保德国际集团将专注于经济活动及存款利率较高的经济体，预计这些国家的经济反弹更显著[93] - 国农集团管理层计划开设及投资新餐厅，并将保持其精简及有效的组织架构以应对持续的挑战[94] - 瑩嵐集團截至2022年9月30日止六個月的未經審核收益約為4430萬港元，虧損約為140萬港元[96] - 恆偉集團截至2022年9月30日止九個月的未經審核收益約為2.077億港元，溢利約為230萬港元[97] - 皇冠集團截至2022年9月30日止六個月的未經審核收益約為4.212億港元，虧損約為4.033億港元[99] - 中國農業生態集團截至20