财务数据关键指标变化 - 公司2021年综合收入约为72,755,000港元，较2020年的76,099,000港元有所下降[19] - 公司2021年拥有人应占亏损约为5,763,000港元，而2020年为溢利约3,956,000港元[19] - 公司2021年收入为72,755,127港元，较2020年的76,098,619港元下降4.4%[175] - 2021年毛利为18,828,076港元，较2020年的24,163,993港元下降22.1%[175] - 2021年净亏损为5,763,058港元，而2020年净利润为3,955,531港元，同比由盈转亏[175] - 公司2021年每股基本亏损为1.097港仙，2020年每股盈利为0.753港仙[175] - 2021年现金及现金等价物为3,682,844港元，较2020年的8,819,535港元下降58.2%[176] - 2021年总资产减流动负债为50,633,118港元，较2020年的57,918,474港元下降12.6%[176] - 2021年资产净值为45,478,651港元，较2020年的50,394,979港元下降9.8%[176] - 2021年非流动负债为5,154,467港元，较2020年的7,523,495港元下降31.5%[176] - 2021年公司拥有人应占权益为45,247,931港元，较2020年的50,164,134港元下降9.8%[178] - 2021年非控股权益为230,720港元，较2020年的230,845港元基本持平[178] - 公司2021年净亏损为5,762,933港元，相比2020年净利润3,955,709港元，业绩由盈转亏[179] - 2021年经营业务现金净流出1,254,837港元，而2020年为净流入6,463,511港元，现金流状况显著恶化[183] - 公司2021年末现金及现金等价物为3,682,844港元，较年初8,819,535港元下降58.3%[186] - 2021年汇兑收益846,730港元，较2020年728,356港元增长16.2%[179] - 2021年物业、厂房及设备折旧费用为2,850,997港元，较2020年2,533,599港元增长12.5%[183] - 使用权资产折旧费用2021年为3,185,820港元，较2020年3,009,768港元增长5.9%[183] - 2021年投资活动现金净流出135,832港元，较2020年净流出3,523,915港元有所改善[183] - 2021年融资活动现金净流出3,952,039港元，较2020年4,834,145港元流出减少18.2%[186] - 公司2021年累计亏损达452,084,957港元，较2020年446,322,024港元扩大1.3%[179] - 2021年贸易应收款项减值拨回9,163港元，而2020年为拨备25,243港元[183] 业务线表现 - 销售智能卡业务在2021年录得溢利约1,400,000港元，较2020年的7,900,000港元大幅减少[24] - 全球半导体短缺对公司的SIM卡业务造成不利影响，导致生产延迟和产品结构变化[22] - 高增值辅助卡服务订单在2021年大幅减少，主要由于运输成本增加[23] - 公司计划在未来提供更高增值的卡服务，如机器对机器(M2M)智能卡相关业务[23] - SIM卡生产业务收入为72,740,000港元，同比减少3,360,000港元或4.4%[33] - SIM卡生产业务销售成本为53,910,000港元，同比增加1,980,000港元或3.8%[34] - 毛利为18,830,000港元，同比减少5,330,000港元或22.1%[34] - 集团收入主要来自智能卡合约生产及销售[115] 成本和费用 - 行政开支为21,670,000港元，同比增加850,000港元或4.1%[38] - 2021年雇员成本约为24,000,000港元，较2020年的22,600,000港元增长6.2%[49] - 核數師酬金中核數服務費用為68萬港元[91] 管理层讨论和指引 - 公司未建议就2021年财政年度派付任何末期股息[20] - 公司计划在未来提供更高增值的卡服务，如机器对机器(M2M)智能卡相关业务[23] - 公司投资人民币24,000,000元（约26,900,000港元）用于制作电视剧《雪豹2》，已完成70%[26] - 公司2021年未派付末期股息，与2020年相同[56] - 公司无任何可分配储备[129] - 截至2021年12月31日止年度，董事不建议派付任何末期股息（2020年：无）[120] 公司治理 - 公司董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[68] - 2021年举行了4次董事会会议和1次股东大会[69] - 执行董事吴玉珺女士同时担任主席和行政总裁职务[66] - 董事会已委任三名独立非执行董事，占董事会一半席位[73] - 独立非执行董事梁家驹、陈兆荣及黄嘉慧服务超过九年，董事会评估认为其仍属独立人士[74] - 全体董事均完成持续专业发展培训，包括执行董事吴玉珺、张维文、杨孟修及独立非执行董事陈兆荣、梁家驹、黄嘉慧[77] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行四次会议，黄嘉慧出席率100%，梁家驹出席率75%（3/4），陈兆荣出席率100%[78] - 审核委员会审阅了2021年度未经审核季度、中期业绩及经审核年度业绩，认为符合会计标准[80] - 提名委员会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，年内召开一次会议，全体成员出席率100%[81][84] - 薪酬委员会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，年内召开一次会议，全体成员出席率100%[85][87] - 公司强调董事会成员多元化政策，考虑性别、年龄、文化背景等因素，委任以用人唯才为原则[82] - 吴玉珺自2005年12月28日起担任公司监察主任[88] - 柳家颂担任公司秘书[89] - 公司董事會認為內部監控及風險管理制度有效且無重大缺陷[94] - 公司已制定處理及發佈內幕消息的程序及內部監控[97] - 公司股東特別大會召開需持有至少十分之一繳足股本的股東要求[99] - 公司向股東及投資者提供多種通訊途徑包括季度、中期及年度報告[102] - 公司執行董事吳玉珺擁有35年科技行業經驗[107] - 公司執行董事張維文負責主要管理及營運職責[107] - 公司執行董事楊孟修擁有16年商品規劃和品牌行銷經驗[107] - 公司組織章程文件在2021年度無重大變動[104] 股东和股权结构 - 执行董事吴玉珺持有公司股份100,000股及相关购股权4,500,000股，占总股本0.88%[130] - 执行董事杨孟修持有公司股份4,300,000股及相关购股权4,500,000股，占总股本1.68%[130] - 主要股东Golden Dice Co., Ltd持有公司股份63,142,512股，占总股本12.02%[134] - 主要股东Best Heaven Limited持有公司股份31,586,500股，占总股本6.01%[134] - 蔡骐远先生通过控股公司间接持有公司股份94,729,012股，占总股本18.03%[134] - 公司已发行股本至少25%由公众持有[150] - 截至2021年底，公司董事及主要行政人员无其他需披露的股份权益或淡仓[133][135] 客户和供应商 - 公司五大客戶收入佔總收入99%[96] - 公司最大客户销售额占比44%，五大客户合计占比99%[144] - 公司最大供应商采购额占比49%，五大供应商合计占比83%[145] 高级管理层薪酬 - 高级管理层中6人薪酬在0至1,000,000港元范围，1人在1,000,001至1,500,000港元范围[137] 其他财务数据 - 公司资产总额中，贸易及其他应收款项、预付款项及按金占比最高，达36%[13] - 现金及现金等价物占公司资产总额的39%[13] - 其他收入为770,000港元，包括政府补贴280,000港元[35] - 其他亏损为680,000港元，包括汇兑亏损580,000港元[36] - 现金及银行结余为3,700,000港元，同比减少5,100,000港元[48] - 流动比率为1.0，去年同期为1.2[48] - 公司于2021年12月31日共有139名雇员，较2020年的144名减少5名[49] - 公司资本负债比率从2020年的11.5%降至2021年的10.1%[55] - 公司2021年无重大投资、收购或出售附属公司及联营公司事项[51][52] - 公司2021年无资产抵押情况，与2020年相同[54] - 公司2021年未购买、出售或赎回任何证券[58] - 集团及公司年内储备变动详情分别载于综合权益变动表及综合财务报表附注31[121] - 年内物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注18[123] - 公司法定及已发行股本及购股权计划变动详情载于综合财务报表附注29及30[128] - 集团业绩详情见第30页之综合损益及其他全面收益表[116] 电视节目投资 - 品創控股有限公司2021年12月31日電視節目投資按公平值計量為33,578,431港元[162] - 公司對電視節目投資的公平值估計採用收益法，基於電視節目產生的估計收益之折現現金流量[162] - 公司聘請外部估值師對2021年12月31日的電視節目投資進行估值[162] - 審計過程中評估了外部估值師的客觀性、獨立性及能力[165] - 審計程序包括考察估值採用的主要輸入數據及相關文件[165] - 審計專家審閱了電視節目投資的估值過程[165] - 公司與電視節目製作人代表討論了進度及預期收入[165] - 电视节目投资按公平值计量，其他综合财务报表按历史成本法编制[192] 审计和财务报告 - 審計報告對2021年綜合財務報表發表保留意見[157][159] - 保留意見涉及2020年石油公司其他應收款項的減值虧損範疇限制[158] - 2021年財務報表中石油公司相關事項不再影響當期財務狀況[159] - 附属公司自控制权转移日起纳入综合账目，终止控制日起不再综合[194] - 集团内公司间交易、结余及未变现收益/亏损在编制综合报表时对销[195] - 非控股权益按公平值或可识别资产净值比例计量，单独列示于综合权益表[195] - 失去附属公司控制权时，出售损益按已收代价与资产/负债账面值差额计算[196] - 外币资产/负债按报告日汇率换算，外汇损益计入当期损益[199] - 海外业务报表换算为港元时，资产/负债使用报告日汇率，收入/开支使用交易日均值汇率[199] - 出售海外业务时，累计汇兑差额重新分类至损益，非控股权益部分终止确认[200] 公司业务概述 - 公司主要业务为投资控股及提供管理服务，附属公司业务详情见综合财务报表附注33[114]