财务业绩 - 2022年公司综合收入约5848.2万港元，2021年约为7275.5万港元；公司拥有人应占亏损约为773.5万港元，2021年约为576.3万港元[16] - 2022年公司拥有人应占亏损约774万港元，2021年约576万港元[45] - 2022年集团销售智能卡收入约5847万港元，较2021年减少约1427万港元或19.6%[30] - 2022年集团销售智能卡销售成本约4350万港元，较2021年减少约1041万港元或19.3%[32] - 2022年集团毛利约1497万港元，较2021年减少约386万港元或20.5%[33] - 2022年底集团现金及银行结余约620万港元，2021年约370万港元[46] - 2022年底集团流动比率为0.9，2021年为1.0[46] - 2022年底集团雇员139名，与2021年持平，雇员成本约2260万港元，2021年约2400万港元[47] - 2022年末集团资本负债比率为9.9%，较2021年的10.1%有所下降[53] - 2022年公司收入为5848.2208万港元，较2021年的7275.5127万港元有所下降[188] - 2022年公司年内亏损为7735.53万港元，较2021年的5763.058万港元有所增加[188] - 2022年公司年内全面亏损总额为8790.133万港元，较2021年的4916.328万港元有所增加[188] - 2022年本公司拥有人应占每股亏损为1.472港仙，较2021年的1.097港仙有所增加[188] - 2022年非流动资产为4238.6503万港元，较2021年的4889.1615万港元有所下降[189] - 2022年流动资产为2393.1512万港元，较2021年的3632.7425万港元有所下降[189] - 2022年流动负债为2772.83万港元，较2021年的3458.5922万港元有所下降[189] - 2022年流动负债净值为379.6788万港元，较2021年的174.1503万港元有所增加[189] - 2022年资产净值为3668.8518万港元，较2021年的4547.8651万港元有所下降[189] - 2022年本公司拥有人应占权益为3645.7923万港元，较2021年的4524.7931万港元有所下降[191] - 2022年公司年内亏损773.54万港元，2021年为576.29万港元[192] - 2022年经营业务所得现金净额为384.28万港元，2021年为所耗125.48万港元[194] - 2022年投资活动所得现金净额为130.52万港元，2021年为所耗13.58万港元[195] - 2022年融资活动所耗现金净额为235.82万港元，2021年为395.20万港元[195] - 2022年现金及现金等价物增加净值为278.97万港元，2021年为减少534.27万港元[195] - 截至2022年底现金及现金等价物为623.65万港元，2021年底为368.28万港元[195] - 2022年退还微电影版权投资186.60万港元，2021年无此项[195] - 2022年其他借贷所得款项133.75万港元，2021年无此项[195] - 2022年公司或附属公司无购买、出售或赎回证券行为[57] - 2022年无重大投资、收购或出售附属公司及联营公司事项[48][49] - 报告期内公司并无进行任何捐赠[137] - 截至2022年12月31日止年度概无订立或存在有关公司全部或任何重大部分业务的管理及行政合约[139] - 年终或年内公司或其附属公司并无达成董事直接或间接拥有重大权益之交易、安排或重要合约[140] - 2022年酬金在零至100万港元的高级管理层有5人，2021年为6人；2022年酬金在100.001万至150万港元的高级管理层有1人，2021年为1人[150] - 本财政年度，最大客户销售额占比51%，五大客户合计销售额占比98%[159] - 本财政年度，最大供应商采购额占比69%，五大供应商合计采购额占比89%[161] - 公司2022年度录得亏损净额773.553万港元，截至2022年12月31日流动负债净值为379.6788万港元[172] 股息政策 - 董事会不建议就2022年派付任何末期股息[17] - 董事不建议就2022年度派付末期股息[54] - 董事不建议就2022年度派付任何末期股息（2021年：无）[132] - 公司已采纳一般股息政策，派付股息需考虑集团财务表现、股东利益等多方面因素[130] - 截至结算日，公司无可分配储备[143] 智能卡业务 - 销售智能卡业务受芯片供应不稳定影响，2022年前三季度形势严峻，高增值辅助卡服务订单大幅减少[18] - 为抵消亏损，公司承接更多较低增值的卡基订单以利用深圳产能[18] - 销售智能卡业务2022年录得溢利约146万港元，2021年约为389万港元[19] 影视投资 - 2019年公司间接全资附属公司投资约2690万港元用于制作电视剧《雪豹2》，因疫情推迟至2023年第二季度上映[20] - 目标电视剧预计2023年第一季度完成制作，年底上映，嘉昇香港随后两至三季度有望获收入[21] - 截至2022年12月31日，公司于电视节目之投资按公平值计量为3168.5393万港元[174] - 公司集团投资电视节目公平值使用收益法基于估计收益的折现现金流量估计[174] 债券发行 - 2023年2月10日公司拟向郭榕翔发行本金1650万港元可换股债券，所得净额约1620万港元用于集团业务[22] - 2023年2月10日，公司与郭榕翔先生订立发行本金总额1650万港元可换股债券的认购协议，认购事项尚未完成[154] 公司治理 - 截至2022年末，董事会由6名董事组成，含3名执行董事和3名独立非执行董事[68] - 2022年举行了5次董事会会议和1次股东大会[70] - 公司采用GEM上市规则企业管治守则原则，但偏离第C.2.1条[64] - 董事会委任三名独立非执行董事，占董事会一半席位[74] - 陈兆荣先生及黄嘉慧女士作为独立非执行董事为董事会服务超九年，董事会认为其仍属独立人士[75] - 全体董事均参与持续专业发展，截至报告日期已出席培训课程或阅览相关资料[78] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2022年举行四次会议，成员出席率方面梁家驹、黄嘉慧、陈兆荣为4/4，杨文哲为0/0[80][82] - 审核委员会认为2022年度未经审核季度及中期业绩以及年度经审核业绩呈列符合适用会计标准及规定并已充分披露[82] - 提名委员会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，2022年召开一次会议，成员出席率方面吴玉珺、陈兆荣、梁家驹、黄嘉慧、杨孟修为1/1，杨文哲为0/0[83][86] - 提名委员会负责检讨董事会成员多元化政策、可计量目标及监督达标进度[84] - 提名委员会已检讨并满意董事会现有组成[85] - 提名委员会须协助公司向董事会提名合适候选人，董事会须就董事委任及继任计划向股东作出推荐建议[88] - 董事提名政策载列提名委员会推荐建议的主要甄选标准、程序及原则[89] - 提名委员会评估候选人考虑诚信声誉、业务成就经验等因素[90] - 薪酬委员会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，梁家驹2022年12月15日辞任主席，陈兆荣同日调任为主席，杨文哲同日获委任[93] - 薪酬委员会2022年召开一次会议，梁家驹、陈兆荣、张维文、吴玉珺出席率为100%，杨文哲因12月15日获委任出席率为0[94] - 柳家颂2022年8月15日辞任公司秘书，程淑华同日接任[98] - 程淑华50岁，有超25年相关经验，2022年接受不少于15小时专业培训[99][100] - 吴玉珺2005年12月28日获委任为公司监察主任[97] - 董事负责编制综合财务报表，按持续经营基准编制，未发现重大不明朗因素[101] - 董事负责集团内部控制及审阅其效力[104] - 公司内部控制系统包括全面组织架构和授权，控制程序保障资产安全、确保合规、保管会计记录和防范风险[105] - 公司聘请独立专业顾问对内部控制系统进行独立评估，涉及多个营运环节[105] - 董事会认为内部控制系统及风险管理有效充分，但只能提供合理保证[106] - 公司制定处理及发布内幕消息的程序和内部监控，严禁未经授权使用内幕消息[109] - 股东持有不少于十分一公司缴足股本可要求召开股东特别大会，如董事21日内未召开，要求者可自行召开[111][112] - 股东向董事会提问须书面提出并附联络资料，呈交公司秘书[113] - 股东在股东大会提呈议案须附书面通知和联络资料，经核实后由秘书提交董事会[114] - 股东周年大会须发出至少21日书面通知，其他股东大会须发出至少14日书面通知[116] - 公司于2022年5月11日修订组织章程细则并获股东批准，现行版本于当日采纳[119] - 杨文哲于2022年12月15日获委任为独立非执行董事，梁家驹于同日辞任[134] 股东权益 - 2022年12月31日，执行董事吴玉珺、张维文、杨孟修分别持有公司股份权益占比0.88%、0.96%、1.68%，独立非执行董事陈兆荣、黄嘉慧分别持有公司股份权益占比0.09%[144] - 2022年12月31日，主要股东Golden Dice Co., Ltd、Best Heaven Limited、蔡骐远先生分别持有公司股份权益占比12.02%、6.01%、18.03%[147] - 截至报告日期，公司已发行股本总额至少25%为公众所持有[165] 核数相关 - 截至2022年12月31日止年度，公司向核数师支付核数服务酬金700千港元，非核数服务酬金为0[102] - 截至2022年12月31日止年度综合财务报表由大华马施云会计师事务所有限公司审核，公司将在应届股东周年大会提呈续聘该公司为核数师的决议案[167] - 核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布之香港财务报告准则真实公平地反映公司财务状况、表现及现金流量[170] - 核数师处理电视节目投资公平值估计审核事项的程序包括评价外部估值师、评估估值方法及假设等[177] - 公司董事负责根据相关准则和规定编制综合财务报表并落实内部监控[180] - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[182] - 核数师审核过程中运用专业判断和保持专业怀疑态度，识别和评估风险等[183] - 公司审核委员会协助董事履行监督财务报告程序的责任[181] - 核数师对综合财务报表意见不涵盖其他资料，且未发现其他资料重大错误陈述[176][179] 未来规划 - 公司对宏观经济改善及需求前景持乐观审慎态度，将整合业务、节省成本、巩固市场地位[24] - 截至2022年12月31日止年度，公司五大客户产生的收入占总收入的98%，公司将扩展客户基础[108] 其他事项 - 公司主要业务为投资控股及提供管理服务，集团收入主要来自智能卡合约生产及销售[126][127] - 公司主要业务包括生产销售智能卡、提供定制智能卡应用系统等[197] - 年内物业、厂房及设备之变动详情载于综合财务报表附注18[136] - 年内公司法定及已发行股本及购股权计划之变动详情载于综合财务报表附注29及30[142] - 过往五个财政年度集团业绩及资产与负债概要载于年报第100页[166] - 董事会于2023年3月22日批准刊发2022年度综合财务报表[198] - 公司将在2023年5月11日举行股东周年大会[58] - 2023年5月5日至11日暂停办理股份过户登记[59] - 截至2022年末，公司董事或管理层股东等无竞争权益[56]