公司业绩影响因素 - 公司截至2023年3月31日止年度业绩受疫情及竞争影响[15] 各业务线营业额及收入变化 - 设计、装修及工程服务总营业额从约3380万港元增至约4590万港元[16] - 建筑设备租赁及相关安装服务收入从约1330万港元降至约680万港元[17] - 精品及稀有葡萄酒采购和销售业务营业额从约1000万港元降至约250万港元[18] - 设计、装修及工程服务总营业额从去年约3380万港元增至本年度约4590万港元[20] - 租赁建筑设备及相关安装服务2023年收入约为680万港元，较去年约1330万港元减少[20] - 美酒采购及销售业务2023年营业额约为250万港元，较去年约1000万港元下降[20] - 2023年设计、装修及工程服务收入4591万港元，2022年为3378.5万港元[36] - 2023年租赁建筑设备收入675.6万港元，2022年为1334.1万港元[36] - 2023年美酒营销收入252.5万港元，2022年为997.7万港元[36] - 2023年金融服务收入57万港元，2022年为55.7万港元[36] - 2023年香港地区收入5416.3万港元，2022年为5633.3万港元[37] - 2023年中国内地收入159.8万港元，2022年为132.7万港元[37] 公司总收益变化 - 公司2023年3月31日止年度总收益约为5580万港元，较2022年减少约190万港元或3.3%[32][34] 公司毛利变化 - 截至2023年3月31日止年度，公司毛利减少约780万港元，主要因设计、装修及工程服务和建筑设备租赁业务毛利下降[43][47] 公司年度亏损变化 - 2023年公司录得年度亏损约2460万港元，较2022年增加约350万港元[50][52] 设计、装修及工程服务业务细分收入 - 设计、装修及工程服务中，公共房屋维修等服务收入约3130万港元，占本年度分部收益约68.2%，较去年增长约99.4%[51][54] 建筑设备租赁业务细分收入 - 建筑设备租赁业务中，脚手架设备租赁收入较去年减少650万港元[59] - 截至2023年3月31日止年度，租赁通架设备租金收入较去年减少约650万港元[62] 各业务线毛利变化原因 - 设计、装修及工程服务业务虽收入增加，但毛利率降低，因要保持竞争力及低利润率项目收入占比增加[44][47] - 建筑设备租赁业务毛利下降，因行业竞争激烈、设备出租率下降及安装服务减少[45][47] - 美酒营销和金融服务业务毛利与去年基本持平[46][48] 年度亏损增加原因 - 年度亏损增加原因包括设计等业务毛利减少约770万港元、无形资产减值增加约200万港元等[55] 业务发展预期及现状 - 公司预计公共房屋维修等服务收入将稳定增长，正积极争取新合约[56] - 因行业竞争和经济复苏慢，设计等业务中标合同金额较去年低，但管理层对经济复苏和业务机会乐观[57] - 设计、装修及工程服务业务因同业竞争、疫情影响本地经济复苏，本年度合约/项目较去年合约总额少，收益下降[61] - 集团将资源重新分配至设计、装修及工程服务以及建筑设备租赁，导致美酒营销收入减少[66][71] 集团其他业务情况 - 集团通过全资附属公司从事证券业务，在2023年3月31日止年度确认介绍经纪服务的佣金收入[68][74] - 放债业务专注潜在企业或个人借款人，资金来自内部产生的现金资源[69][75] 放债业务流程及管理 - 集团使用内部信贷评估程序评估潜在借款人信贷素质，厘定信贷限额并定期检讨[77][83] - 每宗贷款申请授予借款人前需经过文件收集和验证、信贷风险评估、批准三个阶段[80][83] - 所有授出贷款须经个别个案批准，包括标准化了解客户程序和尽职调查程序[81][84] - 手册提供处理贷款和利息偿还违约指引，规定贷款催收程序监控贷款可收回性[82][84] 贷款组合情况 - 截至2023年3月31日，贷款组合包括两笔本金金额各自为300万港元的无抵押借款，年利率9%且已到期偿还[78][83] 预期信贷亏损准备 - 报告期末确认预期信贷亏损准备约为160万港元[91] 集团流动资产及相关比率变化 - 2023年3月31日集团流动资产净值约为3120万港元，2022年为1400万港元；现金及银行结余约为590万港元，2022年为620万港元[89][93] - 2023年3月31日流动比率约为2.1倍，2022年为1.7倍，上升原因是投资物业重编[90][93] 公司拥有人应占权益总额变化 - 2023年3月31日公司拥有人应占权益总额约为4800万港元，2022年为7240万港元[95][102] 集团负债情况变化 - 2023年3月31日集团租赁负债约为950万港元，2022年为1540万港元；附息借款为500万港元，2022年为零；负债比率约为30.2%，2022年为21.3%，上升因新增附息借款[96][102] 股息分配情况 - 董事不建议派付2023年3月31日止年度股息[97][103] 重大收购及出售资产情况 - 除出售约2950万港元投资物业外，2023年无重大收购及出售资产或附属公司事项[100][106] 重大或然负债情况 - 2023年3月31日集团无重大或然负债[101][107] 集团员工数量及薪酬变化 - 2023年3月31日集团雇员34名，2022年为37名[109][113] - 2023年3月31日止年度总薪酬约为1120万港元，2022年为1250万港元，无重大波动[110][113] 公司财务风险管理 - 公司财务风险管理政策及惯例载于综合财务报表附注6(b)[117][120] 公司应对疫情措施 - 公司实施多项卫生和安全措施应对COVID - 19，要求员工出示过去7至14天内COVID - 19测试阴性结果[115] 公司管理层信息 - 陈志远先生56岁，2015年10月加入公司，现任公司主席及香港潮商集团有限公司执行董事兼行政总裁[124][125][127] - 王军先生53岁，2017年2月加入公司，持有中国证券投资基金业协会基金从业人员资格[126][128] - 陈釗洪先生57岁，2015年9月出任独立非执行董事，现为京基智慧文化控股有限公司独立非执行董事[130][131][135][136] - 吴兆先生45岁，2015年11月出任独立非执行董事，现为丝路物流控股有限公司独立非执行董事[132][133][136] - 林焯华先生64岁，2016年4月出任独立非执行董事，是澳门特别行政区选举委员会委员[134] - 彭沛雄54岁，为公司财务总监及公司秘书，自2014年曾于多间香港上市公司担任高级财务及公司秘书职位[139][141] - 赵锦生58岁，2018年加入集团，为集团若干附属公司之董事，有防水工程及保养行业经验[140][142] - 李思仁43岁，2017年12月加入集团，为集团一间附属公司之工程总监，有装修及工程行业经验[140][142] 公司企业管治情况 - 公司截至2023年3月31日止年度遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则，但行政总裁职位自2020年2月21日起一直悬空，职责由其他执行董事履行[145][146][148][149] - 公司已按GEM上市规则要求成立审核、薪酬、提名及合规委员会[145][148] - 公司采纳董事买卖公司证券之操守守则，截至2023年3月31日止年度无董事买卖公司股份，全体董事均遵守守则[151][152][156][157] - 截至年报日，董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[153][158] - 董事会主要职能是考虑及批准集团整体业务计划及策略等，向管理团队授予执行政策及策略的权力和责任[154][159] - 董事可亲身或通过电子通讯方式参加董事会会议，会议纪录须详细记录事项及决定[155][160] - 年内董事会举行11次董事会会议及1次股东大会[162] - 执行董事陈志远、王军股东大会出席率100%，董事会会议出席率100%；已辞任的张伟杰股东大会出席率0%，董事会会议出席率20%[163] - 非执行董事曾纪昌股东大会出席率100%，董事会会议出席率100%[163] - 独立非执行董事陈钊洪、吴兆、Lam Cheok Va股东大会出席率100%，董事会会议出席率100%[163] - 各董事与公司订立的服务合同或委任书初步任期为两或三年，一方终止需提前三个月书面通知[164][166] - 获委任填补临时空缺的董事须在首次股东大会上由股东重选，任期至下届股东大会或周年大会结束[165][166] - 每年股东大会上三分之一董事轮值退任，若董事人数非三或三的倍数，最接近但不少于三分之一的董事人数退任，少于三名董事则全部退任[167][170] - 公司有三名独立非执行董事，陈钊洪具备相关专业资格或专长，公司确认三人独立性[168][171] - 自2020年2月21日起公司行政总裁职位悬空，职责由其他执行董事履行，董事会将适时委任[169][172] - 董事会授权执行董事及管理层处理日常运营，关键战略决策由董事会批准[174][179] - 所有董事在报告期参与持续专业发展培训，公司为董事安排保险并每年审查[177][181][182] 审核委员会情况 - 审核委员会于2014年6月30日成立，由三名独立非执行董事组成，年内举行5次会议，成员出席率均为100%[184][185][186][187] - 审核委员会审阅了集团2022年3月31日止年度经审核综合业绩、2022年不同时段未经审核财务报表等多项财务相关内容[187] - 2023年6月审核委员会会议上，审核委员会审阅相关系统和报表，推荐续聘中审众环（香港）会计师事务所有限公司为2024年3月31日止财政年度外部核数师[189][191] - 审核委员会批准外聘核数师薪酬、委任及委聘条款，审阅其独立性、客观性及审核程序有效性[194] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会于2014年6月30日成立，由三名独立非执行董事组成，年内举行1次会议，成员出席率均为100%[190][191][192][193][194] - 薪酬委员会会议审核全体董事薪酬待遇[191][193] 公司薪酬政策 - 公司员工薪酬包括薪金及津贴，薪酬政策基于个人表现制定并定期检讨，可能发放酌情花红[195][197] - 执行董事薪酬包括基本薪金及酌情花红[195][197] 公司购股权利计划 - 2014年6月30日唯一股东以书面决议案方式采纳公司购股权利计划，目的是激励参与者为集团利益作贡献[196][198] 高级管理人员酬金披露要求 - 按照企业管治守则需披露高级管理人员截至2023年3月31日止年度酬金范围详情[197][199] 资产范围内人员数量 - 资产在0 - 100万港元的人员数量为3人[200] 公司环保情况 - 公司注重环保，相关政策及表现讨论载于年报第37页至第82页的“环境、社会及管治报告”[118][121] - 公司将定期审阅环保惯例并考虑实施更多生态友好措施[119][122] 公司面临风险 - 公司面临业务、营运及财务管理等多项风险及不确定因素[114]