公司基本信息 - 公司股份代号为8149[1][8] - 公司注册办事处位于Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1 - 1111, Cayman Islands[5] - 公司香港总部及主要营业地点在香港中环永和街21号[5] - 公司网站为www.altus.com.hk[8] - 公司主要往来银行有福冈银行、交通银行股份有限公司香港分行、大新银行有限公司、中国银行（香港）有限公司、瑞穗银行、东京之星银行、熊本第一信用金库等[8] - 公司核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司[5] - 公司股份于2016年10月17日在GEM上市，2022财政年度采纳企业管治守则及守则条文[84] - 公司为于开曼群岛注册成立的有限公司，主要营业地点位于香港中环永和街21号[187] 业务整体表现与展望 - 过去一年剔除日元波动影响，公司企业融资及其他咨询服务以及自营投资整体表现保持稳定[10] - 预计基于上市规则及法规的顾问工作竞争持续，会减少交易数量并压低费用水平[12] - 过去一年公司承揽了更多带有战略性元素的企业融资咨询项目[12] - 公司自营投资组合提供稳定性，未来将着眼安老院舍和团体家屋，来年启动较旧物业资产增值工作[13] - 公司2022财年主要业务为投资控股、提供企业融资及其他咨询服务以及自营投资，业务性质无重大变动[186] 财务数据关键指标变化 - 2022财政年度公司收入55,709千港元，税前利润12,148千港元，公司拥有人应占呈报利润6,980千港元，基础利润9,829千港元[16] - 2022财政年度公司总资产663,240千港元，总负债222,630千港元，资产净值440,610千港元[18] - 2020及2019财政年度基础纯利分别扣除转板上市开支约300,000港元及2,000,000港元[17] - 2022财年公司收入约5570万港元，较2021财年的约5930万港元减少约6.0%，自营投资收入减少约7.5%[41] - 2022财年保荐委聘项目收入约240万港元，较2021财年的约520万港元下降；财务顾问委聘项目收入约1440万港元，较2021财年的约890万港元增加61.8%[42] - 2022财年合规顾问收入约120万港元，较往年的约450万港元大幅减少[43] - 2022财年自营投资出租率为93.9%，2021财年为93.8%；日圆平均汇率由2021财年的7.31港元兑100日圆下降5.6%至2022财年的6.90港元兑100日圆；自营投资收入约3670万港元，较2021财年的约3970万港元减少7.5%[45] - 2022财年其他收入约20万港元，较2021财年的约200万港元大幅减少[48] - 2022财年投资物业公允值净减少约70万港元，较2021财年的约410万港元为少[51] - 2022财年行政及经营开支约2660万港元，2021财年约2710万港元，大致保持稳定[52] - 2022财年财务成本约410万港元，较2021财年的约460万港元减少11.7%[53] - 2022财年公司利润约800万港元，较2021财年的约710万港元增加12.0%[54] - 2022年3月31日公司流动负债净额约3790万港元，2021年3月31日约3980万港元[60] - 2021年3月31日及2022年3月31日资本负债比率分别约为43.5%及40.1%[61] - 2022年3月31日现金及银行结余约为3320万港元，2021年3月31日约为3480万港元[64] - 2022财年录得换算海外业务产生的负汇兑差额约3210万港元，2021财年约为830万港元[65] - 2022年3月31日与部分浮息借贷有关的未偿还项总额约为1580万港元，2021年3月31日约为2000万港元[65] - 计息贷款总额由2021年3月31日约2.018亿港元减至2022年3月31日约1.766亿港元，年利率介乎1.08%至2.85%[66] - 2022年3月31日计息贷款约6760万港元按浮动利率计算，2021年3月31日约为7320万港元[66] - 扣除投资物业公允值变动净额影响，2022年3月31日基础利息覆盖率为4.1倍，2021年3月31日为4.4倍[66] - 2022财政年度已付/应付集团核数师审核服务薪酬700,000港元，非审核服务薪酬123,200港元，总计823,200港元[124][129] - 2022财政年度，0港元至1,000,000港元薪酬区间的执行董事及高级管理层有3人，1,000,001港元至2,000,000港元薪酬区间的有4人，总计7人[134] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022财政年度公司企业融资及其他咨询服务收入约19,000,000港元，较2021财政年度约19,600,000港元减少约2.9%[22] - 2022财政年度保荐、财务顾问、合规顾问、其他服务收入分别为2,442千港元、14,424千港元、1,181千港元、982千港元，占企业融资及其他咨询服务收入比例分别为13%、76%、6%、5%[23] - 2022财政年度投资物业组合贡献租金收入约为36,700,000港元[26] - 2022年3月31日公司在日本有26处投资物业，如Ark Palace Hiragishi估值404百万日圆，平均入住率97%[27] - 2022年3月31日公司在香港有1处投资物业，位于中環都爹利街，估值74,000,000港元[31] - 2022年3月31日公司在香港的证券投资组合市值约为1,200,000港元，2022财政年度确认股息收入约100,000港元[31] 物业相关情况 - 中环办公室单位现有租赁持续至2024年7月，下个财年继续贡献租金收入[79] - 日本银行承诺保持低利率致日圆大幅下跌，公司采取日圆计值贷款策略及租金收入抵销开支提供自然货币对冲[80] - 公司计划扩大四间小型木屋投资组合作安老院舍，为集团带来稳定租赁收入[80] - 投资物业于2022年3月31日重新估值，公允价值变动约66.6万港元已从综合损益及其他全面收入表内扣除[197] 企业管治相关 - 公司采纳GEM上市规则相关交易标准要求作为董事证券交易行为守则，2022财政年度直至年报日期董事无违规[85] - 年报日期董事会包括3名执行董事和3名独立非执行董事[86] - 公司投购董事及高级职员责任保险，涵盖针对董事法律诉讼引致的责任[90] - 公司未委任行政总裁，董事会认为执行授权平衡，不过度集中于单一人士[91] - 公司委任3名独立非执行董事，占董事会超三分之一，公司认为其均独立[95] - 董事会于2016年9月26日设立审核、薪酬、提名三个委员会[96] - 董事会负责企业管治职能，检讨相关事宜并满意2022财政年度成效[97] - 公司按规定成立审核委员会，主要职责包括任免核数师建议、审阅财报等[100] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，陈晨光先生为主席且具合适专业资格[100] - 审核委员会成员陈晨光、赵天岳、李树贤出席会议次数均为5/5[102] - 薪酬委员会于2022财年举行1次会议，成员李树贤、赵天岳、陈晨光、叶天赐出席次数均为1/1[106] - 提名委员会于2022财年举行1次会议，成员赵天岳、陈晨光、李树贤、叶天赐出席次数均为1/1[107] - 执行董事于2016年9月26日与公司订立服务协议，初步任期3年，可提前3个月书面通知终止[112] - 独立非执行董事于2016年9月26日签署委任函，任期3年，可提前3个月书面通知终止[112] - 公司股东周年大会上，届时三分之一董事须轮值退任，每名董事最少每3年轮值退任一次[112] - 应届股东周年大会上，两名执行董事叶天赐、曾宪沛将退任及接受重选[112] - 企业管治守则规定董事会每年最少举行4次会议[115] - 2022财年，董事曾宪沛、梁绰然、赵天岳、陈晨光出席董事会会议次数为6/6，叶天赐、李树贤为5/6[116] - 预定董事会例会前，全体董事将获发最少14日的会议通知[116] - 公司最近的股东大会（周年大会及特别大会）于2021年8月6日在香港上环文咸东街35 - 45B号2楼举行[117] - 2022财政年度各董事出席股东大会次数为2/2[117] - 2022财政年度全体董事参加专业课程培训等，公司秘书谢瑞敏女士遵守相关培训规定[122][123] - 2022年3月31日，董事会不知悉影响集团持续经营能力的重大不确定因素，继续采用持续经营基准编制报表[131] - 有意提呈决议案的股东，持有公司缴足股本不少于十分之一，可要求召开特别大会，大会须在提交要求后两个月内举行[138] - 若董事会未在递交要求后21日内召开大会，提出要求的人士可自行召开，费用由公司偿付[138] - 公司于2016年9月26日采纳经修订及重列的组织章程大纲及细则，2022财政年度无变动[140][142] - 公司股息政策需平衡业务发展资本与股东奖励，决定派息及金额时考虑集团财务等多方面因素[139] - 2022财政年度董事会对风险管理及内部监控系统成效进行年度检讨，认为集团系统充足有效[146] - 公司须按相关条例和规则尽快披露内幕消息，已纳入合规手册[147] - 股东可通过公司秘书向公司或董事会进行书面查询[148] 人员相关信息 - 叶天赐先生59岁，2000年9月成立集团，负责制定企业策略等多项事务，在多家公司任职[152] - 叶先生获证监会发牌进行4类受规管活动，为浩德融资保荐人业务主负责人[153] - 叶先生在4家联交所上市公司担任独立非执行董事，任期从1999年至2017年不等[156] - 曾宪沛先生50岁，2001年2月加入集团，与主席合作监督运营等事务[158] - 曾先生获证监会发牌进行4类受规管活动，为浩德融资保荐人业务主负责人[158] - 梁绰然女士57岁，2016年3月获委任为董事，4月调任执行董事[159] - 梁女士获证监会发牌进行2类受规管活动，为浩德融资保荐人业务主负责人[159] - 赵天岳先生67岁，于1983年10月在英格兰及威尔士、1984年3月在香港成为合资格事务律师，2015年退出专业律师事务所事务[163] - 陈晨光先生55岁，拥有逾30年会计、审计、银行及公司秘书以及企业管治领域经验[163] - 李树贤先生55岁，拥有逾20年地产、企业融资、投资及管理经验，1999年9月获英国伦敦大学伦敦商学院金融理学硕士学位[164] - 李树贤先生于2011年3月18日至2017年6月14日担任天安中国投资有限公司非执行董事，2017年6月15日至2018年1月3日担任执行董事[168] - 何淑懿女士58岁，于2014年5月加入集团，拥有30年金融业经验，1988年6月取得UCLA安德森管理学院工商管理硕士学位[170][173] - 何淑懿女士自2022年5月31日起担任安徽海螺水泥股份有限公司独立非执行董事[174] - 邱咏培女士33岁，于2011年9月加入集团，2010年8月取得英国伦敦大学学院经济学理学学士学位（荣誉）[174][175] - 集团执行董事及高级管理层成员叶先生及何女士为配偶关系[169] - 各董事及高级管理层除特定披露外，彼此独立且无关联[169] - 谭浩基37岁，2014年10月加入集团，为执行董事，2007年5月取得加拿大不列颠哥伦比亚大学会计及国际商务商学学士学位[179] - 谢瑞敏33岁，2017年9月加入集团任财务总监，12月成为公司秘书，2012年7月获香港城市大学会计与管理资讯系统工商管理荣誉学士学位[179] - 梁绰然于2016年4月8日获委任为公司合规主任[181] - 叶先生及曾先生为公司授权代表[182] 股息与股东大会相关 - 董事会不建议派发截至2021年9月30日止六个月的中期股息（2020年同期每股0.1港仙），不建议派付2022财年的任何末期股息（2021财年：无）[189] - 应届股东周年大会将于2022年8月8日上午9时30分举行，公司将在2022年8月2日至8日暂停办理股份过户登记手续[190] 年报其他信息 - 集团最近五年业绩、资产及负债概要载于年报“财务概要”一节[194]