公司整体财务数据关键指标变化 - 2023财年公司收入为47,791千港元，较2022财年的55,709千港元有所下降[16] - 2023财年公司税前利润为15,524千港元，较2022财年的12,148千港元有所增长[16] - 2023财年公司拥有人应占年度呈报利润为9,878千港元，较2022财年的6,980千港元有所增长[16] - 2023财年公司拥有人应占年度基础利润为7,001千港元，较2022财年的9,829千港元有所下降[16] - 截至2023年3月31日，公司总资产为630,020千港元，较2022年3月31日的663,240千港元有所下降[16] - 截至2023年3月31日，公司总负债为207,715千港元，较2022年3月31日的222,630千港元有所下降[16] - 截至2023年3月31日，公司资产净值为422,305千港元，较2022年3月31日的440,610千港元有所下降[16] - 2023财年公司拥有人应占基础利润为700万港元，2022财年为980万港元；2023财年呈报纯利为1080万港元，2022财年为800万港元[19] - 2023财年收入为4780万港元，较2022财年的5570万港元减少14.2%[19][31] - 2023财年行政及经营开支2260万港元，较2022财年减少400万港元或15.2%[44] - 2023财年除税后利润增加280万港元至1080万港元，基础利润700万港元，较2022财年下降29%[47][48] - 2023年3月31日资本负债比率为38.2%，较2022年3月31日的40.1%有所下降[50] - 2023年3月31日流动负债净额约3660万港元，2022年3月31日约3790万港元[51] - 2023年3月31日和2022年3月31日资本负债比率分别约为38.2%和40.1%[52] - 2023年3月31日现金及银行结余约3570万港元，2022年3月31日约3320万港元[54] - 2023财年负汇兑差额约2940万港元，2022财年约3210万港元[56] - 2023年3月31日未偿还借款总额约850万港元，2022年3月31日约1580万港元[57] - 2023年3月31日计息贷款总额约1.615亿港元，2022年3月31日约1.766亿港元[58] - 2023财年贷款固定及浮动利率介乎每年0.83%至6.83%，2022财年为每年1.08%至2.85%[60] - 扣除投资物业公允值变动净额影响，2023财年基础利息覆盖率为3.7倍，2022财年为4.1倍[61] - 2023年3月31日已订约但未拨备的收购投资物业资本开支为1.062亿港元，2022年为0[63] - 2023年3月31日，集团投资物业重新估值，公允值变动约390万港元计入综合损益及其他全面收入表[170] - 2023年3月31日，公司可分配储备为9250万港元，2022年为9330万港元[174] - 2023财政年度，2022年回购的12万股普通股于2022年6月27日注销[175] - 2023年3月31日集团有15名员工，2022年3月31日为20名[190] 企业融资及其他咨询服务业务线数据关键指标变化 - 2023财年企业融资及其他咨询服务收入为1630万港元，较上一财年减少14.2%[20] - 2023财年保荐收入202.2万港元占比12%，财务顾问收入834万港元占比51%，合规顾问收入236.1万港元占比15%，其他收入360.7万港元占比22%[20] - 2023财年财务顾问服务收入由1440万港元减少42%至830万港元，基于规则的财务顾问服务委聘项目从69项降至58项[32] - 合规顾问收入翻番至240万港元[34] - 2023财年保荐服务收入维持在200万港元的低水平[35] - 其他企业顾问服务收入由100万港元增加至360万港元[36] 物业投资组合业务线数据关键指标变化 - 2023财年物业投资组合贡献租金收入3150万港元，2022财年为3670万港元[23] - 香港中环都爹利街办公单位新租赁租金轻微下跌4%，2023年3月31日估值为7300万港元[26] - 2023财年日本房地产投资组合平均入住率为93.2%，2022财年为91.6%[28] - 以日元计算日本租金收入从2022财年的5.1亿日元增长1.7%至2023财年的5.18亿日元；以港元计算从2022财年的3520万港元减至2023财年的3000万港元[28] - 2023财年公司进行约540万港元改善工程提升日本多处物业价值[29] - 集团香港及日本投资组合整体入住率从91.9%改善至93.5%，日本投资组合入住率从91.6%改善至93.2%[37] - 日本房地产投资组合租金收入按日元计增加1.7%，按港元计减少14.7%至3000万港元，因日元贬值16.1%[39] - 公司香港中环投资物业现有租赁持续至2024年7月，下个财年继续贡献租金收入[72] 证券投资组合业务线数据关键指标变化 - 2023年3月31日香港证券投资组合市值约为100万港元，2023财年收取股息收入10万港元[27] 公司业务策略与活动 - 公司通过买方工作和诉讼支援等使收费活动更多样化，继续从事委托咨询工作[11] - 公司自营投资组合受日圆波动有一定影响，但仍有稳定回报和稳定性[12] - 公司探索重建和优化日本房地产投资组合以释放价值[12] - 2023年4月4日公司完成收购投资物业Base 1st，代价为1.9亿日元[65] - 日本四大主要地区城市土地价格按年增长8.6%，公司已恢复收购活动并于2023年4月完成收购鹿儿岛市住宅物业[73] 公司企业管治 - 公司股份于2016年10月17日在GEM上市，2023财年采纳GEM上市规则附录十五所载之企业管治守则[76] - 截至年报日期，董事会包括三名执行董事及三名独立非执行董事[78] - 企业管治守则规定主席及行政总裁角色应区分，公司现无委任行政总裁[83] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会超过三分之一，并委任一名具相关专长的独立非执行董事[86] - 董事会于2016年9月26日设立审核、薪酬及提名三个委员会[87] - 2023财年执行董事向董事会成员提供集团状况及前景重大变动最新资料，被认为充分[81] - 公司投购董事及高级职员责任保险，涵盖针对董事法律诉讼引致的责任[82] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48条至5.67条作为董事证券交易行为守则，2023财年董事无违规事项[77] - 董事会负责企业管治职能，对2023财政年度企业管治成效满意[89][90] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，2023财政年度成员会议出席率均为100%（5/5）[93][95] - 审核委员会在相关期间审阅多期财务报表，包括2022年多阶段及2022、2023财政年度报表[94] - 薪酬委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成，2023财政年度举行1次会议，成员出席率100%（1/1）[96][97] - 提名委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成，2023财政年度举行2次会议，成员出席率100%（2/2）[98][99] - 公司执行董事实行三年初步任期制，可提前三个月书面通知终止协议[102] - 独立非执行董事任期三年，可提前三个月书面通知终止委任函[103] - 公司股东周年大会上三分之一董事须轮值退任，本届两名独立非执行董事将退任重选[104] - 2023财年，核数师审核服务薪酬660,000港元，非审核服务薪酬43,400港元，总计703,400港元[109] - 2023财年，0 - 1,000,000港元薪酬区间的执行董事及高级管理层有3人，1,000,001 - 2,000,000港元区间有4人，总计7人[116] - 2023财年，董事叶天赐、陈晨光、李树贤出席董事会会议次数为8/9，曾宪沛、梁绰然、赵天岳为9/9[106] - 2023财年，全体董事出席股东大会次数均为2/2[107] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会须在提交要求后两个月内举行[119] - 董事会若未在递交要求后21日内召开大会，提出要求的人士可自行召开，费用由公司偿付[121] - 全体董事应获最少14日的董事会例会通知，其他会议发合理通知[106] - 公司股息政策需在维持资本发展业务和奖励股东间平衡，决策时考虑集团财务等多方面因素[122] - 执行董事梁绰然于2016年4月8日获委任为公司合规主任[111] - 2023年3月31日，董事会未发现影响集团持续经营能力的重大不确定因素，继续采用持续经营基准编制报表[113] - 公司于2016年9月26日采纳经修订及重列的组织章程大纲及细则，2023财政年度无变动[123] - 董事会拟提呈修订组织章程大纲及细则的决议案，供股东在2023年8月8日的股东周年大会批准[124] - 2023财政年度董事会对风险管理及内部监控系统成效进行年度检讨，认为系统充足有效[126] 公司人员信息 - 执行董事叶天赐60岁，于2000年9月成立集团，获证监牌照可进行4类受规管活动[130][133] - 曾宪沛51岁，自2001年2月加入集团，获证监牌照可进行4类受规管活动[135][137] - 梁绰然58岁，于2016年3月3日获委任为董事，4月8日调任执行董事[138] - 梁女士在大中华企业融资咨询及商业领域拥有逾30年经验，在港交所上市部参与监管工作4年[139] - 赵天岳先生68岁，1983年10月在英格兰及威尔士、1984年3月在香港成为合资格事务律师，2015年退出专业律师事务所事务[143] - 陈晨光先生56岁，拥有逾30年会计、审计、银行及公司秘书以及企业管治领域经验[144][145] - 李树贤先生56岁，拥有逾20年地产、企业融资、投资及管理经验，1999年9月获英国伦敦大学伦敦商学院金融理学硕士学位，1989年6月获美国史丹福大学文学学士及理学学士学位[146] - 何淑懿女士59岁，拥有30年金融业经验，1988年6月取得UCLA安德森管理学院工商管理硕士学位，1985年5月取得美国布林莫尔学院文学学士学位，1998年9月获特许金融分析师协会认可为特许金融分析师[149][151] - 邱咏培女士34岁，2011年9月加入集团，现为集团高级经理及浩德融资有限公司执行董事[152] - 梁女士自2008年9月19日至今担任黛丽斯国际有限公司独立非执行董事[142] - 李先生于2011年3月18日至2017年6月14日担任天安中国投资有限公司非执行董事，2017年6月15日至2018年1月3日担任执行董事，2018年1月4日至今担任亚证地产有限公司行政总裁及执行董事[147] - 何女士自2022年5月31日至今担任安徽海螺水泥股份有限公司独立非执行董事[152] - 除叶先生及何女士为配偶关系外，各董事及高级管理层均独立且无关联[147] - 宋婉娜女士44岁，2023年4月加入集团担任财务总监，有审计、会计及企业管治方面约12年经验[155] - 谭浩基先生38岁，2014年10月加入集团，2023年3月27日起任公司秘书[154] - 梁绰然女士2016年4月8日获委任为公司合规主任[157] - 叶先生及曾先生为公司授权代表[158] 公司股息与股东相关信息 - 公司2023财政年度不建议派付末期股息，2022财政年度也无派息[164] - 应届股东周年大会于2023年8月8日上午9时30分举行，8月2日至8日暂停办理股份过户登记手续[165] 公司股权结构 - 叶先生拥有557,200,000股公司股份，占已发行股本总额68.58%[193] - 曾先生拥有22,400,000股公司股份，占已发行股本总额2.76%[193] - 梁女士拥有9,400,000股公司股份，占已发行股本总额1.16%[193] - Flying Castle Limited、KHHL、受托人、陈女士、叶先生、叶女士均持有公司557,200,000股，持股比例68.58%[200] - 陈女士、叶先生、叶女士、何女士均持有公司1,250,000股，持股比例0.15%[200] - 何女士持有公司558,450,000股，持股比例68.73%[200] - Yuanta Asia Investment Limited持有公司44,250,0